CC BY
14
НАУЧНАЯ СТАТЬЯ / RESEARCH PAPER УДК 338.51
DOI: 10.22227/1997-0935.2022.7.964-976
Применение инновационных подходов к процессу формирования первоначальной стоимости основных производственных фондов предприятий нефтегазового
комплекса
Валерия Викторовна Глазкова, Александр Владимирович Белоконов
Национальный исследовательский Московский государственный строительный университет
(НИУ МГСУ); г. Москва, Россия
АННОТАЦИЯ
Введение. Несмотря на барьеры внешней среды, объемы добычи нефтегазовых ресурсов не снижаются, что обуславливает увеличение строительства объектов нефтегазового комплекса (ОНК). При строительстве ОНК и дальнейшем вводе их в эксплуатацию формируются объекты, непосредственно участвующие в производственном процессе, речь идет о создании основных производственных фондов (ОПФ) нефтегазового комплекса. Для определения первоначальной стоимости ОПФ необходимо учитывать все затраты, которые были осуществлены для их получения. Цель исследования — представление авторского подхода к процессу формирования первоначальной стоимости ОПФ предприятий нефтегазового комплекса. Для этого решались задачи, связанные с выявлением факторов, влияющих на управление проектами по строительству ОНК, изучением инновационных подходов к установлению стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии, а также разработкой авторского подхода к определению стоимости (Ч (у строительства ОНК на предпроектной стадии, а для объектов, участвующих в производственном процессе после их
g g ввода в эксплуатацию, — к формированию первоначальной стоимости ОПФ предприятий нефтегазового комплекса.
сч сч Материалы и методы. Методологическая основа исследования включает общенаучные методы анализа и синтеза,
^ методы экспертных и сравнительных оценок, а также методы ценообразования в строительстве.
¡^ ф Результаты. Выделены факторы, влияющие на управление проектами по строительству ОНК, рассмотрены иннова-
о з ционные подходы к определению стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии, что позволило представить
с Ю авторский подход к установлению стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии, который применим и для
формирования первоначальной стоимости ОПФ предприятий нефтегазового комплекса в случае, если изучаемые объекты планируются к участию в производственном процессе после ввода в эксплуатацию. £ Ф Выводы. Предложенный авторский подход позволит достичь точности и оперативности в оценке стоимости строитель-
ig IE ства объектов на предпроектной стадии, следовательно, повысит точность формирования первоначальной стоимости
О -Ц ОПФ предприятий нефтегазового комплекса после ввода рассматриваемых объектов строительства в эксплуатацию.
. >
КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА: нефтегазовый комплекс, предприятия нефтегазового комплекса, основные производственные фонды нефтегазового комплекса, строительство объектов нефтегазового комплекса, первоначальная стоимость "Е основных производственных фондов, стоимость строительства объекта на предпроектной стадии, укрупненные по-
S- -2 казатели стоимости строительства объектов нефтегазового комплекса, объекты-аналоги
о
о У
<g < ДЛЯ ЦИТИРОВАНИЯ: Глазкова В.В., Белоконов А.В. Применение инновационных подходов к процессу формиро-
4 ^
л со N
<u <u
Е о
CL ° ^ с
ю о
о
СП ^ т- ^
вания первоначальной стоимости основных производственных фондов предприятий нефтегазового комплекса //
8 го Вестник МГСУ. 2022. Т. 17. Вып. 7. С. 964-976. DOI: 10.22227/1997-0935.2022.7.964-976
2 ■ I
^ "й Автор, ответственный за переписку: Валерия Викторовна Глазкова, leram86@mail.ru. ОТ Е
The application of innovative approaches to the process of
s « determining the initial cost of fixed assets of oil and gas enterprises
от >>
(9
Valeriya V. Glazkova, Alexander V. Belokonov
ot g Moscow State University of Civil Engineering (National Research University) (MGSU);
Moscow, Russian Federation
d °
- W ABSTRACT
^ Introduction. Despite the barriers of the external environment, crude oil and gas recovery does not decrease, which
S л causes an increase in the construction of oil and gas facilities. During the construction and commissioning of oil and gas
X с facilities, objects directly involved in the production process are formed; these are the fixed production assets of oil and gas
U « enterprises. To determine the initial cost of fixed assets, it is necessary to take into account all incurred to obtain them. Since
щ ¡¡J we consider the construction of oil and gas facilities that will later have the status of fixed assets, it is advisable to study their
initial cost from the standpoint of pricing in the construction industry. The purpose of the article is to present the author's
964 © В.В. Глазкова, А.В. Белоконов, 2022
Распространяется на основании Creative Commons Attribution Non-Commercial (CC BY-NC)
approach to the process of determining the initial cost of fixed assets of oil and gas enterprises. For this purpose, the article solves the tasks related to the identification of factors affecting the management of projects on the construction of oil and gas facilities, the study of innovative approaches to determining the cost of construction of oil and gas facilities at the pre-project stage, as well as the development of the author's approach to determining the cost of construction of oil and gas facilities at the pre-project stage, and for objects involved in the production process after their commissioning, the authors study the composition of the initial cost of fixed production assets of oil and gas enterprises.
Materials and methods. The research methodology includes general research methods of analysis and synthesis, methods of expert and comparative assessments, as well as methods of pricing in the construction industry. Results. The factors influencing management of projects on the construction of oil and gas facilities are addressed, and innovative approaches to determining the cost of construction of oil and gas facilities at the pre-project stage are considered. Hence, the authors present their approach to determining the cost of construction of oil and gas facilities at the pre-project stage, which can also be used to determine the initial cost of fixed production assets of oil and gas enterprises, if the objects under consideration are to be involved in the production process after commissioning.
Conclusions. The proposed approach will ensure an accurate and efficient estimation of the cost of construction of facilities at the pre-project stage; therefore, it will improve the accuracy of fixed asset cost estimates after the facilities are commissioned.
KEYWORDS: oil and gas sector, oil and gas enterprises, fixed assets of the oil and gas sector, construction of oil and gas facilities, initial cost of fixed production assets, construction costs at the pre-project stage, consolidated indicators of the cost of construction of oil and gas facilities, comparable facilitie
FOR CITATION: Glazkova V.V., Belokonov A.V. The application of innovative approaches to the process of determining the initial cost of fixed assets of oil and gas enterprises. Vestnik MGSU [Monthly Journal on Construction and Architecture]. 2022; 17(7):964-976. DOI: 10.22227/1997-0935.2022.7.964-976 (rus.).
