CC BY
49
Удк 336
парадигма расходов физических лиц в условиях глобализации рыночной экономики
В. Д. ФЕТИСОВ, доктор экономических наук, профессор кафедры финансов и финансового менеджмента Е-mail: Fetisov21@mail. т Т. В. ФЕТИСОВА, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и финансового менеджмента Е-mail: Fetisov21@mail. т Нижегородский государственный университет им. Н. И. Лобачевского
В статье отмечается, что расходы физических лиц являются актуальной и дискуссионной проблемой для современных финансовой теории и практики. Излагаются авторская парадигма и методика расчета состава и структуры расходов населения России в условиях глобализации рыночной экономики. Предлагаются пути совершенствования управления расходами физических лиц как важнейшего фактора экономического развития общества.
Ключевые слова: парадигма расходов физических лиц, методика расчета расходов, менеджмент расходов населения.
Важнейшую сферу жизнедеятельности людей образуют денежные расходы. В рыночных условиях они призваны обеспечить существование, воспроизводство, развитие и самовыражение самого человека. Что представляют собой расходы физических лиц в России? Каковы их объем, состав и структура в современных условиях? Насколько рационально осуществляются личные расходы? Каковы пути и резервы повышения эффективности расходов населения страны в условиях глобализации финансово-экономической деятельности общества? Правильные ответы на эти вопросы не представляются
возможными без научно обоснованной парадигмы расходов физических лиц.
В традиционной экономической литературе расходы физических лиц рассматриваются в потребительском аспекте. При этом упускается вероятность существования распределительных стоимостных потоков, не говоря уже о финансировании и инвестировании денежных ресурсов. Между тем установление господства частной собственности и переход к рыночной экономике кардинально изменили характер, функции, структуру и роль личных расходов.
Составляя заключительную сферу финансов физических лиц, расходы населения выступают объективным системным явлением, экономической категорией и субъективным стоимостным инструментом жизнедеятельности.
В качестве категории они выражают совокупность отношений граждан с различными отечественными и зарубежными субъектами по поводу реализации финансовой базы функционирования индивидов в рыночной системе.
Как стоимостный инструмент расходы являются механизмом субъективной деятельности и
охватывают систему денежных решений физического лица.
В зарубежных теоретических работах использование денежных ресурсов физических лиц принято подразделять на три части:
— личные налоги;
— личное потребление;
— личные сбережения [5].
Данная точка зрения представляется не только поверхностной, но и искажающей реальное содержание экономической деятельности населения. Ее результатами являлись:
— игнорирование физических лиц как субъектов рыночной экономики, превращение населения в пассивный потребительский балласт экономики;
— отрицание частных финансов как реального явления;
— формирование искаженного представления о стоимостных процессах в домохозяйствах.
Все сводилось к заключению о том, что создание, распределение и перераспределение натурального и стоимостного продукта определяются исключительно деятельностью государства и организаций. Такой вывод всецело соответствовал политике руководства стран с административно-командной экономикой.
В рыночной экономике основу общественного устройства составляет частная собственность, которая обусловливает возникновение и функционирование принципиально новых и качественно иных стоимостных процессов и механизмов. Ведь оставаясь на командно-административных позициях, трудно дать сколько-нибудь правильное объяснение следующим повседневным явлениям нашей жизни:
— человеческий капитал;
— индивидуальное предпринимательство;
— купля-продажа предприятий;
— неформальная экономика и др.
В конечном счете руководство страны, не имея представления о причинах, факторах и механизме названных процессов, вынуждено решать социальные проблемы широких масс, бороться с коррупцией, экономическим криминалом посредством силовых мер.
Общепринятая (базовая) классификация расходов является поверхностной по форме, а главное — по содержанию. Особенно это четко просматривается в отношении сбережений. Экономический смысл понятия «личные сбережения» заключается в
хранении имеющихся денежных средств в кубышках, чулках, сундуках, банковских ячейках, т. е. в «мертвом» состоянии, получившем название «сокровище». А вот совершение экономико-правовых сделок с целью получения какого-либо эффекта (в частности, вложение в финансовые активы для их увеличения) будет означать не что иное, как инвестиционную деятельность.
