CC BY
15DOI 10.47576/2712-7559_2022_3_7_569 УДК 336
Беляева Елена Сергеевна,
кандидат экономических наук, доцент, кафедра финансов и кредита, Юго-Западный государственный университет, г. Курск, Россия, e-mail: [email protected]
Гусельникова Лилия Николаевна,
аспирант кафедры финансов и кредита, Юго-Западный государственный университет, г. Курск, Россия, e-mail: ershovairgen@ yandex.ru
ОЦЕНКА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ В УСЛОВИЯХ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ
В статье анализируется процесс цифровизации в сфере корпоративного бизнеса коммерческого банка с целью разработки теоретических положений и практических рекомендаций. Предметом исследования являются цифровые технологии, используемые в корпоративном бизнесе коммерческого банка. Предложены направления трансформации банковских бизнес-моделей в условиях развития цифровых технологий, выявлены перспективные направления корпоративного цифрового бизнеса банка.
Ключевые слова: финансовая деятельность; банковская сфера; цифровые технологии; корпоративный цифровой бизнес; трансформация банковского обслуживания.
UDC 336
Belyaeva Elena Sergeevna,
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Department of Finance and Credit, Southwestern State University, e-mail: [email protected]
Guselnikova Liliya Nikolaevna,
postgraduate student, Department of Finance and Credit, Southwestern State University, e-mail: [email protected]
ASSESSMENT OF THE FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITIES OF THE BANKING SECTOR IN THE CONDITIONS OF AN INNOVATIVE ECONOMY
The article analyzes the process of digitalization in the corporate business of a commercial bank in order to develop theoretical provisions and practical recommendations for the development of a corporate digital business in a commercial bank. The subject of the research is digital technologies used in the corporate business of a commercial bank. Directions for the transformation of banking business models in the context of the development of digital technologies are proposed; promising areas of the bank's corporate digital business were identified.
Keywords: financial activity; banking; digital technologies; corporate digital business; banking transformation.
Главной целью выпуска инновационных продуктов для банков является необходимость привлечения новых и удержания старых клиентов в условиях жесткой конкуренции. Цифровизация проводится, чтобы наиболее точно и быстро определить и удовлетворить потребности клиентов. Сегодня на открытие счета или оформление банковской карты требуется около недели, межбанковские переводы проводятся практически моментально, что значительно облегчило клиентам возможность перехода от одного банка в другой. Данная ситуация сделала одной из главных задач повышение лояльности клиентов, поэтому банкам необходимо постоянно развивать свою цифровую среду, разрабатывать новые цифровые продукты. Например, таким продуктом может выступать биометрическая идентификация, основанная на технологии машинного обучения.
Эти факторы являются решающими при выработке идей, которые могут обладать
коммерческим потенциалом. Чтобы ускорить процесс создания и выпуска новых продуктов на рынок можно взаимодействовать с 1Т-компаниями при разработке инновационных решений, вкладываться в стартапы [1-4].
Проведем анализ динамики активов и пассивов ПАО Сбербанк. Структура активов представлена на рис. 1.
В целом динамику активов ПАО Сбербанк в 2018-2020 гг. можно охарактеризовать как положительную. В 2020 г. финансовые активы увеличились на 25 %, данное изменение обусловлено ростом ссудной задолженности как юридических лиц, так и кредитных организаций, а также увеличением объема производных финансовых инструментов и вложений в ценные бумаги.
На втором месте по динамике изменения стоят средства в кредитных организациях. Если в 2019 г. их объем снизился на 62 %, то в 2020 г. они увеличились на 195 %.
67%
■ Средства кредитных организаций в ЦБ
■ Финансовые активы
■ Чистая ссудная задолженность
■ Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
■ Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
■ Другие активы
Рисунок 1 - Структура активов Сбербанка в 2020 г.
Далее проведем анализ динамики пасси- увеличились на 3 %, что было вызвано ро-
вов (рис. 2). стом финансовых обязательств, оценивае-
В целом динамику пассивов ПАО Сбер- мых по справедливой стоимости и источни-
банк в 2018-2020 гг. можно охарактеризовать ков собственных средств, а в 2019-2020 гг.
как положительную. В 2018-2019 гг. пассивы они увеличились на 20 %, что по большей ча -
сти произошло благодаря росту источников не являющихся кредитными организациями,
собственных средств. увеличились на 19 %. Данные изменения го-
В 2018-2019 гг. данный показатель вырос ворят о росте банка и его деловой активно-
на 2 %, в 2019-2020 гг. средства клиентов, сти.
3% 3% , 2%
75%
1 Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ 1 Средства кредитных организаций
| Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 1 Выпущенные долговые обязательства | Источники собственных средств 1 Другие пассивы
Рисунок 2 - Структура пассивов Сбербанка в 2020 г.