Corresponding authors: Valeriya V. Glazkova, leram86@mail.ru.
ВВЕДЕНИЕ
Современный нефтегазовый комплекс России представляет собой группу отраслей нефтяной и газовой промышленности, задействованных в добыче, переработке и транспортировке углеводородов. Анализируя темпы добычи и переработки нефти и газового конденсата нашей страны за последние годы (рис. 1), нельзя не отметить, что этот сегмент промышленности развивается довольно динамично и, несмотря на негативное воздействие внешней среды, сохраняет темпы развития: по сравнению с предыдущим годом прирост национальной добычи рассматриваемых ресурсов в 2021 г. составил 2,3 % или 11,25 млн т в абсолютном выражении1.
Эксперты отрасли подчеркивают, что основным резервом нефтегазового ресурса сегодня является Арктика [1], поэтому многие месторождения открываются в районах вечной мерзлоты. Национальный приоритет освоения Северного морского пути способствует развитию соответствующей инфраструктуры комплекса, обеспечивая возможность разработки данных территорий и строительства объектов нефтегазового комплекса2, 3. Кроме того, Энергетическая стратегия Российской Федерации на период 2035 г. также закрепляет приоритет опережающего развития комплекса, и среди прочих направлений, этому способствующих, выделяет создание инфраструктуры и основных производственных фондов
(ОПФ) для добычи, переработки и транспортировки ресурсов4.
Невзирая на современные геополитические условия, которые в текущем году влияют на снижение объемов поставок Россией нефтегазовых ресурсов ряду мировых стран, нельзя забывать о применении газа не только как топлива, но и в качестве сырья для ряда секторов промышленности (для производства химических полупродуктов, азотных удобрений, аммиака, метанола и др.), что делает данный ресурс необходимым для развития промышленности внутри страны. Следовательно, в сложившихся условиях переориентация поставок нефтегазовых ресурсов, рост базы сырья для российских производств и удовлетворения внутренних нужд способны дать толчок к развитию промышленности России, что в конечном итоге приведет к экономическому росту страны, созданию новых рабочих мест, повышению уровня жизни населения. На текущий момент в общей структуре применения природного газа его использование в качестве сырья в химической и металлургической промышленности оценивается на уровне 10 %, однако эксперты отрасли отмечают в перспективе ближайших лет рост данного показателя до 12-13 %. Это положение свидетельствует о том, что несмотря на снижение объемов закупок нефтегазового ресурса у России со стороны ряда стран мира, которое наблюдается в последние месяцы, добыча данных ресурсов не снижается. Как пишет издание «Neftegaz.RU», в мае 2022 г добыча нефти в России вы-
1 По данным Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации.
2 Об утверждении Комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры на период до 2024 года : Распоряжение Правительства РФ от 30.09.2018 № 2101-р.
3 Об Основах государственной политики Российской Федерации в Арктике на период до 2035 года : Указ Президента РФ от 05.03.2020 № 164.
4 Об утверждении Энергетической стратегии Российской Федерации на период до 2035 года : Распоряжение Правительства РФ от 09.06.2020 № 1523-р.
< П
i Н G Г
S 2
0 со § СО
1 2
y 1
J со
u-
^ I
n ° o
=¡ ( oi
о §
E w
§ 2
n 0
2 6
r 6
t (
Cc §
ф )
Í Ф 7 л " . DO
■ T s □
s У с о Ф я , ,
О О 10 10 10 10
Рис. 1. Добыча нефти и газового конденсата в России в 2006-2021 гг., млн т (составлено авторами по данным Росстата и Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации)
Fig. 1. Crude oil and gas condensate recovery in Russia in 2006-2021, million tons (compiled by the authors according to the data provided by the Federal State Statistics Service and the Ministry of Natural Resources and Environment of the Russian Federation)
росла на 1,7 % по сравнению с апрелем 2022 г, и Россия по-прежнему занимает второе место в списке мировых стран по объемам добычи нефти, а по данным ПАО
N N
су су «Газпром» в мае 2022 г. произошло увеличение по-
сч сч ставок природного газа на внутренний рынок России
на 17,7 % по сравнению с маем прошлого года. § § Возрастание объемов добычи нефти и газа $ на территории нашей страны сопровождается раз-2 ^ витием соответствующей инфраструктуры и соз-^ данием ОПФ посредством увеличения объемов ^ строительства названных объектов нефтегазового Ц з комплекса (ОНК). В частности, на территории п-ова •у ;§ Ямал и Гыданского п-ова возводятся установки ком-ф плексной подготовки газа (УКПГ) к транспорту и до-= .3 жимные компрессорные станции (ДКС) и другие О .2 объекты нефтегазовой инфраструктуры, являющие-§ о ся основными производственными фондами нефте-со ^ газового комплекса [2]. Поскольку ОПФ по частям о § переносят собственную стоимость на готовую про™ § дукцию, то вопрос формирования первоначальной ся стоимости ОПФ (в частности, стоимости строитель— -{д ства ОНК, которые после ввода в эксплуатацию будут .Е о ОПФ комплекса) является важным и актуальным. 6Ь с Уучастников инвестиционно-строительного процессу са (крупные нефтегазовые компании, выступающие 9 | инвесторами и заказчиками объектов строительства, § ° генподрядчиками и подрядчиками) появляется по-2 требность в точности формирования стоимости строев § ительства ОНК, участвующих в производстве. Каж-Т ^ дый участник проекта заинтересован в определении
Э «справедливой» стоимости строительства объекта: У (/)
^ у как инвесторы и заказчики, которые не желают пере-
х Е плачивать сверх оговоренной в контракте стоимости
| £ и удлинять цикл возращения стоимости ОПФ, так
¡3 и подрядчики, которые хотят быть уверены в том, что
щ ¡¡> цена по договору окажется достаточной для покрытия расходов и получения необходимой нормы при-
были. Однако на практике серьезной проблемой становится несоблюдение заявленных стоимости, трудоемкости и сроков реализации проектов по строительству ОНК. Анализ информации по стоимости построенных компанией ООО «Арктик СПГ 2» за последние три года и введенных в эксплуатацию ОНК, проведенный авторами (табл. 1), подтверждает факт несоблюдения указанных параметров при их строительстве.