Тем самым затраты средств получают форму инвестиций. Соответственно, любое физическое лицо, осуществляющее различного рода инвестиции, становится полноправным инвестором. Это положение имеет первостепенное значение в исследовании экономической роли физического лица, так как позволяет взглянуть на нее совершенно с иной позиции. Человек выступает не только потребителем, но и первым инвестором — главным экономическим субъектом рыночного воспроизводства. Только в данном аспекте можно ответить на вопросы:
— на что расходуют средства состоятельные люди?
— откуда возникают предприятия?
— чьей собственностью они являются?
Вторая часть расходов населения — личное
потребление — также нуждается в радикальном переосмыслении. В качестве критерия (наряду с общепринятой формой и характером потребления) целесообразно взять цель и результат потребления жизненных благ. В таком ракурсе потребление получает троякий смысл:
во-первых, поддержание существования индивида как физиологического организма;
во-вторых, формирование и развитие активного участника социально-экономической деятельности;
в-третьих, воспроизводство человека.
Исходным служит непосредственное потребление. В чистом виде оно присуще людям, не создающим жизненные блага.
Второе назначение потребления обусловлено необходимостью текущего воспроизводства работоспособности и формирования качественно новой рабочей силы. Расходы в данной сфере — это затраты, с одной стороны, на физиологическое поддержание существующей рабочей силы, а с другой — на профессиональное образование, переподготовку и повышение квалификации, т. е. вложения непосредственно в человеческий капитал.
Третье назначение потребления призвано обеспечить физиологическое воспроизводство людей. Оно включает затраты на обеспечение бла-
гополучной беременности, роды, содержание и формирование нового человека. Эта часть потребления имеет особое значение, поскольку определяет воспроизводство населения. Ее экономическое содержание составляют инвестиции в потомство.
Таким образом, потребление физических лиц складывается из четырех сфер:
— сугубо личное потребление;
— продуктивное потребление;
— профессиональное потребление;
— воспроизводственное (репродуктивное) потребление.
При сугубо личном потреблении жизненные блага утрачиваются ради удовлетворения естественных нужд индивида без какого-либо социального эффекта. Во всех других видах потребления жизненные блага используются ради создания потенциальной базы или достижения социально-экономической результативности. Отсюда затраты на продуктивное, воспроизводственное и профессиональное потребление обретают форму инвестиций в человеческий капитал, а осуществляющие их физические лица становятся реальными инвесторами человеческого капитала [1, 3]. В принципе индивидуальные расходы населения на потребление правильнее определять как инвестиции в человека.
Первая статья традиционной классификации расходов физических лиц — личные налоги. Она охватывает обязательные платежи граждан в государственный бюджет (бюджетную систему). В рыночной экономике налоги представляют собой специфическую плату за государственные услуги, состоящие главным образом в обеспечении сохранности частной собственности, правопорядка и государственного устройства.
Кроме указанных видов расходов физические лица осуществляют множество других затрат, которые можно подразделить на сбережения и группу прочих расходов.
Сбережения представляют собой часть финансовых ресурсов физических лиц, изъятых из экономического оборота и тезаврированных в форме «мертвого» состояния.
Затраты, не вошедшие в рассмотренные группы, объединяют в прочие расходы.
Рис. 1. Система расходов физических лиц в рыночной экономике
С учетом потребностей и закономерностей общественного развития совокупность расходов физических лиц схематично можно представить в следующем виде (рис. 1).
Роль отдельных видов расходов зависит от размеров индивидуальных денежных ресурсов. При наличии прожиточного минимума большинство трудоспособных граждан в основном осуществляют личные потребительские расходы, социально-обязательные платежи и инвестиции в необходимые объекты длительного потребительского назначения (дом, земельный участок, дача и т. д.). При росте доходов расходы увеличиваются в разной степени:
— потребительские — в меньшей;
— социально-обязательные — в большей;
— предпринимательские — в максимальной. У богатых людей основная часть имущества находится в инвестициях, у бедных почти все ресурсы уходят на текущее личное потребление. Изменение официальной структуры расходов населения России в последние годы показано в табл. 1.