На втором месте по доле, занимаемой в структуре пассивов, стоят источники собственных средств. В 2019 г. по сравнению с 2018 г. их объем увеличился на 16 %, данное изменение произошло из-за переоценки активов по справедливой стоимости, а в 2020 г. по сравнению с 2019 г. они увеличились на 7 % из-за переоценки активов по справедливой стоимости и из-за роста неиспользованной прибыли.
Наиболее активно за рассматриваемый период изменялся объем финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток. В 2018-
2019 гг. показатель увеличился на 350 %, а за в 2019-2020 гг. - на 25 %. За весь рассматриваемый период удельный вес данного показателя вырос с 0,5 % в 2018 г. до 2,3 % в 2019 г. Объем средств кредитных организаций в 2018-2019 гг. снизился на 65 %, а в 2019-2020 гг. - вырос на 119 %, что привело к снижению его удельного веса в общей структуре пассивов с 3,6 % в 2018 г. до 2,3 % в 2020 г. Данный рост обусловлен увеличением объема производных финансовых инструментов и средств кредитных организаций.
В табл. 1 представлен анализ динамики доходов ПАО Сбербанк.
Таблица 1 - Анализ динамики доходов ПАО Сбербанк, млн руб.
2018 г. 2019 г. 2020 г. Отклонение Отклонение, %
2019-2018 2020-2019 2019-2018 2020-2019
Процентные доходы 3733556 5571266 6430137 1837709 858871 149 115
Операционные доходы 78150229 56732387 182523586 -21417841 125791199 73 322
Всего доходов 81883785 62303653 188953724 -19580132 126650070 76 303
Таким образом, доходы в 2019 г. по сравнению с 2018 г. снизились на 24 %, а в 2020 г. по сравнению с 2019 г. доходы выросли на 203 %, что говорит об эффективной деятельности ПАО «Сбербанк России» на рынке.
Процентные доходы, доходы от корректировок и от восстановления (уменьшения) резервов на возможные потери в 2019 г. по сравнению с 2018 г. выросли на 49 %, на данное изменение повлиял рост большинства разделов данной части финансовых результатов, в особенности доходы от корректи-
ровок, увеличивающих процентные доходы, на разницу между резервами на возможные потери и оценочными резервами под ожидаемые кредитные убытки. В 2020 г. по сравнению с 2019 г. данный показатель вырос на 15 %, что также было обусловлено ростом доходов от корректировок, увеличивающих процентные доходы и ростом комиссионных доходов.
Анализ расходов ПАО Сбербанк представ -лен в табл. 2.
Таблица 2 - Анализ расходов ПАО Сбербанк, млн руб.
2018 г. 2019 г. 2020 г. Отклонение Отклонение, %
2019-2018 2020-2019 2019-2018 2020-2019
Процентные расходы 2596372 4326152 5389202 1729779 1063049 167 125
Операционные расходы 78284825 56888880 182597781 -21395945 125708901 73 321
Всего расходов 80881198 61215032 187986983 -19666165 126771950 76 307
Процентные расходы, расходы от корректировок и расходы по формированию резервов на возможные потери в 2019 г. по сравнению с 2018 г. выросли на 67 % из-за роста процентных расходов по привлеченным средствам юридических лиц и физических лиц, а также роста корректировок, уменьшающих процентные доходы, в 2020 г. - увеличились на 25 %, что было связано с ростом процентных расходов и расходов по формированию резервов на возможные потери.
Объем операционных расходов в 2019 г.
снизился на 27 % из-за уменьшения расходов с драгоценными металлами. В 2020 г. данный показатель увеличился на 221 %, что также было вызвано ростом расходов по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами и их переоценке, а именно ростом расходов по переоценке средств в иностранной валюте, а также ростом расходов на содержание персонала.
Данные изменения привели к снижению расходов в 2019 г. на 24 % и резкому росту в 2020 г. на 207 % (табл. 3).
Таблица 3 - Динамика показателей достаточности капитала ПАО Сбербанк, в %
Показатель 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение
2019-2018 2020-2019
Коэффициент достаточности базового капитала 11 10,7 11,2 -0,3 0,5
Коэффициент достаточности основного капитала 11 10,7 11,7 -0,3 1
Коэффициент собственного капитала 14,8 14,7 14,9 -0,1 0,2
Таким образом, показатели достаточности капитала ПАО Сбербанк за рассматриваемый период значительно превышали минимальные значения, установленные Базельским комитетом. Так, коэффициент достаточности в 2021 г. составил 11,2 %, минимальное значение данного показателя составляет 4,5 %. Коэффициент достаточности основного капитала в 2021 г. составил 11,7 %, что превысило минимальное значение (6,0 %) на 5,7 %. Коэффициент достаточности собственного капитала составил в 2021 г. 14,9 %, что превышает минимальное значение (8 %) на
6,9 %, что говорит о способности Сбербанка отвечать по своим обязательствам.
