CC BY
229
УДК 336.1/5 ББК 67.402.23 К 96
ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ КАК ОСНОВНОЙ СЕКТОР БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
(Рецензирована)
Кушу Светлана Олеговна,
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита Южного института менеджмента, г. Краснодар. Тел.: (918) 420 24 20, е-mail: svetlana.kushu.84@mail.ru
Собка Юлия Александровна,
студентка факультета экономики и управления Южного института менеджмента, г. Краснодар. Тел.: (988) 314 51 30, е-mail: sobka.club@dex.ru
Аннотация. В статье рассматривается влияние пластиковых карт на минимизацию рисков организации. Безналичные расчеты - это неотъемлемая часть управления финансово-хозяйственной деятельностью банковского сектора в рамках единой стратегии экономического развития, представляющая собой процесс системного использования оптимальных законных способов и методов для установления желаемого будущего финансового состояния объекта в условиях ограниченности ресурсов и возможности их альтернативного использования. Процесс пользования пластиковыми картами необходимо рассматривать по ряду направлений. Организационный аспект дает оценку степени формализации и регламентации процесса пользования безналичными расчетами. Понятно, что чем выше степень регламентации процедур, тем выше прогнозируемость и управляемость процессом безналичных расчетов.
Координация заключается в степени скоординированности участников. Является следствием высокой степени регламентации процесса либо эффективной оперативной работы отдела по безналичным расчетам. Методика отражает соответствие методологии расчета пластиковыми картами, принятой в компании, ее производственным особенностям и финансово-хозяйственному устройству. Ценность моти-вационного аспекта безналичных расчетов в том, что он дает возможность стимулировать результаты труда руководителя, или всего отдела по безналичным расчетам. Стимулирование производится посредством включения в бюджет подразделения премиального фонда, который может быть использован на выплату премий работникам подразделения и его руководителю.
Необходимость расчета банковскими картами заложена в самом законодательстве, которое предусматривает те или иные режимы для разных ситуаций, допускает различные методы для исчисления налоговой базы и предлагает различные льготы, если они будут действовать в желательных властным органам направлениях. Кроме того, процесс расчета пластиковыми картами обусловлен заинтересованностью государства в предоставлении ряда преимуществ в целях стимулирования какой-либо сферы производства, категории, регулирования социально-экономического развития.
Ключевые слова: пластиковые карты, безналичный расчет, кредитовая карта, дебетовая карта, государство.
PLASTIC CARDS AS THE MAIN SECTOR OF CASHLESS PAYMENTS
(Reviewed)
Kushu Svetlana Olegovna,
candidate of Economic Sciences, associate professor of the Department of Finance and Credit of Southern Institute of Management, Krasnodar. Ph.: (918) 420 24 20, e-mail: svetlana.kushu.84@mail.ru
Sobka Yulia Alexandrovna,
student of Southern Institute of Management, Krasnodar. Ph.: (988) 314 51 30, e-mail: sobka.club@dex.ru
Summary. The article discusses the impact of plastic cards on minimizing the risks of the organization. Non-cash payments - is an integral part of the management of financial and economic activities of the banking sector within the framework of a single strategy of economic development, which is a process of systematic use of the optimal legal methods and methods to establish the desired future financial condition of the object in terms oflimited resources and the possibility of their alternative use. The process of using plastic cards should be considered in a number of ways. The organizational aspect assesses the degree of formalization and regulation of the use of cashless payments. It is clear that the higher the degree of regulation of procedures, the higher the predictability and manageability of the process of cashless payments. Coordination is the degree of coordination among the participants. It is the result of a high degree of regulation of the process or effective operational work of the Department of non-cash payments. The methodology reflects the compliance of plastic cards calculation methodology adopted by the company, its production characteristics and financial and economic structure. The value of the motivational aspect of non-cash payments is that it makes it possible to stimulate the results of the work of the head, or the entire Department of non-cash payments. Stimulation is made by means of inclusion in the budget of division of the bonus Fund which can be used for payment of awards to employees of division and its head.
The need to calculate Bank cards is inherent in the legislation itself, which provides for certain regimes for different situations, allows different methods for calculating the tax base and offers various benefits if they act in the desired directions to the authorities. In addition, the process of calculating plastic cards is due to the interest of the state in providing a number of advantages in order to stimulate any sphere of production, category, regulation of socio-economic development.
Keywords: plastic cards, cashless payments, credit card, debit card, state.