Анализ данных табл. 1 показывает, что за десять лет доля потребительских расходов населения уменьшилась на 1,1 п. п. (с 74,6 до 73,5 %), а прирост финансовых активов — на 2,9 п. п. (с 15,1 до 12,2 %). Другие виды затрат возросли. В целом расходы населения увеличились в ВВП с 59,5 до 65,2 %.
К сожалению, официальная структура расходов физических лиц имеет относительную достоверность, так как не в полном объеме учитывает систему неформальных потоков и движение частного национального богатства. Она в значительной степени формируется на основе субъективных особенностей опросной системы. Поэтому ее не следует принимать за истинную картину потребления. Опрошенные почти никогда не говорят правду о тех или иных расходах. В частности, общеизвестно, что, с одной стороны, многие школьники имеют значительные «карманные» денежные средства, расходуемые на
Таблица 1
Объем и структура использования денежных доходов населения России в 2001—2011 гг., млрд руб. [7]
Показатель 2001 2011
Сумма В процентах Сумма В процентах
Денежные расходы и сбережения, всего В том числе: — покупка товаров и оплата услуг — обязательные платежи и разнообразные взносы — приобретение недвижимости — прирост финансовых активов — прирост (уменьшение) денег на руках у населения 5 326 100 35 606 100
3 973 74,6 26 158 73,5
473 8,9 3 678 10,3
75 1,4 1 429 4,0
805 15,1 4 341 12,2
104 2,0 581 1,6
Денежные расходы, всего, в процентах к ВВП 59,5 — 65,2 —
табачные изделия, алкоголь, наркотики и удовлетворение иных сугубо личных интересов. Однако они (как и их родители) предпочитают не афишировать истинное назначение своих затрат. С другой стороны, во всех странах существуют достаточно точные данные об объемах производства и реализации алкогольных напитков, табачных изделий, наркотиков, оборотах казино, публичных домов и других увеселительных заведений. В результате приходится сталкиваться с многочисленными парадоксами статистики. Например, доля затрат на алкогольные напитки в объеме потребительских расходов в 2011 г.:
— по выборочным обследованиям домохо-зяйств — 1,7 % расходов населения, или 339 млрд руб.;
— по статистике структуры розничной торговли — 7,4 % расходов населения, или 1 412 млрд руб. (без общественного питания и самогона) [7];
— по данным экспертов — 10—15 % расходов населения.
Разрывы будут еще больше, если учесть быстро развивающиеся в последнее время частные закупки непосредственно с оптовых баз, а также через Интернет.
Подобные противоречия между реальными и официальными цифрами расходов встречаются постоянно. Их устранение не представляется возможным без принципиально нового методологического подхода и использования иных методик расчета отдельных видов расходов.
Прежде всего необходимо исходить из того, что значительная часть расходов населения приходится на неформальное потребление. Основные затраты, не учитываемые государственными структурами, осуществляются на следующие цели:
1) оплата отечественных и зарубежных домашних работников — 0,7—1 трлн руб. (няни, гуверне-
ры, домработницы, водители, охранники, повара, садовники, телохранители и т. д. в домохозяйствах с месячными душевыми доходами свыше 100 тыс. руб. и жилой площадью более 100 м2) [2];
2) инвестиции в производство и реализацию продукции и услуг неформальной сферы — 0,5— 1 трлн руб.;
3) покупка контрафактных и краденых товаров — 2—3 трлн руб. (самогон и др. продукты и товары) [8];
4) приобретение наркотиков — 1—1,8 трлн руб. (от 500 тыс. официально зарегистрированных до 2,5 млн наркозависимых в России, по данным независимых экспертов, в том числе более 1 млн потребителей героина, каждому из которых необходимо на наркотики до 150 тыс. руб. в месяц) [8];
5) оплата сексуальных услуг — 0,5—0,7 трлн руб. (1 млн чел., вовлеченных в сферу оказания сексуальных услуг, со среднегодовым доходом в 500—700 тыс. руб.) [9];
6) неформальные медицинские, образовательные, транспортные, компьютерные и другие услуги — 1,0—1,2 трлн руб. [10].
