CC BY
37
УГОЛОВНОЕ ПРАВО И КРИМИНОЛОГИЯ
2021'3
ОЦЕНКА РИСКОВ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО СПОРТА И ИГОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ЦЕЛЯХ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
ASSESSMENT OF THE RISKS OF USING PROFESSIONAL SPORTS AND GAMBLING ACTIVITIES FOR THE PURPOSE OF LEGALIZING (LAUNDERING) MONEY OR OTHER PROPERTY ACQUIRED BY
CRIMINAL MEANS
УДК 343.79
Р.А. ЛАЩЕНКО
(Белгородский юридический институт МВД России имени И.Д. Путилина, Россия, Белгород) ralbel@mail.ru
ROMAN A. LASHCHENKO
(Putilin Belgorod Law Institute of Ministry of the Interior of Russia, Belgorod, Russia)
Аннотация: в статье приведен анализ причинного комплекса, способствующего использованию спортивной и игровой индустрии в целях легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в том числе в результате незаконной игорной деятельности в сети Интернет или противоправного влияния на результат официальных спортивных соревнований, обобщен современный международный опыт и предложен комплекс мероприятий противодействия данному виду преступлений. По мнению автора, в настоящее время транснациональный характер игровой индустрии и использование Интернета для онлайн-ставок еще больше увеличивают риск легализации (отмывания) преступных доходов, букмекерская деятельность в значительной степени является непрозрачным и гетерогенным рынком с сочетанием компаний различных форм собственности, действующих как на национальном, так и на международном уровне, с различной степенью регулирования, начиная от либерального до запретительного, зачастую осуществляющим свою деятельность в сети Интернет и офшорных юрисдикциях. Таким образом, в первоочередном порядке необходимо усиление контроля за трансферным рынком игроков, взаимодействия финансовых и правоохранительных институтов в установлении происхождения средств для коммерческих операций в рамках спортивной и игровой индустрии.
Ключевые слова: незаконная игорная деятельность в сети Интернет, букмекерские компании, риск-ориентированный подход.
Для цитирования: Лащенко Р.А. Оценка рисков использования профессионального спорта и игорной деятельности в целях легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Вестник Белгородского юридического института МВД России имени И.Д. Путилина. 2021. № 3. С. 17-21.
Abstract: this article analyzes the causal complex that promotes the use of the sports and gaming industry for the purpose of legalizing (laundering) money or other property acquired by criminal means, including as a result of illegal gambling activities on the Internet or illegal influence on the result of official sports competitions, summarizes modern international experience and offers a set of measures to counter this type of crime. According to the author, at present, the transnational nature of the gaming industry and the use of the Internet for online betting further increase the risk of legalization (laundering) of criminal proceeds, bookmaking is largely an opaque and heterogeneous market with a combination of companies of various ownership forms operating both at the national and international levels, and with varying degrees of regulation, ranging from liberal to prohibitive, often operating on the Internet and offshore jurisdictions. Thus, as a matter of priority, it is necessary to strengthen control over the transfer market of players, the interaction of financial and law enforcement institutions in determining the origin of funds for commercial transactions within the sports and gaming industry.
Keywords: illegal gambling activity on the Internet, bookmakers, risk-based approach.
КРИМИНОЛОГИЯ
For citation: Lashchenko R.A. Assessment of the risks of using professional sports and gambling activities for the purpose of legalizing (laundering) money or other property acquired by criminal means // Vestnik of Putilin Belgorod Law Institute of Ministry of the Interior of Russia. 2021. № 3. P. 17-21.
В последние годы наблюдается стремительная коммерциализация спорта, что в итоге составляет одну из опорных отраслей экономического развития многих стран. Спортивная индустрия, обладая сверхприбыльностью, непрозрачными финансовыми потоками и множеством участников, привлекает преступные сообщества, осуществляющие легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, тем самым трансформируя доходы от преступлений (например, полученные от незаконного оборота наркотиков) в активы, которые выглядят законными по своей природе, например, недвижимость, предметы роскоши, произведения искусства или счета в крупных банках. Отмывание денег, полученных незаконным путем, увеличивает влияние преступного сообщества, предоставляя ресурсы для подкупа и коррупции ключевых политических деятелей и сотрудников правоохранительных органов, тем самым обеспечивая дополнительную защиту при осуществлении этой деятельности. В конечном итоге это приводит к уклонению от уплаты значительных налоговых платежей, дестабилизирует и сдерживает законное предпринимательство и инвестиции, а в некоторых случаях даже финансирует террористическую деятельность [1].