Динамика рентабельности активов и капитала ПАО Сбербанк представлена на рис. 3.
Рентабельность активов за рассматриваемый период показывает отрицательную динамику. Рентабельность активов в 20182020 гг. снизилась, что может быть связано с ростом себестоимости банковских услуг. Рентабельность капитала снизилась за 3 года до 16,5 %, что могло быть связано с ростом операционных расходов.
25.00% 20=00% 15.00% 10=00% 5.00%
ООО*
22,57"
2018 г.
21.18е
--_ _ . _
3,22% ЗД7% 2.60%
2019 г.
2020 г.
- Р ент аб е льне с тъ актав об
Рентабельность капитала
Рисунок 3 - Динамика рентабельности активов и капитала ПАО Сбербанк, в %
Основная польза от развития процессных инноваций в области цифровизации заключается в ускорении проведения операций и сокращении издержек. Для крупных банков характерно использование своих ресурсов для полномасштабной цифровизации, что может позволить им сильнее оторваться от своих конкурентов и занять лидерство на рынке.
Для мелких банков стоит другая задача -найти свою нишу и развиваться в ней, так как инвестиции в сквозные технологии имеют слишком большой риск. Однако это не отменяет для них возможность проводить циф-ровизацию. Для технологического развития ключевых направлений своей деятельности они могут использовать иные пути развития - использование чужих платформ вместо разработки собственной.
Можно сделать вывод, что доля средств частных и корпоративных клиентов в структуре привлеченных ресурсов постоянно растет, что говорит о качественном и количественном росте клиентской базы банка. Банк в течение анализируемого периода наращивает как собственные, так и заемные источники ресурсной базы. Рентабельность постоянно снижается, однако все еще имеет высокие показатели. Динамика показателей достаточности капитала за три года выросла, что является положительным фактором.
Список литературы
1. Девятилова А. И., Ершова И. Г Инновационный потенциал научно-технической сферы как фактор развития экономики // Современные тенденции развития менеджмента и государственного управления : материалы межрегиональной научно-практической конференции, Орел, 27 января 2016 г.; под ред. А. В. Полянина. Орел: РАНХиГС. Орел, 2016. С. 36-38.
2. Ашурбекова З. Н., Ершова И. Г, Басинская Е. А. Проблемы обеспечения конкурентоспособности социально-экономических систем : монография. Новосибирск : Сибпринт, 2010. 192 с.
3. Стародубцева Я. Г, Ершова Е. Ю. Импортозаме-щение как приоритетное направление экономики региона // Наука молодых - будущее России : сборник научных статей 3-й Международной научной конференции перспективных разработок молодых ученых : в 6 томах, Курск, 11-12 декабря 2018 года. Курск: Университетская книга, 2018. С. 178-181.
4. Якимова Е. Ю., Девятилова А. И. Оценка внешней среды региона как инструмент инновационной стратегии // Техника и технологии: пути инновационного развития : Сборник научных трудов 9-й Международной научно-практической конференции : в 2 т. Курск, 30 июня 2020 года / отв. редактор А.А. Горохов. Курск: Юго-Западный государственный университет, 2020. С. 243-246.
References
1. Devyatilova A. I., Ershova I. G. Innovative potential of the scientific and technical sphere as a factor of economic development. Modern trends in the development of management and public administration : materials of the interregional scientific and practical conference, Orel, January 27, 2016; edited by Doctor of Economics A.V. Polyanin. Eagle: RANEPA. Eagle, 2016. pp. 36-38.
2. Ashurbekova Z. N., Ershova I. G., Basinskaya E. A. Problems of ensuring the competitiveness of socioeconomic systems : monograph. Novosibirsk : Sibprint, 2010. 192 p.
3. Starodubtseva Ya. G., Ershova E. Yu. Import substitution as a priority direction of the region's economy. Science of the Young - the future of Russia : collection of scientific articles of the 3rd International Scientific Conference of Promising developments of Young Scientists : in 6 volumes, Kursk, December 11-12, 2018. Kursk: University Book, 2018. pp. 178-181.
4. Yakimova E. Yu., Devyatilova A. I. Assessment of the external environment of the region as an instrument of innovation strategy. Technique and technology: ways of innovative development : Collection of scientific papers of the 9th International Scientific and Practical Conference : in 2 volumes, Kursk, June 30, 2020/editor A.A. Gorokhov. Kursk: Southwest State University, 2020. pp. 243-246.
_I