В целом стоимость товаров и услуг неформальной сферы по минимуму следует оценить от 6 до 8 трлн руб.
Особое место в системе расходов граждан занимает прямое инвестирование в недвижимость. О соотношении официальных и фактических данных вложений в недвижимость россиян можно судить по данным табл. 2.
Имеющиеся официальные данные о расходах на недвижимость в 2011 г. — 1 428 млрд руб., или 4,0 % общих расходов носят условный и весьма заниженный характер. Более реальную картину дают данные о стоимости покупаемой недвижимости гражданами по зарегистрированным договорам
Таблица 2
Официальные и реальные затраты населения России в недвижимость
в 2011 г., млрд руб. [7]
Вид затрат Сумма
Официальные затраты населения на недвижимость 1 428
Установленная договорами купли-продажи цена жилых помещений граждан России 2 994
Затраты на земельные участки под строительство, хозяйственное строительство и капитальный ремонт жилищного фонда 800—1 000
Затраты на нежилые помещения и сооружения (дачи, бункеры, гаражи и т. п.) 1 000—2 000
Вложения в зарубежную недвижимость (земельные участки, жилой и нежилой фонд) 300—400
Страховка приобретаемой недвижимости и зарубежные налоги на недвижимость 100—200
Фактические вложения населения в недвижимость, всего 5 194—6 594
Фактические вложения населения в недвижимость, в процентах к официальным затратам 364—462
купли-продажи жилых помещений (2 994 млрд руб. в 2011 г.) Об их фактическом объеме можно судить в какой-то степени лишь по параметрам первичного рынка. На вторичном рынке фиксируется минимальное количество сделок, нередко даются заниженные данные о ценах в целях уклонения от налогообложения.
Также лишь приблизительное представление имеется об инвестициях в частную недвижимость, создаваемую хозяйственным способом. Нет достоверной информации о стоимости недвижимости московской, питерской, нижегородской и других «рублевок», а в них вложены многие сотни миллиардов рублей. В частности, в 2011—2012 гг. в России имела место новация, суть которой заключалась в повсеместном интенсивном строительстве частных бункеров. Официальных данных о цене «бункерс-кого» бума нет. Однако, по материалам различных СМИ, только в Москве и Московской области построено 1,5 млн бункеров средней стоимостью в 5—10 млн руб. каждый. При этом 72 бункера оказались мощнее известного убежища на Таганке [11]. Вложенные 7,5—15 трлн руб. означают, что в ожидании «конца света» состоятельная часть населения страны за 2 года «закопала в землю» добрую треть ВВП страны.
Также отсутствует полная информация о вложениях россиян в зарубежную недвижимость. Имеются лишь сведения зарубежных государственных структур и экспертные оценки. Так, по данным Испанского центрального банка, частные вложения россиян в недвижимость этой страны в последние годы занимали ведущее место среди зарубежных инвестиций. Подобная ситуация наблюдается в Болгарии, Черногории и ряде других стран.
Особый объект финансового менеджмента физических лиц составляют инвестиции в финансовые
инструменты: кредитные активы и ценные бумаги. Факты убедительно свидетельствуют о гигантских объемах гражданских инвестиций (вкладов) в банковскую систему страны. За 2011 г. денежные вложения граждан в банки увеличились на 31,1 % и на 01.01.2013 составили 9 818 млрд руб., что равносильно трети всех расходов домашних хозяйств или пятой части ВВП страны [12]. Кроме того, резидентами и нерезидентами РФ осуществляется большое количество неформальных сделок по кредитованию других физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций, а также кредитование зарубежных субъектов, в основном банков США, Швейцарии и других стран.