Для рассмотренных в табл. 1 показателей в большинстве случаев отклонение плана от факта вызвано неправильными расчетами на предпроектной стадии, когда детально проработанного проекта еще не существовало, однако в контракте цену необходимо было определить. Конечно, более точная оценка достигается за счет применения сметных нормативов при оценке цены строительства объекта. Однако сложившаяся практика составления сметной документации для установления объема денежных средств определяет необходимость тщательной проработки технических вопросов, точного подсчета объемов работ, выбора используемых технологий и материалов, что, безусловно, требует продолжительного времени для подготовки. Подобная система оценки оправдана, но там, где ключевую роль в проекте играет государство. В современных рыночных условиях инвестор и в его лице в ряде случаев заказчик зачастую сам отвечает за рентабельность своих проектов и таким образом является наиболее заинтересованным лицом в адекватной оценке. Поэтому для них вопрос наиболее быстрой и точной оценки затрат строительства объекта можно считать главным [3, 4]. Он, с одной стороны, повлияет на показатели эффективности реализации проекта, а с другой стороны, позволит обеспечить «справедливое» формирование первоначальной стоимости ОПФ ОНК.
Табл. 1. Сравнение плановых и фактических показателей стоимости и сроков строительства реализованных объектов нефтегазового комплекса (составлена авторами) Table 1. Comparison of planned and actual cost and construction period of built oil and gas facilities (compiled by the authors)
Объект строительства (условное обозначение) Construction facility (identification code) Вид объекта строительства Type of construction facility Стоимость объекта строительства, тыс. руб. Cost of construction facility, thous. rubles Отклонение, тыс. руб./% Deviation, thous. rubles/% Срок реализации, мес. Implementation period, months Отклонение, мес. Deviation, months
Плановая Planned Фактическая Actual План Planed Факт Actual
Объект №1 Нефтегазовой инфраструктуры Facility 1 of oil and gas infrastructure Надземное площадочное строительство (Компрессорная станция) Aboveground site construction (Compressor station) 5,751,378 7,879,388 2,128,010/37 12 18 6
Объект №2 Нефтегазовой инфраструктуры Facility 2 of oil and gas infrastructure Надземное площадочное строительство (Завод по переработке газа) Aboveground construction (Gas processing plant) 8,617,706 12,754,206 4,136,500/48 18 23 5
Объект инженерных сетей № 1 Utility networks facility No. 1 Надземное строительство (Станция водоподготовки) Aboveground construction (Water treatment plant) 132,699 165,874 33,175/25 10 14 4
Объект инженерных сетей № 2 Utility network facility No. 2 Надземное строительство (Станция по очистке сточных вод) Aboveground construction (Waste water treatment plant) 104,829 122,650 17,821/17 9 15 6
CD O)
ZZOZ lL anssi эшп|од • ajnpajiqojvpue uojpnjjsuoQ uo |ешпор Л|щио|/\| • nSOl/U *ЦЩ5эд ZZOZ 'L мэЛшяя ¿i woj . (эицио) 0099"t70££ NSSI ftuud) SC60-/66I. NSSI • COJl/U минюэд
МАТЕРИАЛЫ И МЕТОДЫ
Нефтегазовое строительство традиционно относят к одному из видов промышленного строительства, тем не менее есть ряд особенностей, которые отличают его от промышленного строительства, среди которых рассредоточенность объектов нефтегазового строительства, их большая протяженность, особые условия пожароопасности и взрывоопасности
работы объектов нефтегазового промысла, необходимость учета суровых климатических условий Крайнего Севера, а также требования к созданию на таких территориях социальной инфраструктуры [5, 6] и др. Особенности проектирования и строительства ОНК позволяют выделить факторы, оказывающие влияние на реализацию и управление такими проектами (табл. 2).
Табл. 2. Классификация факторов, влияющих на управление проектами по строительству объектов нефтегазового комплекса [7-9]
Table 2. Classification of factors affecting the management of projects on construction of oil and gas facilities [7-9]
Группа факторов Group of factors Факторы Factors Управляемость Manageability Характер влияния Nature of influence
Управляемые Manageable Неуправляемые Unmanageable Значимые Significant Менее значимые Less significant
Внешние External Условия мировой и политической экономической среды The global and political economic environment
Влияние мирового и внутристранового рынка Influence of global and domestic markets
Влияние международных договоренностей и соглашений Influence of international treaties and agreements
Влияние задач государственного управления в данной сфере Influence of the state management tasks in this sector
Влияние природных условий и состояния ресурсной базы Influence of natural conditions and the resource potential
Влияние технологий и инноваций Influence of technologies and innovations
Развитие направлений, связанных с охраной экологии и окружающей среды Development of environmental protection
Развитие энергосберегающих технологий и тенденции к устойчивому развитию Development of energy-saving technologies and trends towards sustainable development
Внутренние Internal Разработанность законодательной базы в сфере регулирования инвестиционно-строительных отношений Maturity of the regulatory framework governing investment and construction relations
Разработанность нормативной базы, регламентирующей подходы к расчету стоимости строительства объекта Maturity of the regulatory framework governing approaches to calculating the cost of construction
Выбор размещения объекта Choice of facility location
Окончание табл. 2 / End of the Table 2
Факторы Factors Управляемость Manageability Характер влияния Nature of influence
Управляемые Manageable Неуправляемые Unmanageable Значимые Significant Менее значимые Less significant
Подход к формированию проектного решения Approach to developing project design solutions
Подход к расчету стоимости строительства объекта Approach to construction cost analysis
Степень развитости механизма договорных отношений Maturity of the mechanism governing contractual relations
Механизмы закрепления ответственности и обязательств участников проекта Assurance of liabilities and obligations of project parties
Подходы к управлению инвестиционно-строительным проектом Approaches to investment and construction project management
Механизмы и подходы к оценке рисков проекта Mechanisms and approaches to project risk assessment
8 к
X í-
ft с i "
f
Q
В &
£ i
ct
4—
ен рет
нут
m
< n
l*
iiH
g Г
S 2
В первую очередь, все факторы, способные оказать влияние на процесс управления проектами по строительству ОНК, разделены на внешние и внутренние. С точки зрения управляемости получено, что подавляющее большинство представленных в табл. 2 факторов (82,35 %) поддаются управленческим воздействиям на разных уровнях управления, в то время как 17,65 % факторов из приведенного перечня мало управляемы. С позиции характера влияния в качестве значимых факторов определено 70,6 % факторов из списка табл. 2, менее значимыми оказались 5 из 17 факторов или 29,4 %.
