ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ) Текст научной статьи по специальности «Право»

УДК 340

Я.Е. Тимофеева

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ)

Институт несостоятельности (банкротства) физических лиц интересует все большее количество людей, однако следует помнить, что при проведении процедуры банкротства гражданин может нарушить закон, что повлечет за собой ответственность. Последствия могут быть самые разные - от отказа в списании долгов, до реального тюремного срока. В статье анализированы возможности использования правового института в противоправных целях и вопросы квалификации такого деяния.

Ключевые слова: ответственность, банкротство, фиктивное банкротство, преднамеренное банкротство.

В соответствии с законодательством Российской Федерации признание гражданина банкротом осуществляется по решению Арбитражного суда.

Принятие такого решения возможно при наличии достаточных оснований полагать, что физическое лицо действительно испытывает финансовые затруднения и не способно преодолеть их в среднесрочной перспективе.

Инициатором начала банкротства может выступить организация, которой задолжал гражданин, при условии, если размер задолженности превышает 500 тысяч рублей, а просрочка по платежам составляет более трёх месяцев.

Сам гражданин вправе подать заявление о признании себя финансово несостоятельным. В данном случае не имеет значения размер неисполненных гражданином обязательств (это могут быть суммы и менее, и более 500 тысяч рублей), не имеет значения и список лиц, которым он обязан возвратить денежные средства будь то банки, другие физические или юридические лица.

Банкротство физических лиц в настоящее время регулирует Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Далее - Закон о банкротстве).

По результатам рассмотрения дела Арбитражный суд может принять одно из трёх возможных решений:

- реструктуризировать долг;

- продать имущество должника и признать его полным банкротом;

- отказать в банкротстве, либо в реструктуризации.

В первом случае гражданин по-прежнему будет выплачивать долги, но по новым условиям. По решению суда ему могут изменить ставку кредита или срок его выплаты, отменить начисление процентов. На такое решение могут рассчитывать физические лица, имеющие постоянный доход и ранее не судимые за преступления в сфере экономических взаимоотношений и финансов.

Во втором случае потенциальный банкрот лишится части имущества, которое будет реализовано, а средства зачислены в счёт погашения долговых обязательств. Описывать конкурсную массу и проводить оценку будет финансовый управляющий.

Однако, при инициировании или проведении процедуры банкротства, положения законодательства о несостоятельности (банкротстве) нередко нарушаются, за что предусмотрена правовая ответственность.

Российское законодательство выделяет три вида ответственности - гражданская, административная и уголовная ответственность, к которой могут быть привлечены не только граждане-должники, но и финансовые управляющие, а также кредитные организации.

Санкции за незаконные действия при проведении процедуры банкротства содержатся в различных федеральных законах, это, в первую очередь, сам Закон о банкротстве, Уголовный кодекс Российской Федерации (Далее - УК РФ), Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (Далее - КоАП РФ).

© Тимофеева Я.Е., 2019.

Научный руководитель: Торкин Дмитрий Александрович - кандидат юридических наук, доцент, Тюменский государственный университет, Россия.

ISSN 2223-4047

Вестник магистратуры. 2019. № 11-4 (98)

УК РФ в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» содержит три статьи, устанавливающие санкции за нарушение законодательства о банкротстве, а именно:

1) Статья 195 УК РФ предусматривает санкции за неправомерные действия при банкротстве и содержит три разных состава преступления небольшой тяжести, которые объединяет то, что все они совершаются при наличии признаков банкротства [1]. В соответствии данной статьей гражданин может быть осужден в случае:

- Сокрытия имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении (часть 1 статьи 195 УК РФ) [1]. Например, должник, заведомо зная о наличии задолженности перед кредиторами, а также о наличии на расчетном счете денежных средств, осознавая, что указанные денежные средства будут распределены в безусловном порядке в счет погашения реестра текущих требований кредиторов, не желая их удовлетворения, произвел сокрытие имущества, сведения о нем, о его размере перед временным управляющим путем перевода денежных средств на другой расчетный счет.

- Удовлетворения имущественных требований одного кредитора в ущерб другим кредиторам (часть 2 статьи 195 УК РФ) [1].

Неправомерность такого удовлетворения выражается в нарушении очередности, установленной Законом о банкротстве для удовлетворения требований кредиторов. Законом предусмотрено, что удовлетворение требований кредиторов должно производиться в строгой очередности в соответствии со статьей 64 Гражданского кодекса Российской Федерации при ликвидации и со статьями 135, 136, 137 Закона о банкротстве при банкротстве должника [3; 4].

Ответственность по части 2 статьи 195 УК РФ может наступить не только для должника, но и для кредитора, например, в случае принятия удовлетворения требований, заведомо зная, что другим кредиторам в результате таких действий причиняется крупный ущерб [1].