Существующие официальные данные о предпринимательских инвестициях россиян не могут достоверно отражать сложившуюся ситуацию, поскольку значительная часть жизненных ценностей образуется в сфере неформальной экономики.
Важные место и роль в парадигме расходов физических лиц занимают прочие инвестиции. К сожалению, традиционная финансовая наука считает прочие расходы населения несущественными и поэтому абстрагируется от их исследования. Официальная статистика уровня жизни населения почти не учитывает прочие затраты людей. Между тем объем прочих затрат физических лиц, по методике, разработанной авторами, составляет около половины всех расходов населения страны. Данная реальность диктует настоятельную необходимость специального анализа прочих расходов. В силу специфики проблемы остановимся лишь на главных положениях.
Прежде всего прочие инвестиции физических лиц осуществляются в двух социальных формах:
— официальной (формальной);
— неформальной.
Формальные прочие расходы регистрируются органами государственной власти; неформальные не учитываются.
К формальным прочим инвестициям относятся:
— официально передаваемое наследуемое имущество;
— благотворительные расходы;
— подарки;
— бракоразводные затраты;
— потери на финансовом рынке;
— выявленные взятки;
— хищения;
— прочие потери (регистрируемые убытки от стихийных бедствий, пожаров).
Все эти расходы могут осуществляться и в неформальном виде. При этом соотношение форм расходов для отдельных видов прочих расходов разное. Наибольшая доля формальности присуща имуществу, передаваемому в порядке наследования, дорогостоящим подаркам, благотворительности, бракоразводным затратам. Наименьшая — таким расходам, как взятки, хищения, потери на финансовом рынке.
Формы и виды прочих расходов физических лиц общеизвестны и бесспорны. Проблемой является их количественное определение. Авторская общая оценка прочих расходов населения России приведена в табл. 3.
Первый и наиболее формальный вид прочих расходов населения — это смена собственников имущества в порядке наследования. По данной финансовой операции имущество одного физического лица переходит в собственность других субъектов. Таким образом, вся частная стоимость имущества в стране приблизительно один раз в 30 лет в безэквивалентном порядке меняет своего владельца. В целом сумма частного богатства населения России,
Годовые прочие расходы насе,
не считая стоимости личных транспортных средств, антиквариата, ювелирных изделий и других долгосрочных отечественных и зарубежных ценностей, определенная по авторской методике [6], составляла в 2011 г. 287,2 трлн руб. Соответственно, стоимость ежегодно передаваемого основного наследства в России можно оценить в 6—8 трлн руб.
В условиях рыночной экономики все большее значение приобретают расходы физических лиц на формальную и неформальную благотворительность. Размеры частной благотворительности варьируют от мелкой монеты, подаваемой нищему на паперти, до миллиардов долларов, выделяемых на решение мировых проблем здоровья, экологии, церкви и просто бедности. Основная масса подарков осуществляется, согласно исследованию авторов, в наиболее важные моменты и торжественные даты жизни людей:
— при создании нового первичного коллектива (семьи) на свадьбах — 526—658 млрд руб. (1 316 тыс. официальных браков в 2011 г. в среднем по 400—500 тыс. руб.);
— в день рождения — 71—142 млрд руб. (142 млн чел. в среднем по 500—1 000 руб.);
— на Новый год или Рождество — 71—142 млрд руб. (142 млн чел. в среднем по 500—1 000 руб.);
— в другие даты более или менее значительных праздников и юбилеев.
Кроме того, многие граждане, обладающие значительными средствами, делают многочисленные подарки своим родным, близким и просто понравившимся личностям по самым разным случаям (в частности цветы артистам на концертах).
К третьему виду прочих расходов можно отнести резко возрастающие бракоразводные и судебные издержки при решении различных социально-экономических конфликтов. В России в
Таблица 3
ния России в 2011 г., трлн руб.