Для успешного осуществления проектов по строительству нефтегазовых объектов, достижения запланированных показателей по проекту необходима система управления, учитывающая специфику строительства данных объектов, а также влияние выделенных факторов, что влияет на формирование первоначальной стоимости ОПФ нефтегазового комплекса.
Проведенная классификация факторов, влияющих на управление проектами по строительству объектов нефтегазового комплекса, позволяет выявить их значимость и характер влияния на рассматривае-
мый процесс. Ряд из перечисленных факторов предлагается учитывать в процессе формирования стоимости строительства ОНК (которые в дальнейшем в случае участия в процессе производства можно рассматривать как ОПФ), под которой понимается определение всех затрат, необходимых для его успешной реализации (и которую, за исключением НДС, можно считать первоначальной стоимостью основных фондов). Существуют мнения (А.В. Полковников, М.Ф. Дубовик и др.), что любая оценка стоимости проекта всегда будет приблизительной и ее следует рассматривать как «итеративный процесс получения примерных данных о стоимости работ и ресурсов», но вместе с тем указанные авторы приводят оговорку, что характеристика «приблизительная» употребляется в смысле «близкая», так как в ходе реализации проекта оценка может уточняться и становиться более «реальной».
Стоимость и ее определение относится к числу фундаментальных проблем экономической науки, которую начал развивать еще Аристотель, заявляя, что «нужно, чтобы все измерялось чем-то одним... потребностью, которая для всего является связующей основой.»5.
o
n СО
I D
y 1
J со I
n °
DD S o
=¡ (
oi n
CO
со
О)
5 Аникин А.В. Юность науки. Жизнь и идеи мыслителей-экономистов до Маркса. М. : Политическая литература, 1971. 413 с.
м со о
DD 6
r 66 c я
h о
DD )
il
«J
«
. DO
■ г s S
s у
с о ««
M M
о о 10 10 10 10
сч N
N N
о о
N N
¡г ш
и 3
> (Л
с «
и I»
I
<и <и
о ё
о
о о со < со
8 « ™ §
ОТ "
от Е
Е о
£ о
^ с
ю о
£ « о Е
СП ^ т- ^
от от
«г? Г
О (О
В дальнейшем с развитием в экономической науке теории стоимости обосновывались цели и мотивы деятельности экономических субъектов, варианты распределения ресурсов и функционирования процессов рыночного обмена. Меркантилисты в ХУ!-ХУП вв. (Т. Ман, А. Монкретьен де Ваттевиль, Г. Скаруффи, Д. Юм и др.) утверждали, что богатство порождается обменом, а физиократ Ф. Кенэ чуть позднее, в XVIII в., в противовес им заявлял, что эффективные методы обогащения связаны не с обменом, а с материальным производством, причем производительным будет такой труд, который создает прибавочную стоимость. Однако все же первым весомым вкладом в разработку теории стоимости считаются идеи «английской классической политической экономии», представителями которой являются У Петти, А. Смит, Д. Рикардо [10].
У Пети утверждал, что стоимость товара измеряется рабочим временем, затраченным на его производство. Уточняя теорию У Петти, представитель классической буржуазной политической экономии Франции Пьер Лепезан де Буагильбер говорил о том, что «истинная стоимость» товара устанавливается трудом, а мерой стоимости служит рабочее время. Основоположник классической политической экономии А. Смит определял стоимость затраченным на производство товара трудом, и обмен товаров связывал с заключенным в них количеством труда, так как, по его мнению, если отвлечься от потребительских свойств товаров, то у них останется только одно общее свойство: они — продукты человеческого труда [10]. Поддерживая трудовую теорию стоимости А. Смита, Д. Рикардо писал, что «на стоимость товаров влияет не только труд, применяемый непосредственно к ним, но и труд, затраченный на орудия, инструменты и здания, способствующие этому труду»6. В дальнейшем идеи А. Смита и Д. Рикардо получили развитие в теории немецкого экономиста и философа К. Маркса. Теория стоимости и по сей день проходит свое эволюционное развитие и является предметом изучения многих исследователей. Однако фундаментальное утверждение, что стоимость товара определяется затратами на его производство, актуально и в современности, в том числе и для рассматриваемого в работе процесса установления стоимости строительства объектов нефтегазового комплекса. И здесь же заметим, что под первоначальной стоимостью ОПФ в экономической литературе принято понимать совокупность всех возможных затрат, которые были осуществлены для их (основных производственных фондов) получения. Рассматривая ОНК, которые участвуют в процессе
производства, целесообразно также обратиться к выявлению первоначальной стоимости таких объектов, складывающейся из стоимости приобретенного оборудования, монтажных работ, затрат на транспортировку и прочих затрат. Однако, поскольку речь идет именно о строительстве таких объектов, то определение их стоимости, на наш взгляд, стоит рассмотреть и с позиций ценообразования в строительстве.
Существующая в РФ система ценообразования в строительстве базируется на сметном нормировании, используя в качестве главных методов ресурсный, базисно-индексный, ресурсно-индексный, а также оценку исходя из укрупненных сметных нормативов, в том числе банка данных о стоимости объектов-аналогов7. На основе Письма Госстроя РФ от 29.12.1993 N° 12-349 для оценки стоимости строительства инвесторами рекомендуется разрабатывать инвесторскую смету, которая содержит данные о полной стоимости строительства и необходима для предварительной оценки заказчиком стоимости возведения объекта, ее целесообразно использовать при выборе подрядчика и формировании с ним договорных отношений. Для расчета инвесторской сметы также используются перечисленные методы. Стоит заметить, что для участников проектов по строительству объектов с частным финансированием методические рекомендации по определению сметной стоимости строительства объекта носят рекомендательный характер. На этапе обоснования инвестиций, когда проектной документации еще не существует (предпроектная стадия) и информация по объекту носит довольно ограниченный характер, применение сметного подхода к оценке стоимости строительства затруднительно, поэтому перед участниками проектов возникает довольно сложная задача в быстрой, но в то же время точной оценке планируемой стоимости строительства объекта, которая позволит в дальнейшем при реализации проекта избежать дополнительных финансовых вложений, пересмотра договорных отношений в силу изменения цены контракта и срыва сроков строительства [8, 11]. Подходы к ценообразованию строительства объектов на предпроектной стадии еще не получили однозначной оценки и широкого применения, как это сложилось с подходами к установлению сметной стоимости строительства объекта, поэтому авторы в попытке решения данной проблемной области предлагают новые методики по определению стоимости строительства объектов на предпроектной стадии и разрабатывают новые механизмы, связанные с процессом ее определения [12-15], которые, в конечном счете, можно считать
6 История экономических учений : учеб. пособие / под ред. В.А. Жамина, Е.Г. Василевского. М. : Изд-во МГУ, 1989. Ч. I. 368 с.