Обслуживание по банковским картам предполагает наличие специальных устройств. В последние годы многие кредитные организации стали акцентировать внимание на недостаточное количество банковских автоматов, что оказывает влияние на качество банковского обслуживания по платежным картам. Поскольку в условиях финансового кризиса многие банки ощутили снижение востребованности на банковские продукты со стороны клиентов, то возрастание уровня конкуренции заставило многие их них пересмотреть свое отношении к требованиям своих клиентов. Конечно, для использования банковских карт в качестве платежного инструмента важно, чтобы параллельно была создана удобная и гибкая система обслуживания, поэтому в настоящее время преимущество имеют те банковские организации, которые способны развивать сеть терминалов или банкоматов. Проанализировав динамику изменения можно констатировать, что за последние четыре года рост числа последних составил 148% и к началу 2017 г. составил 1687,5 тыс. устройств.
Общий объем расчетных операций за товары (услуги) с использованием банковских карт за 2016 год составил 11,2 трлн рублей, что составляет более 30% от общего числа операций. несмотря на то, что операции по снятию наличных денег до сих доминируют, удельный вес таких операций в общем объеме платежей сократился до 68,9% в 2016г против 91% в 2010 г. Это положительная тенденция, свидетельствующая в пользу расширения сферы безналичных платежей с использованием пластиковых карт. На диаграмме ниже представлена структура операций, совершенных на территории России с
использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов.
Анализируя период 2014-2016 гг. стоит заметить, что рынок пластиковых карт постепенно стабилизировался на уровне 999 млрд рублей объема рынка. Одной из причин такой ситуации является постепенное снижение стоимости обслуживания банками клиентов при проведении ими операций с банковскими картами.
Анализируя динамику изменения процентных ставок по кредитным картам, следует отметить, что в отличие от большинства банковских продуктов, ставки по которым начали снижаться в марте 2015 года, рынок кредитных карт не подхватил эту тенденцию. На сегодняшний период анализа средние эффективные ставки по кредитным картам варьируются в пределах 30-34%.
На основании данных, представленных в таблице видно, что процентные ставки по кредитным картам имеют тенденцию сокращения, что связано с политикой банков оптимизировать свою деятельность на рынке банковских карт и создать наиболее привлекательные условия на фоне последствий финансового кризиса в России.
По представленным банком России информационным данным, средние процентные ставки по картам с функцией «cash-back» на 01.01.2017 года увеличились (+ 0,89 %). В отношении ставок по классическим картам заметно снижение на 0,17% и по бонусным картам можно констатировать их снижение на 0,02 %.
В условиях развития системы безналичных расчетов пластиковые карты являются одним важным сектором функционирующего финансового
1.032.4
1.028,2
1.016,5
1.015,8
998,6
310.7 297,2 285,8 274.2 261.3
7fi Л 62J3 ЬЛУ
Н u,*+ 7? ^ ШЯ 73.6 75,0 72,7
HITCH 65.7 НЗжН ai 4 82. Б 81,4
89.6 95.3 99,9 102,5
406.9 4i ао 418.2 426,3 427.7
1-Янв-16 1 -Апр-16 1-Июл-1б 1-Окт-16 l-ftia-17
'Сбербанк Тинькофф Банк "ВТЬ 24 "Альфа Банк "Банк Русский Стандарт Оста льнье банки
Рисунок. Соотношение структуры портфелей банковских карт в разрезе банков
рынка, что объясняется динамичным развитием банковской инфраструктуры. Поскольку именно она способна открыть наибольший круг возможностей использования банковских карт.
Наибольшее сокращение портфелей банковских карт затронуло крупные банки с государственным участием. Лидерами по максимальному приросту портфелей стали такие банки кА ПАО Сбербанк, Тинькофф Банк, Альфа Банк, Банк русские стандарт. Основные показатели по этим банкам представлены на рисунке 1.
За последний период объем рынка банковских карт имеет тенденцию сокращения (сократился до трехлетнего минимума, то есть на 34 млрд. рублей). Падение рынка в конце 2016 г. составило около 22 млрд. рублей. По оценке рейтинговых агентств, на рынке пластиковых карт по-прежнему лидирует ПАО «Сбербанк России», который занимает первое место, и увеличивая свою долю на рынке банковских карт поддерживает определенную стабильность функционирования данного рынка. Портфель банка увеличился в 2016 г на 20,8 млрд. рублей и составил 427,8 млрд рублей. Эксперты FRG определили основные банки, которые по итогам 2016 стали лидерами на рынке банковских карт, к ним относятся Банк «Русский стандарт» и «Тинькофф Банк»». Одновременно можно выделить банки, где наибольшее сокращение портфеля пластиковых карт наблюдается в отношении таких банков как русский стандарт, ОТП Банк и Бинбанк.