Связь между доходами от преступлений и отмыванием денег четко прослеживается, что указано в отчете Управления по наркотикам и преступности (УНП ООН) по оценке незаконных финансовых потоков в мире. Так, ежегодно преступные доходы, которые отмываются и возвращаются в экономику, приближаются к 4 трлн долларов США, что составляет около 5% мирового валового внутреннего продукта, при этом «порог противодействия» отмыванию на глобальном уровне остается критически низким: только 0,2% доходов от преступлений, отмываемых через финансовую систему, арестовываются и замо-раживаются1.
Игровые платформы различных видов (от игровых автоматов до азартных игр в казино и спортивных ставок онлайн-бирж) обеспечивают мощный канал отмывания доходов от преступлений, маскируя их под законным доходом от
1 ООН: Ежегодно отмывается от $1,6 до $4 трлн преступных доходов [Электронный ресурс]. - URL: https://incrussia.ru/ social/oon-ezhegodno-otmyvaetsya-ot-1-6-do-4-trln-prestupnyh-dohodov/ (дата обращения: 17.02.2021).
бизнеса. Так, наиболее криминально значимыми характеристиками являются следующие: доступность, т.к. существует множество регулируемых и нерегулируемых букмекерских компаний, в том числе в онлайн-формате, в некоторых юрисдикциях выигрыши в азартные игры не облагаются налогами, а также важным фактором являются высокие ставки и, соответственно, крупные выигрыши [2]. В докладе Всемирного объединения международных спортивных федераций особое внимание уделено рискам, связанным высокой ставкой выплат. В докладе указано, что для организованных преступных группировок отмывание денег является определенной «издержкой» ведения бизнеса, которую они исторически изо всех сил старались удержать ниже 30%. Учитывая высокий уровень выплат, доступных в спортивных ставках (средние суммы выплат в США составили 1000 долларов), за последние 15 лет индустрия спортивных ставок выросла с 70-80% выплаченных сумм игрокам до ситуации, когда сегодня букмекерские компании обычно выплачивают более 92% от общей суммы ставок. Используя приведенную выше статистику, можно предполагать, что ставки на спорт теперь могут быть использованы для отмывания более 11 млрд долларов по всему миру, или в шесть раз больше, чем общая мировая торговля незаконным оружием.
Интересная статистика приведена в ежегодном докладе Исполнительной комиссии Конгресса США по Китаю, в котором оценивались аспекты игорной индустрии в Макао, бывшей португальской колонии, а ныне специальном административном районе Китайской Народной Республики. Полуостров площадью восемь квадратных километров является мощным центром международной игорной индустрии, а в 2019 году его 35 казино принесли рекордные 45 млрд долларов выручки, что на 19% больше, чем в предыдущем году. В докладе Конгресса США выражается серьезная озабоченность по поводу отсутствия правоохранительных и регулирующих механизмов для противодействия отмыванию крупных денежных сумм2.
Легализация (отмывание) денег является одним из важнейших компонентов преступных до-
2 9,5 млрд долларов налогов собрано с игорного бизнеса Макао в 2019 году [Электронный ресурс]. - URL: https://
igorka.ru/news/95-mlrd-doNarov-nalogov-sobrano-s-igornogo-biznesa-makao-v-2019-godu (дата обращения: 17.02.2021).
КРИМИНОЛОГИЯ
ходов транснациональной преступности. В ситуации, когда, по данным ООН, 99,8% отмытых преступных доходов остаются вне поля зрения правоохранительных органов, уместно предполагать, что игровая индустрия используется в качестве механизма отмывания, тем более что доходность ставок может быть относительно высока. Отсюда следует, что для преступных синдикатов закономерно назревает вопрос повышения эффективности процесса отмывания денег путем организации договорных спортивных событий, на которые в последующем они делают ставки.
Процитируем руководителя рабочей группы ФИФА и Интерпола Джона Эббота: «В последние годы договорные матчи стали глобальной проблемой. Это позволяет организованной преступности распространять по всему миру свою незаконную и насильственную деятельность, которая включает убийства, вымогательства и разбойные нападения и которая ежегодно наносит ущерб в миллиарды долларов»3.
Необходимо учитывать, несмотря на то, что договорные матчи в спорте почти всегда мотивированы последующими ставками на результат матча, в равной степени они могут иметь также целью отмывание доходов, полученных преступным путем. Уголовно-правовые запреты зачастую являются неэффективным средством противодействия незаконному игорному бизнесу, являющемуся, как правило, транснациональным. Пакет средств правовой защиты должен быть дополнен совершенствованием гражданско-правового законодательства, регулированием налоговых и лицензионных режимов [3].