7 Методика определения сметной стоимости строительства, реконструкции, капитального ремонта, сноса объектов капитального строительства, работ по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации на территории Российской Федерации : утв. приказом Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ от 04.08.2020 № 421/пр. 116 с.
инновационными в виду соблюдения ими свойств новизны, применимости, наличия преимуществ по сравнению с традиционными решениями, с одной стороны, и совместимости со сложившейся практикой ценообразования на предпроектной стадии, с другой. Как известно, Й. Шумпетер трактовал инновации как изменение, произошедшее в связи с появление нового решения или усовершенствования существующего.
Рассматривая вопросы оценки стоимости строительства объектов на предпроектной стадии, некоторые авторы (В.Н. Гнибидин, В.Н. Рахматуллин, Р.А. Исмаков, Л.И. Ванчухина, Т.Б. Лейберт, Э.А. Ха-ликова, Ю.Г. Матвеева, В.Г. Рахматуллина) предлагают разрабатывать и в дальнейшем использовать укрупненную систему показателей объектов и соответствующих расценок [16]. Новизна подхода заключается в формировании ресурсно-технологической модели (РТМ) (этап 3 алгоритма расчета, представленного на рис. 2).
По мнению А. Гореловой, «оптимизация затрат на начальных этапах проектирования систем газификации требует оценивать капитальные вложения с помощью укрупненных показателей, учитывающих риски, обусловленные неопределенностью экономических нормативов и других данных в будущем» [17]. Предлагаемый автором подход представляет собой
сметную модель расчетов стоимости объектов газификации на этапе обоснования инвестиций, включающую все элементы затрат, однако новизной в этом подходе служит учет неопределенности исходной информации.
Инновационным в своей области является ре-сурсно-ранжирный метод оценки, разработанный в ПАО «Газпром», в основе которого лежит принцип отсечения ряда мелких позиций, практически не влияющих на стоимость строительства объекта, что в значительной степени позволяет сократить время и объем расчетов. Общий алгоритм формирования стоимости ресурсно-ранжирным методом ПАО «Газпром» представлен на рис. 3.
Особенность предлагаемого ПАО «Газпром» метода заключается в том, что он применим не только на предпроектной стадии, однако, чем более ранняя стадия рассматривается, тем менее точным будет расчет. Специалисты, использующие этот метод, уверяют, что даже на самых ранних стадиях метод расчета зарекомендовал себя как достаточно точный «в пределах допустимой точности счета» [18].
В зарубежной практике также нет жесткой регламентации применяемых методик и нормативов для определения цены строительства объектов частного финансирования, и распространена практика создания интегрированных баз данных по проектам-
1. Составляется локальный сметный расчет на вид работы как составляющая этапа строительства скважин
на нефть и газ
1. The local estimate calculation is made for the type of work at the stage of construction of wells for oil and gas
3. На основе ресурсного сметного расчета формируется ресурсно-технологическая модель 3. The Technology Resource Model is made on the basis of the calculated resource estimate
< П
ф е
u> t
i
3 О S
с
П 2
n 0 2 ¡6 r 6
cd cd
3.1. Материалы, машины и механизмы, которые занимают незначительную часть в формировании стоимости, собираются под общим символом «Прочие». Прочие в зависимости от вида работ могут составлять до 70 %. Их задает сам исполнитель при создании РТС 3.1. Materials, machines and mechanisms,
that make up an insignificant portion of costs, are consolidated as "Miscellaneous costs". Depending on the type of work, Miscellaneous costs may constitute up to 70 %. They are determined by the contractor at the stage of designing the Technology Resource Model
3.2. На основе РТМ делается
укрупненная расценка на удобную для пользователя единицу измерения (метр проходки, сутки). Эта расценка создается в базовых ценах 3.2. Based on the Technology Resource Model, a consolidated estimate is made in user-friendly measurement units (meters of tunnel driving, day). This estimate is made in benchmark prices
3.3. Перевод в текущий уровень цен может производиться двумя
способами: индексами Федерального центра ценообразования, или текущая
стоимость определяется с применением фактических цен на ресурсы в регионах строительства скважин на нефть и газ 3.3. Conversion to relevant prices can be made as follows: by using the indices of the Federal Pricing Centre or the current cost is determined
on the basis of actual prices for resources in the areas of oil and gas well construction
l С
3
e
. DO
■ т
s □
s У
с о
<D X
, ,
О О
10 10
10 10
Рис. 2. Алгоритм расчета укрупненных показателей стоимости строительства скважин на нефть и газ [16] Fig. 2. Algorithm for calculating consolidated indicators of the cost of construction of oil and gas wells [16]
сч N
N N
о о
N N
> (Л С (Л
ф ф
о 8
ОТ "
от Е
Е о
CL ° ^ с
ю о
S ц
о Е с5 °
СП ^ т- ^
от от
ЕЗ г
О (О
Рис. 3. Этапы формирования стоимости материалов в соответствии с ресурсно-ранжирным методом ПАО «Газпрома» [18]
Fig. 3. Stages of formation of the cost of materials in accordance with the resource-ranking method developed by PJSC Gazprom [18]
аналогам, позволяющих получать актуальную информацию и более реалистично планировать стоимость и сроки строительства объекта [19, 20]. Если обращаться к нормативному регулированию вопроса определения стоимости строительства объекта на предпроектной стадии, то стоит обратить внимание на действующую в нашей стране Методику разработки и применения укрупненных нормативов цены строительства (НЦС)8, согласно которой оценка стоимости строительства объекта на предпроектной стадии должна выполняться с использованием НЦС. По состоянию на 1 января 2021 г. показатели НЦС-2021 сгруппированы в 21 сборник по объектам капитального строительства, однако для объектов нефтегазового строительства НЦС не разработаны.