Вид расходов Алгоритм Сумма
Наследство 1/30 частного национального богатства и ВВП 6—8
Благотворительность, подарки 2—3 % от общей суммы расходов населения 0,5—1
Разводные затраты и судебные издержки 1 % от общей суммы расходов населения 0,2—0,5
Взятки, подношения Экспертные оценки 6—10
Хищения, мошенничества Экспертные оценки 1—2
Потери на финансовом рынке Экспертные оценки 0,5—1
Другие убытки Экспертные оценки 0,3—1
Всего — 14,5—23,5
В процентах к ВВП — 26,6—43,1
В процентах к официальной сумме расходов населения — 40,7—66,0
2011 г. было зарегистрировано 669,4 тыс. разводов [7]. Разводы, как и все события жизнедеятельности людей в рыночной экономике, опосредствуются значительными затратами. Проблемы с разводами свойственны всем (официальным и неформальным) семьям, но особые трудности они вызывают у состоятельных граждан. Кроме распределения значительных денежных средств, бракоразводные процессы связаны с существенными затратами на привлечение целого ряда различных специалистов (юристов, оценщиков, экономистов и других).
Наибольшая статья прочих расходов населения в России — это взятки и подношения за оказание определенных услуг. Согласно исследованиям Фонда «ИНДЕМ», рынок деловой коррупции России в 2005 г. оценивался в 318 млрд долл., а объем бытовой коррупции в 2010 г. — в 164 млрд руб. [4]. В целом расходы населения на взятки и подношения, по самым минимальным оценкам, достигают 6—10 трлн руб.
Таким образом, прочие расходы физических лиц по своему объему могут превышать не только официальные поступления, но и размеры национального дохода страны. Основные причины:
— многократные кругообороты финансовых ресурсов;
— вовлечение в финансовые отношения стоимости частного и государственного национального богатства.
Общая сумма прочих расходов населения России, по авторской методике, достигала в 2011 г. 14,5—23,5 трлн руб., то есть 40,7—66,0 % всех расходов населения или 26,6—43,1 % ВВП страны.
Данные цифры коренным образом меняют количественный аспект и приоритетность элементов парадигмы расходов физических лиц.
Соотношение официальных и авторских расчетов объемов и структуры использования конечных доходов России в 2011 г. приведено в табл. 4.
Была получена весьма парадоксальная картина: расчетный объем расходов населения России оказался в два раза больше официальных данных — 35,6 и 61,6—75,0 трлн руб. и больше на 12,9—37,4 % стоимости ВВП. Сложившаяся ситуация легко объясняется четырьмя причинами:
— ограниченностью охвата статистики затрат;
— функционированием огромной сферы неформальных расходов;
— отсутствием учета движения частного национального богатства;
— глобализацией экономической жизнедеятельности россиян.
Последний момент заслуживает особого внимания. Все личные расходы в России, начиная с покупки массовых товаров до приобретения бытовой техники и автомобилей (не говоря об инвестициях в недвижимость и на финансовом рынке) в той или иной степени диктуются:
— правилами международного социально-экономического и финансового права;
—условиями и характером глобального бизнеса;
— особенностями мировой конкуренции;
— особенностями самовыражения индивидов и социумов.
Действительно, с вступлением РФ в систему ВТО большая часть отечественных цен на продукты
Таблица 4
Официальные и расчетные объем и структура использования доходов населения россии в 2011 г., трлн руб. [4]
Показатель 2011 (официальные данные) 2011 (расчетные данные)
сумма В процентах сумма В процентах
Расходы и сбережения, всего В том числе: — покупка товаров и оплата услуг — покупка товаров и оплата услуг на неформальном рынке — обязательные платежи и взносы — приобретение недвижимости — прирост финансовых активов — прирост банковских вкладов — прирост (уменьшение) денег на руках у населения — покупка ювелирных изделий, золота, антиквариата 35,6 100 61,6—75,0 100
26,2 73,5 26,2 42,5—35,0
- - 6,0—8,0 9,8—10,7
3,7 10,3 3,7 6,0—4,9
1,4 4,0 5,2—6,6 8,4—8,8
4,3 12,2 6,0—7,0 9,8—9,3
0,6 5,0—6,0 8,1—8,0
1,6 0,6 1,0—0,8
0,2 0,3—0,3
Прочие расходы — — 14,5—23,5 23,5—31,3
Расходы, в процентах к ВВП 65,2 — 112,9—137,4, —
и услуги в решающей мере определяется лучшими международными условиями производства и реализации. Значительная часть покупок и затрат состоятельными россиянами и крупными отечественными предпринимателями осуществляется в офшорах.