Согласно данным Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), в спортивном мире основной вектор легализации (отмывания) преступных доходов проходит через профессиональную футбольную индустрию. Привлекательным для преступных синдикатов является возможность прямых инвестиций в продажи и спонсорство футбольных клубов, манипулирование трансферным рынком. В докладе ФАТФ также подчеркивалось, что спортивные ставки являются областью, подверженной отмыванию денег, т.к. спорт всегда исторически имел «тесные» и даже взаимозависимые отношения со ставками, которые являлись важным источником дохода для спорта во многих странах (например, государство вводило налоговые сборы на ставки, перенаправленные в пользу спорта). Действительно, для некоторых
3 Интерпол: группировки, организующие договорные футбольные матчи, действуют и в России [Электронный ресурс]. - URL: https://tass.ru/sport/1432749 (дата обращения: 17.02.2021).
спортивных состязаний, например скачек, ставки являются смыслом существования этого вида спорта. Также в прошлом остаются такие традиционные источники спонсорства для спорта, как, например, реклама табачных и алкогольных компаний, которая в настоящее время запрещена в связи с современными тенденциями, направленными на охрану здоровья населения, но тотчас эту нишу коммерческой рекламы в спорте заняли спортивные букмекерские компании4.
1 апреля 2017 года вступил в силу Федеральный закон от 28.03.2017 № 44-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части формирования механизмов увеличения доходов субъектов детско-юношеского спорта и субъектов профессионального спорта», который регламентировал все юридические тонкости и легализовал сотрудничество спортивных организаций с букмекерами. Согласно этому закону они обязаны ежеквартально направлять пять процентов дохода на развитие спорта федерациям, ставки на соревнования которых они принимают, при этом сумма не может быть меньше 15 млн рублей. Так, например, по информации Российской профессиональной футбольной лиги, по состоянию на конец 2020 года 15 из 16 клубов спонсируются в том числе и букмекерскими компниями, из которых «Париматч» спонсирует самое большое количество клубов - «Химки», «Тамбов», «Ахмат» и «Сочи». Первые два клуба получают около 30 млн рублей в год от этого сотрудничества, а «Сочи» и «Ахмат» - по 20 млн рублей. Букмекерская компания «Винлайн» спонсирует 3 клуба Российской Премьер-Лиги - «Зенит», «Спартак» и «Краснодар». Каждый из этих клубов получает примерно по 200 млн рублей в год. «ВеШоот» тоже 3 клуба - «Уфу», «Урал» и «Арсенал». «Уфа» получает около 60 млн рублей, «Урал» - 30 млн и «Арсенал» - 20 млн рублей. Следующие букмекерские компании спонсируют по одному клубу Российской Премьер-Лиги: «Фонбет» - «ЦСКА» (180 млн руб.), «1хСтавка» - «Локомотив» (80 млн), «Марафон» - «Ротор» (60 млн руб.), «Бетсити» - «Ростов» (30 млн руб.) и «Бвин» - «Рубин» (30 млн руб.). Компания «Лига Ставок» является титульным спонсором Российской Премьер-Лиги. От этого сотрудничества премьер-лига получает около 600 млн рублей в год5.
4 Проблема отмывания денег через футбольный сектор [Электронный ресурс]. - URL: https://eurasiangroup.org/files/ typ_3.pdf (дата обращения: 17.02.2021).
5 Новый закон обязал букмекеров отчислять средства на развитие спорта [Электронный ресурс]. - URL: https://www. sovsport.ru/news/969071-novyj-zakon-objazal-bukmekerov-otchisljat-sredstva-na-razvitie-sporta (дата обращения: 17.02.2021).
КРИМИНОЛОГИЯ
В докладе ФАТФ указывает: «Кроме того, нельзя исключать, что букмекер, который является спонсором спортивных соревнований, на исход которых он принимал ставки, и, соответственно, некоторые из команд, участвующих в этих соревнованиях, в состоянии напрямую или косвенно влиять на их исход и тем самым увеличить свою прибыль». Естественно, проблемы, связанные со ставками на спорт, имелись на всем протяжении истории соревнований, но в настоящее время транснациональный характер игровой индустрии и использование Интернета для онлайн-ставок еще больше увеличивают риск отмывания денег [4]. При этом привлекательность игорных рынков для преступных сообществ как средства отмывания нелегальных денежных средств и, соответственно, проблемы противодействия данному виду преступлений следует рассматривать, учитывая, что глобальный рынок азартных игр в значительной степени является непрозрачным и гетерогенным рынком с сочетанием частных и государственных компаний, действующих как на национальном, так и на международном уровне, с различной степенью регулирования, начиная от либерального до запретительного, зачастую осуществляющим свою деятельность в сети Интернет и офшорных юрисдикциях [5].