Таким образом, вопрос совершенствования методического подхода к определению стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии является актуальным и дискуссионным.
РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ
Исходя из положения, что значительная часть существующих методических подходов для определения стоимости строительства объектов на пред-проектной стадии предлагает использовать информацию об объектах-аналогах и рассчитанные на их основе укрупненные показатели оценки стоимости, рассмотрим возможность применения данного подхода и для выявления стоимости строительства ОНК. Необходимо заметить, что для формирования укрупненного стоимостнообразующего параметра объекта, который можно в дальнейшем взять в расчет, требуется значительная информационная база по уже реализованным объектам из рассматриваемой сферы. Кроме того, ОНК целесообразно классифицировать на объекты линейного и площадочного характера, так как укрупненные параметры и характеристики, используемые для определения стоимости, для объектов разного назначения будут различны.
8 Методика разработки и применения укрупненных нормативов цены строительства, а также порядка их утверждения : утв. приказом Минстроя России от 29.05.2019 № 314/пр.
1. В зависимости от вида объекта нефтегазового строительства определяются натуральные сто-имостнообразующие параметры (НПо6) и соотвествующие укрупненные показатели стоимости натурального стоимост-нообразующего параметра объекта (СНПо6)
1. Depending on the type of oil and gas facility to be constructed, natural cost-forming parameters (NPc f and corresponding consolidated indicators of the value of a natural cost-forming parameter of a construction facility (VNP f)
are determined
НПо6 СНП0б
NPc.-f VvPc-f
1. Группа факторов, связанная с изменениями проектного решения Кпр реш
2. Группа факторов, связанная с изменениями материальных ресурсов Кмат
3. Удорожание стоимости строительства в сложных климатических районах (районах Крайнего Севера) Ккл
4. Прочие затраты Кпр
5. Индексация затрат (увеличение стоимости ресурсов) Кинд
К = К • К • К • К • К
отк пр.реш мат ' кл пр ' инд
1. A group of factors related to changes in the design solution Kds
2. A group of factors related to changes in material resources Km
3. A rise in the cost of construction in harsh climates (areas of the Far North)
Kcl
4. Other costs Kot
5. Cost indexing (an increase in the cost of resources) KM
Kd = Kd s • Km • Kcl • Kot • Kind
2. При помощи экспертной оценки определяются факторы, влияющие на изменение стоимости строительства объектов: из предлагаемого экспертам перечня факторов необходимо выбрать подходящие факторы, оценить степень их устранимости и в зависимости от степени устранимости принять значения отклонения, которое необходимо учесть в зависимости от степени устранимости фактора при условии, что фактор берется в расчет (Котк) 2. Expert evaluation is applied to identify the factors changing the cost of construction of facilities: it is necessary to choose suitable factors from the list of factors proposed to experts, assess the possibility of their elimination and extent of their eliminability and, depending on it, accept the deviation values that must be taken into account depending on the extent of eliminability of the factor, provided that the factor is taken into account (Kd)
Рис. 4. Порядок определения стоимости строительства объектов нефтегазового комплекса на предпроектной стадии (составлен авторами)
Fig. 4. The procedure for determining the cost of construction of oil and gas facilities at the pre-project stage (compiled by the authors)
3. Стоимость строительства объекта нефтегазового комплекса (ССОНГК) на предпроектной стадии рассчитывается по следующей формуле:
3. The cost of construction of an oil and gas facility (CCOo a f) at the pre-project stage is calculated according to the following formula:
Основываясь на Методике разработки и применения укрупненных НЦС, процесс установления стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии в общем виде выстроим следующим образом (рис. 4).
Отметим, что для предлагаемого на рис. 4 порядка расчета есть ограничения: такой расчет целесообразно проводить для объектов, финансируемых
< п
iH
о
S
с
0 со n С/з
1 2 У 1
J со
^ I
n °
2 3 o
zs (
oi n
CO CO
z 2
CO О
за счет частных инвесторов, и для объектов выделенных категорий, для которых имеется база данных по натуральным стоимостнообразующим параметрам и укрупненным значениям их стоимости. В остальном подход может быть применим на предпроектной стадии для определения стоимости строительства ОНК различной сложности, масштаба и состава.
r ®
an
ф ) [I
® 7 л '
. ОН ■
(Л у с о <D X
22 О О 10 10 10 10
сч N
сч N
о о
N N
ЗАКЛЮЧЕНИЕ И ОБСУЖДЕНИЕ
В качестве методического обоснования представленного порядка установления стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии рассматривается соблюдение логической целостности и взаимодействие на основе причинно-следственной связи компонентов, отраженных на рис. 4, определяющих и оказывающих влияние на изменение планируемой стоимости строительства ОНК.
По мнению авторов, разработанный подход повысит эффективность реализации проектов в нефтегазовом комплексе, так как позволяет учесть в процессе определения стоимости строительства объекта значительное количество факторов, влияющих на управление проектами по строительству ОНК (рассмотренных выше в табл. 2). Это, в свою очередь, даст возможность достичь точности и оперативности в оценке стоимости строительства объектов на пред-проектной стадии, следовательно, повысит точность формирования первоначальной стоимости основных производственных фондов предприятий нефтегазового комплекса после ввода рассматриваемых объектов строительства в эксплуатацию.
Таким образом, в настоящем исследовании выделены факторы, влияющие на управление проекта-
ми по строительству ОНК, а также рассмотрены инновационные подходы к определению стоимости строительства объектов нефтегазового комплекса на предпроектной стадии. Изучение российского и зарубежного опыта в вопросах выявления стоимости строительства объектов на предпроектной стадии показало, что существующие методические подходы в основу такой оценки предлагают закладывать механизм определения стоимости по объектам-аналогам. В этой связи предложен авторский подход к формированию стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии, в основе которого заложен механизм определения стоимости по объектам-аналогам с учетом укрупненных нормативов затрат на строительство этих объектов, который также учитывает совокупность факторов, влияющих на изменение стоимости строительства ОНК. Предложенный инновационный подход к процессу формирования стоимости строительства ОНК на предпроектной стадии оказывает непосредственное влияние на определение первоначальной стоимости ОПФ предприятий исследуемого комплекса в случае, если рассматриваемые объекты планируются к участию в производственном процессе после ввода в эксплуатацию.