Проведенный выше анализ развития рынка пластиковых карт позволил сделать вывод о том, что банковская карта становиться все более востребованной в качестве инструмента безналичных расчетов. Спрос на банковские операции с использование пластиковых карт объясняется изменением вкусов и предпочтений клиентов банков, а также инновационному развитию банковского сектора и
рынка пластиковых карт в том числе. Тем не менее, несмотря на развитие национальной платежной системы МИР, по-прежнему в сфере функционирования пластиковых карт превалируют карты международных платежных систем VISA и MasterCard.
В условиях активизации использования инструментов безналичных расчетов безналичные платежи стали более востребованные. Физические и юридические лица все чаще обращаются к пластиковым картам при проведении повседневных расчетов.
С учетом различных критериев выпуск в обращение банковских карт можно отметить тот факт, что кредитные организации эмитируют также и предоплаченные карты. Их общее суммарное количество в общем обороте банковских карт занимает дольно большую нишу. Тем не мене статистических данных по данному сегменту не отражено в бюллетене банковской статистики, поэтому нельзя с высокой точностью сказать, сколько таких карт обращается на рынке банковских карт в России.
Государство в последнее время активно стимулирует чрез банковский сектор использование новых технологий, позволяющих расширять безналичные расчеты.
Справедливости ради следует отметить тот факт, что среди населения использование пластиковых карт еще недостаточно востребовано, что объясняется как уровнем доверия, так и менталитетом россиян.
Активное проникновение банковских карт и проведение операций сними связано с тем, что многие держатели пластиковых карт предпочитают иметь карточные продукты, эмитированные разными банками, что связано с определенной спецификой. Например, зарплатный проект, по которому обслуживание происходит в одном банке. Сейчас многие предприятия переходят на обслуживание
в виде банковской карты МИР национальной платежной системы.
Таким образом, следует отметить, что рынок пластиковых карт в последние годы имеет тенденцию не столь количественного, сколь качественного развития и эта тенденция и дальше будет стимулировать развитие отношений между кредитными организациями и их клиентами. Поскольку кредитные организации в условиях жесткой конкуренции вынуждены будут разрабатывать более совершенные инновационные модели мотивации своих реальных или потенциальных клиентов, окажет определенное влияние на развитие рыка банковских операций с пластиковыми картами. Так рост увеличения оборотов по безналичным расчетам прогнозируется в 2020 г до 20%, что позволить увеличить рост платежей с использованием банковских карт более чем в два раза.
ИСТОЧНИКИ:
1. Алексейчева Е.Ю. Кредитование в России: учебник для бакалавров / Е.Ю. Алексейчева, Е.Ю. Ку-ломзина, М.Д. Магомедов. - М.: Дашков и К, 2017. - 300 с.
2. Ермоленко О.М., Строгонова Е.И. Современные тенденции повышения инновационной активности коммерческих банков на фоне последствий финансового кризиса // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. -2017. - №11(58). - С.446-448.
3. Ермоленко О.М. Денежно-кредитная политика государства [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов-бакалавров, обучающихся по направлению подготовки «Экономика» / О.М. Ермоленко, А.А. Мокропуло, Т.Л. Оганесян. -Электрон. текстовые данные. - Краснодар, Саратов: Южный институт менеджмента, Ай Пи Эр Медиа, 2017. - 113 с. - Режим доступа: http://www. iprbookshop.ru/66846.html
4. Колчин С.П. Налоги в Российской Федерации: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 270 с.
5. Мокропуло А.А., Юсубов А.Р. Реализация региональной экономической политики // Образование, наука и инновации: сборник материалов международной научно-практической конференции (г. Севастополь, 27 апреля 2017г.). Ч. 1. - Иркутск: «Научное партнерство «Апекс», 2017. - С. 104-106.
6. Мокропуло А.А., Андрейко М.Н. Управление экономикой региона путем реализации социально-экономической политики России // Социально-экономический ежегодник-2017: Сборник научных статей. - Краснодар: Южный институт менеджмента, 2017. - С.56-63.
7. Саакян А.Г. Эволюция формирования криптова-люты // Тенденции и перспективы развития науки XXI века: сборник статей Международной научно-практической конференции. Уфа: Аэтерна, 2016. -С.119-121.
8. Саакян А.Г. Факторы потребительского поведения россиян в условиях реализации политики импортозамещения // Социально-экономические проблемы развития Южного макрорегиона: сборник научных трудов. - Краснодар: Южный институт менеджмента, 2017. - С.111-116.
9. Строгонова Е.И., Собка Ю.А. Инновационная активность коммерческих банков на фоне последствий финансового кризиса // Институциональные и финансовые механизмы развития различных экономических систем: сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции. - Стерлитамак: АМИ, 2018. -С. 239-243.
10. Кушу С.О. Специфика безналичных расчетов в современном обществе // Научный вестник Южного института менеджмента. - 2016. - № 3 (15). -С. 42-44.