Более того, как на национальном, так и на международном уровне спортивные руководящие органы только сейчас начинают действовать коллективно на основе консенсуса, чтобы устранить эту угрозу целостности спорта, поэтому в настоящее время существуют заметно отличающиеся уровни контроля за честностью
в профессиональном спорте [6]. Кроме того, транснациональная организованная преступность и синдикаты умело используют в преступных целях отдельных начинающих профессиональных спортсменов, в основном не имеющих специализированного образования, многие из которых представлены своими агентами. Также одной из причин вовлечения спортсменов в преступную деятельность является отсутствие профессионального союза игроков в некоторых видах спорта. В целом отмывание денег через спортивную игорную индустрию приводит к финансовому ущербу и подрыву доверия к букмекерским компаниям и регуляторам отрасли. Следовательно, они наиболее заинтересованы в «чистоте спорта» и обязаны обладать передовыми средствами отслеживания и устранения угрозы отмывания денег [7].
Назревшим вопросом противодействия легализации (отмыванию) денежных средств в рамках глобальной индустрии азартных игр является предложение о создании Всемирного антикоррупционного агентства по аналогии с компетенцией Всемирного антидопингового агентства (гармонизация антидопинговой политики в мировом спорте), которое будет наделено полномочиями контроля трансферного рынка игроков (системы TMS), взаимодействия финансовых институтов, спортивной и игорной индустрии, установления источников средств для коммерческих операций в рамках спортивной индустрии, в частности, тех, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
Литература
1. Васильева Я.Ю. Легализация (отмывание) преступных доходов: вопросы квалификации и законодательной регламентации // Сибирский юридический вестник. - 2013. - № 4. - С. 59-64.
2. Остроушко А.В. Имплементация международного и зарубежного опыта правового регулирования финансовых технологий в российское законодательство // Юридические исследования. - 2019. - № 8. - С. 8-24.
3. Песков А.Н. Отмывание «грязных» денег и криминальная благотворительность в сфере профессионального спорта // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2014. - № 13. - С. 40-52.
4. Солнцев И.В., Осокин Н.А. Спонсорство в футболе: оценка справедливой стоимости спонсорских соглашений // Экономическая политика. - 2016. - № 3. - С. 69-71.
5. Прокопец М.А., Журбин Д.М. Борьба с договорными матчами (на примере практики УЕФА и спортивного арбитражного суда в г. Лозанна) // Спорт: экономика, право, управление. - 2012. - № 2. - С. 23-26.
6. Свалова Н.А., Мухачев С.В. Правовые основы государственного регулирования деятельности по организации и проведению азартных онлайн-игр в России // Вестник Уральского юридического института МВД России. - 2018. - № 4. - С. 42-46.
7. Пешин Н.Л., Песков А.Н. К вопросу о развитии экономики спорта, азартных играх и преступном поведении (о некоторых криминологических и правовых проблемах) // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2016. - № 2. - С. 151-162.
— References —
1. Vasil'eva Ya.Yu. Legalizatsiya (otmyvanie) prestupnykh dokhodov: voprosy kvalifikatsii i zakonodatel'noi reglamentatsii // Sibirskii yuridicheskii vestnik. - 2013. - № 4. - S. 59-64.
2. Ostroushko A.V. Implementatsiya mezhdunarodnogo i zarubezhnogo opyta pravovogo regulirovaniya finansovykh tekhnologii v rossiiskoe zakonodatel'stvo // Yuridicheskie issledovaniya. - 2019. - № 8. - S. 8-24.
КРИМИНОЛОГИЯ
3. Peskov A.N. Otmyvanie "gryaznykh" deneg i kriminal'naya blagotvoritel'nost' v sfere professional'nogo sporta // Natsional'nye interesy: prioritety i bezopasnost'. - 2014. - № 13. - S. 40-52.
4. Solntsev I.V., Osokin N.A. Sponsorstvo v futbole: otsenka spravedlivoi stoimosti sponsorskikh soglashenii // Ekonomicheskaya politika. - 2016. - № 3. - S. 69-71.
5. Prokopets M.A., Zhurbin D.M. Bor'ba s dogovornymi matchami (na primere praktiki UEFA i sportivnogo arbitrazhnogo suda v g. Lozanna) // Sport: ekonomika, pravo, upravlenie. - 2012. - № 2. - S. 23-26.
6. Svalova N.A., Mukhachev S.V. Pravovye osnovy gosudarstvennogo regulirovaniya deyatel'nosti po organizatsii i provedeniyu azartnykh onlain-igr v Rossii // Vestnik Ural'skogo yuridicheskogo instituta MVD Rossii. - 2018. - № 4. - S. 42-46.
7. Peshin N.L., Peskov A.N. K voprosu o razvitii ekonomiki sporta, azartnykh igrakh i prestupnom povedenii (o nekotorykh kriminologicheskikh i pravovykh problemakh) // Natsional'nye interesy: prioritety i bezopasnost'. - 2016. - № 2. - S. 151-162.
(статья сдана в редакцию 04.03.2021)