¡É ш
U 3
> (Л
с и m i»
i - $
<D ф
O ё
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ
о
о о
со <
CD ^
8 «
™ §
ОТ [J
от Е
Е о
CL ° ^ с
ю о
S «
о Е с5 °
СП ^ т- ^
от от
S2 =3 г
О (О
1. Фадеев А.М. Стратегическое управление нефтегазовым комплексом при освоении углеводородного ресурсного потенциала Арктики : дис. ... д-ра экон. наук. М., 2018. 435 с.
2. Holodkova V., Ryabkin Yu., Kostyshak M., Tchaikovsky A. Application of innovative materials in the construction of oil and gas processing facilities // E3S Web of Conferences. 2020. Vol. 217. P. 01013. DOI: 10.1051/e3sconf/202021701013
3. Shah F.A., Odhano N., Kaliannan S. Performance and management of cost in the construction industry // Civil Engineering Journal. 2020. Vol. 6. Issue 7. Pp. 1368-1374. DOI: 10.28991/cej-2020-03091554
4. Bozgulova N., Parmanova R., Abenova M., Ivanyuk T., Aryshev V. Calculation methods for cost management in the construction industry // Entrepreneurship and Sustainability Issues. 2019. Vol. 7. Issue 2. Pp. 1450-1461. DOI: 10.9770/jesi.2019.7.2(46)
5. Тухарели В.Д., Тухарели А.В., Очиров Н.Д. Особенности организации строительства объектов нефтегазовой отрасли // Инженерный вестник Дона. 2018. № 3 (50). С. 105.
6. Vorobeva Yu.A., Drapalyuk N.A., Burak E.E., ZherlykinaM.N., IsanovaA.V. Assessment ofthe importance of environmental aspects in the construction of oil and gas facilities // IOP Conference Series: Earth and Environmental Science. 2021. Vol. 723. Issue 5. P. 052004. DOI: 10.1088/1755-1315/723/5/052004
7. ПельменеваА.А. Факторы, влияющие на экономику нефтегазового комплекса // Актуальные проблемы развития нефтегазового комплекса России : сб. тезисов. 2018. С. 437-438.
8. Прохорова Ю.С. Организационно-экономический механизм управления стоимостью строительства объекта в условиях государственного инвестирования : дис. ... канд. экон. наук. М., 2020. 231 с.
9. Chepachenko N.V., Leontiev A.A., Uraev G.A., Polovnikova N.A. Features of the factor models for the corporate cost management purposes in construction // IOP Conference Series: Materials Science and Engineering. 2020. Vol. 913. Issue 4. P. 042075. DOI: 10.1088/1757-899x/913/4/042075
10. Духнова А.Д., Трясучкина О.В. Эволюция теории стоимости // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. 2011. № 1 (1). С. 42-49.
11. Федоров М.В. Взаимоотношения участников инвестиционно-строительного проекта // Инновации и инвестиции. 2018. № 4. С. 42-47.
12. ОборинМ.С. Инновации как фактор развития строительства // Экономика строительства и природопользования. 2020. № 1 (74). С. 56-63. DOI: 10.37279/2519-4453-2020-1-56-63
13. Karakozova I., Pavlov A. Requirements for the data transfer during the examination of design docu-
mentation // MATEC Web of Conferences. 2017. Vol. 106. P. 08046. DOI: 10.1051/matecconf/201710608046
14. Vasilyeva E., Krupnov Yu. Development of the methodological approach to the comprehensive assessment of the innovative project effectiveness // E3S Web of Conferences. 2020. Vol. 164. P. 10037. DOI: 10.1051/e3sconf/202016410037
15. Maksimov Y., Skudar O., Yanina I., Pashkevich L., Sandler I., Ulyaschenko V. Cost reengineering // SPE Russian Petroleum Technology Conference. 2018. DOI: 10.2118/191648-18rptc-ms
16. Гнибидин В.Н., Рахматуллин В.Р., Исма-ковР.А., ВанчухинаЛ.И., Лейберт Т.Б., Халикова Э.А. и др. Совершенствование методических подходов расчета сметной стоимости строительства скважин на нефть и газ на основе ресурсного метода // Территория нефтегаз. 2012. № 4. С. 66-71.
17. ГореловаА.В. Совершенствование методов формирования и оценки стоимости линейно-протя-
женных объектов недвижимости газификации на ранних стадиях инвестиционно-строительного процесса : автореф. дис. канд. наук. М., 2015. 25 с.
18. Ржевская Т.В., ПетроваП.А. Методы определения стоимости строительства на предпроектной стадии: международный опыт // Вестник государственной экспертизы. 2020. № 2.
19. Kotelnikov N.V., Urazova N.G., Oparina T. Evaluation of the effectiveness of innovative solutions in the construction of oil and gas wells // IOP Conference Series: Earth and Environmental Science. 2021. Vol. 751. Issue 1. P. 012076. DOI: 10.1088/17551315/751/1/012076
20. Le T., Hassan F., Le K., Jeong H.D. Understanding dynamic data interaction between civil integrated management technologies: a review of use cases and enabling techniques // International Journal of Construction Management. 2019. DOI: 10.1080/15623599.2019.1678863
Поступила в редакцию 22 июня 2022 г. Принята в доработанном виде 15 июля 2022 г. Одобрена для публикации 21 июля 2022 г.
Об авторах: Валерия Викторовна Глазкова — кандидат экономических наук, доцент кафедры менеджмента и инноваций; Национальный исследовательский Московский государственный строительный университет (НИУ МГСУ); 129337, г. Москва, Ярославское шоссе, д. 26; РИНЦ ГО: 888163, ResearcherГО: АВ1-2788-2020, ORCID: 0000-0002-5995-8585; leram86@mail.ru;
Александр Владимирович Белоконов — аспирант кафедры менеджмента и инноваций; Национальный исследовательский Московский государственный строительный университет (НИУ МГСУ); 129337, г. Москва, Ярославское шоссе, д. 26; РИНЦ ГО: 1109658, ORCГО:0000-0003-1050-3480; mr.alexbelokonov@mail.ru.