Приведенные структуры доходов и расходов отражают реальное состояние финансов страны и населения, наглядно показывают, как при небольших размерах официальных доходов многие живут в хороших условиях. Но возникает множество вопросов о характере соотношения ВВП и личных финансов, о возможности «проедания» богатства, о достоверности параметров национального воспроизводства страны и т. д. Ответы на них требуют дальнейших серьезных исследований.
В заключение следует отметить, что поверхностное представление о реальной парадигме расходов физических лиц как финансовых инструментах распределения ценностей ведет к принятию неэффективной, а порой ошибочной финансовой политики на всех уровнях экономики. Это в конечном счете чревато негативными социально-экономическими последствиями. Чтобы их не допустить, государственные структуры должны провести целый ряд организационно-экономических и финансовых антикризисных мероприятий. В том числе:
— включение в программы финансовых дисциплин («финансы», «финансы и кредит» «государственные и муниципальные финансы» и др.) расходов физических лиц в качестве финансовых инструментов распределения добавленной стоимости и национального богатства;
— проведение адаптации Системы национальных счетов (СНС) в части счета первичного распределения ВВП к российской системе формирования расходов населения, что позволит определять более реальные макроэкономические показатели национального воспроизводства и частные показатели финансов граждан;
— разработка и использование детальных методик расчета всех видов расходов физических лиц;
— обеспечение реальной прозрачности расходов населения как финансового рычага на всех уровнях экономики;
— внесение действенных коррективов в параметры социально-экономической политики в целях сокращения теневых непроизводительных затрат на существование населения и роста инвестиций
в развитие человека, формирование качественно новой рабочей силы.
Осуществление данных мер будет способствовать:
— формированию более эффективной финансовой политики в условиях глобализации экономической жизнедеятельности общества;
— созданию условий для успешной модернизации финансовой системы;
— дальнейшему позитивному социально-экономическому развитию страны во всех отношениях (особенно в части снижения уровня хищений и коррумпированности общества).
Если же по-прежнему придерживаться курса государственной политики на игнорирование характера и динамики реальной структуры расходов населения, это значительно расширит условия для повсеместного распространения теневых финансов и внеправовой деятельности большей части населения страны.
Список литературы
1. Белозеров С. А. Финансы домашнего хозяйства: инвестиционный аспект. СПб.: Изд. СПбГУ. 2006.
2. Гидденс Энтони. Социология. М.: Эдиториал УРСС. 1999.
3. Екшембиев Р. С. Персональные финансы в финансовой системе государства / под ред. В. А. Слепова. М.: Магистр. 2008.
4. Левин М. И., Сатаров Г. А. Коррупция в России: классификация и динамика // Вопросы экономики. 2012. № 10.
5. Макконел К. Р., Брю С. Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика. В 2-х т. М.: Республика. 1992.
6. Фетисов В. Д., Фетисова Т. В. Финансы физических лиц и национальное богатство в условиях глобализации рыночной экономики // Финансы и кредит. 2012. № 43.
7. URL: http://www. gks. ru/bgd/regl.
8. URL: http://www. ig. ru/2011/04/11/ivanov-site. html.
9. URL: http://www. baltinfo. ru/print/2013/01/25/ MVD-Prostitutciei-v-RF-zanimayutsya-bolee-1-mln-chelovek-332456; Http:// www. archive. ru/ people/4023.html.
10. URL: http:/marketing. rbk. ru.
11. URL: http://www. vz. ru/economy/2012/12/2 4/613521.html/result/1136/&nomain=1>.
12. URL: http:// www. cbr. ru.