- Воспрепятствование деятельности финансового управляющего (часть 3 статьи 195 УК РФ) [1]. В данном случае преступлением признаются любые действия (бездействие), если они мешают арбитражному управляющему или руководителю временной администрации кредитной и иной финансовой организации выполнять возложенные на них законом обязанности, что влечет за собой последствия в виде крупного ущерба.

Так, в случае причинения крупного ущерба кредиторам, размер которого составляет более 1 миллиона 500 тысяч рублей (примечание к статье 169 УК РФ), должник понесет ответственность по выше рассмотренной статье вплоть до лишения свободы на срок до трех лет [1].

2) Статьей 196 УК РФ предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство. По этой статье можно привлечь гражданина, в случае совершения им умышленных действий (бездействия), приведших к неспособности удовлетворить денежные требования кредиторов или уплатить обязательные платежи. Способы совершения преступления различны: заключение сделок на заранее невыгодных для должника условиях, отчуждение имущества должника, не сопровождающееся эквивалентным денежным возмещением.

За данное преступление предусмотрено суровое наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет, и это логично, поскольку оно является тяжким.

3) Ответственность по статье 197 УК РФ (фиктивное банкротство) возникает в том случае обращения гражданина в арбитражный суд с целью признать собственною несостоятельность, заведомо зная, что он может расплатиться с кредиторами. Здесь также действует требование о возникновении крупного ущерба, в результате такого объявления. Если объявление было сделано во внесудебном порядке, то состава преступления не имеется [1]. Данное преступление носит так же носит тяжкий характер, и влечет наказание до шести лет лишения свободы.

Положениями КоАП РФ также установлены нормы, предусматривающие административную ответственность за фиктивное или преднамеренное банкротство. Диспозиция статьи 14.12 КоАП РФ совпадает с диспозицией статей 196, 197 УК РФ. Единственное отличие заключается в последствиях. Санкции, предусмотренные ст. 14.12 КоАП РФ применяются, в случае если действия виновных лиц не содержат уголовно наказуемого деяния, то есть крупного ущерба превышающего 250 тысяч рублей [2].

Иные неправомерные действия, совершаемые должниками, перечислены в 14.13 статье КоАП РФ:

- согласно части 1 статье 14.13 КоАП РФ сокрытие информации о месте нахождения имущества лица, его размере, а также умышленная передача своих активов, которые субъект желает сберечь, третьим лицам, а также их уничтожение влекут для лица штрафные санкции в размере 4 - 5 тысяч рублей;

- в соответствии с частью 2 статьи 14.13 КоАП РФ заведомое исполнение обязательств перед отдельными кредиторами в ущерб остальным при реструктуризации долга влечет аналогичный штраф;

- частью 5 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрены санкции за неисполнение гражданином обязанности по подаче в срок до 30 дней заявления в Арбитражный суд о признании неплатежеспособным. Штраф за такое бездействие составляет от 1 до 3 тысяч рублей;

- в силу части 7 статьи 14.13 КоАП РФ понесет также наказание физическое лицо, которое чинит препятствия финансовому управляющему, в силу чего он не может надлежащим образом выполнять свои функции надлежащим образом. Санкция за такое правонарушение установлена в виде административного штрафа в размере от 1 до 3 тысяч рублей [2].

Правонарушения будет квалифицировано по КоАП РФ при отсутствии признаков уголовно-наказуемых деяний, то есть при условии, что незаконные действия гражданина-банкрота не повлекли последствий в виде крупного ущерба кредиторам и иным лицам

Таким образом, противоправные действия граждан при банкротстве могут в зависимости от формы вины, направленности умысла, характера и времени действий квалифицироваться как уголовно наказуемые посягательство, злоупотребление гражданским правом или административное правонарушение. Согласно данным статистики за 2016-2017 годы, осуждено около 60 граждан за преднамеренное и фиктивное банкротство, с применением наказания в виде лишения свободы (включая условное лишение свободы) -21, что составляет 34,4 % от общего числа осужденных по рассмотренным выше статьям УК РФ.

Библиографический список

1.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 29.05.2019) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996,№ 25, ст. 2954.

2.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 03.08.2018) // Собрание законодательства РФ, 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 1.

3.Гражданский кодекс Российской Федерации от 21.10.1994 № 51-ФЗ (ред. От 18.07.2019) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, № 32, ст. 3301.

4.Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 18.06.2017) // Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, № 43, ст. 4190.

ТИМОФЕЕВА ЯНА ЕВГЕНЬЕВНА - магистрант, Тюменский государственный университет, Россия.