Вклад авторов: все авторы сделали эквивалентный вклад в подготовку публикации.
Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов.
REFERENCES
< DO
i H
G Г
S 2
o n
I D
y 1
J со I
n
DD S o
=s (
oi n
1. Fadeev A.M. Strategic Management of the Oil and Gas Complex in the Development of the Hydrocarbon Resource Potential of the Arctic : dissertation for the degree of Doctor of Economics. Moscow, 2018; 435. (rus.).
2. Holodkova V., Ryabkin Yu., Kostyshak M., Tchaikovsky A. Application of innovative materials in the construction of oil and gas processing facilities. E3S Web of Conferences. 2020; 217:01013. DOI: 10.1051/ e3sconf/202021701013
3. Shah F.A., Odhano N., Kaliannan S. Performance and management of cost in the construction industry. Civil Engineering Journal. 2020; 6(7):1368-1374. DOI: 10.28991/cej-2020-03091554
4. Bozgulova N., Parmanova R., Abenova M., Ivanyuk T., Aryshev V. Calculation methods for cost management in the construction industry. Entrepreneur-ship and Sustainability Issues. 2019; 7(2):1450-1461. DOI: 10.9770/jesi.2019.7.2(46)
5. Tukhareli V.D., Tukhareli A.V., Ochirov N.D. Features of the organization of construction of objects oil and gas industry. Engineering journal of Don. 2018; 3(50):105. (rus.).
6. Vorobeva Yu.A., Drapalyuk N.A., Burak E.E., Zherlykina M.N., Isanova A.V. Assessment of the importance of environmental aspects in the construction of oil and gas facilities. IOP Conference Series: Earth and Environmental Science. 2021; 723(5):052004. DOI: 10.1088/1755-1315/723/5/052004
7. Pelmeneva A.A. Factors influencing the economy of the oil and gas complex. Actual problems of the development of the oil and gas complex of Russia : collection of abstracts. 2018; 437-438. (rus.).
8. Prokhorova Yu.S. Organizational and economic mechanism for managing the cost of construction of an object in conditions of state investment : dissertation for the degree of Candidate of Sciences. Moscow, 2020; 231. (rus.).
E со
n 2
n 0
D 6
r 6 t ( an
CD )
г
S 7 л ' . DO
■ T
s S
s у с о <D Ж , ,
M M
О О
10 10
10 10
tv N
N N
o o
N N
¡É o
U 3 > in C M
CO N
i - $
<u <u
O ë
o
o o co < CD
8 « Si §
en E
E O ¿T O
Ln O
S «
o E
CD ^
T- ^
9. Chepachenko N.V., Leontiev A.A., Uraev G.A., Polovnikova N.A. Features of the factor models for the corporate cost management purposes in construction. IOP Conference Series: Materials Science and Engineering. 2020; 913(4):042075. DOI: 10.1088/1757-899x/913/4/042075
10. Dukhnova A.D., Tryasuchkina O.V. Evolution of the theory of value. Models, Systems, Networks in Economics, Technology, Nature and Society. 2011; 1(1):42-49. (rus.).
11. Fedorov M.V. The relationship of the participants of the investment and construction project. Innovation and Investment. 2018; 4:42-47. (rus.).
12. Oborin M.S. Innovation as a factor in the development of construction. Economics of Construction and Environmental Management. 2020; 1(74):56-63. DOI: 10.37279/2519-4453-2020-1-56-63 (rus.).
13. Karakozova I., Pavlov A. Requirements for the data transfer during the examination of design documentation. MATEC Web of Conferences. 2017; 106:08046. DOI: 10.1051/matecconf/201710608046
14. Vasilyeva E., Krupnov Yu. Development of the methodological approach to the comprehensive assessment of the innovative project effectiveness. E3S Web of Conferences. 2020; 164:10037. DOI: 10.1051/ e3sconf/202016410037
15. Maksimov Y., Skudar O., Yanina I., Pashke-vich L., Sandler I., Ulyaschenko V. Cost reengineering.
Received June 22, 2022.
Adopted in revised form on July 15, 2022.
Approved for publication on July 21, 2022.
Bionotes: Valeriya V. Glazkova — Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of Management and Innovation; Moscow State University of Civil Engineering (National Research University) (MGSU); 26 Yaroslavskoe shosse, Moscow, 129337, Russian Federation; ID RSCI: 888163, ResearcherID: ABI-2788-2020, ORCID: 0000-0002-5995-8585; leram86@mail.ru;
Alexander V. Belokonov — postgraduate student of the Department of Management and Innovation; Moscow State University of Civil Engineering (National Research University) (MGSU); 26 Yaroslavskoe shosse, Moscow, 129337, Russian Federation; ID RSCI: 1109658, ORCID:0000-0003-1050-3480; mr.alexbelokonov@mail.ru.
Contribution ofthe authors: all authors have made an equivalent contribution to the preparation of the publication. The authors declare that there is no conflict of interest.
SPERussian Petroleum Technology Conference. 2018. DOI: 10.2118/191648-18rptc-ms
16. Gnibidin V.N., Rakhmatullin V.N., Isma-kov R.A., Vanchukhina L.I., Leibert T.B., Khaliko-va E.A. et al. Improvement of methodological approaches for calculating the estimated cost of construction of oil and gas wells based on the resource method. Oil and Gas Territory. 2012; 466-71. (rus.).
17. Gorelova A.V. Improvement of methods of formation and estimation of the cost of linear-extended real estate gasification at the early stages of the investment and construction process : abstract for the degree of Candidate of Sciences. Moscow, 2015; 25. (rus.).
18. Rzhevskaya T.V., Petrova P.A. Methods of determining the cost of construction at the pre-project stage: international experience. Bulletin of the State Expertise. 2020; 2. (rus.).
19. Kotelnikov N.V., Urazova N.G., Oparina T. Evaluation of the effectiveness of innovative solutions in the construction of oil and gas wells. IOP Conference Series: Earth and Environmental Science. 2021 ; 751(1):012076. DOI: 10.1088/1755-1315/751/1/012076
20. Le T., Hassan F., Le K., Jeong H.D. Understanding dynamic data interaction between civil integrated management technologies: a review of use cases and enabling techniques. International Journal of Construction Management. 2019. DOI: 10.1080/15623599.2019.1678863
en in
r
i!
o in
