Отдельные аспекты расследования преступлений в сфере незаконной банковской деятельности, совершенные в составе организованной группы Текст научной статьи по специальности «Право»

УДК 340

Лозовский Денис Николаевич

доктор юридических наук, доцент,

профессор кафедры криминалистики и правовой информатики, Кубанский государственный университет dlozovsky@mai.ru

Санкин Алексей Игоревич

аспирант кафедры криминалистики и правовой информатики, Кубанский государственный университет dlozovsky@mai.ru

Фефелов Василий Николаевич

аспирант кафедры криминалистики и правовой информатики, Кубанский государственный университет dlozovsky@mai.ru

Denis N. Lozovsky

Doctor of Jurisprudence, Associate Professor, Professor of Criminalistics and Legal Informatics Department, Kuban State University dlozovsky@mai.ru

Alexey I. Sankin

Post-graduate Student of the Department of Criminology and Legal Informatics, Kuban State University dlozovsky@mai.ru

Vasilii N. Fefelov Graduate Student of Department of Criminalistics and Legal Informatics, Kuban State University dlozovsky@mai.ru

Отдельные аспекты

расследования преступлений в сфере незаконной банковской деятельности, совершенные в составе организованной группы

Separate aspects

of investigation of crimes in the sphere of illegal bank activity made as a part of organized group

Аннотация. В статье проанализирована су-дебно-следственная практика по преступлениям в сфере незаконной банковской деятельности, совершенным в составе организованной группы. Авторами проведен криминалистический анализ преступных групп, предложены рекомендации по повышению эффективности расследования исследуемой категории преступлений.

Ключевые слова: преступления в сфере незаконной банковской деятельности, организованная преступная группа, методика расследования преступлений в сфере экономики.

Annotation. In article judicial and investigative practice on the crimes in the sphere of illegal bank activity committed as a part of organized group is analysed. The criminalistic analysis of criminal groups is carried out, recommendations about increase in effectiveness of investigation of the studied category of crimes are offered.

Keywords: crimes in the sphere of illegal bank activity, organized criminal group, a technique of investigation of crimes in the sphere of economy.

Область обращения денежных и валютных ценностей, а также ценных бумаг - важный развивающийся элемент Российской экономики. В настоящее время финансовая сфера является наиболее привлекательной для осуществления преступной деятельности, способы совершения таких деяний весьма разнообразны. Под финансовыми преступлениями понимаются общественно опасные деяния, в сфере финансово-экономических отношений связанные с формированием, распределением и использованием

финансовых ресурсов государства, органов местного самоуправления и иных хозяйствующих субъектов, за которые уголовным законодательством Российской Федерации предусмотрена ответственность.

В числе прочих, к финансовым преступлениям относится незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ), то есть, осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения

(лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Предметом данного вида преступлений являются, прежде всего, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги, пластиковые карты, используемые при совершении расчетных операций физическими и юридическими лицами.

Сложность в расследовании такого вида преступлений обусловлена тем, что лица, участвующие в совершении преступлений, зачастую, обладают профессиональными познаниями в области банковской деятельности, что позволяет им длительное время избегать выявления со стороны правоохранительных органов незаконных операций, в кратчайшие сроки обналичивать и получать денежные средства, а также совершать действия по сокрытию преступлений (ликвидировать юридические лица, искажать бухгалтерскую отчетность, уничтожать документы, и т.д.).

В большинстве случаев финансовые преступления совершаются организованными преступными группами, число участников в которых достигает десятков человек, и которые отличаются:

- устойчивостью, стабильностью состава и сплоченностью ее участников, основанной на единстве их мотивов и целей, заключающихся в извлечении личной материальной выгоды, устойчивостью преступных связей и слаженностью их действий.

- подчиненностью рядовых членов группы ее руководителям;

- дисциплиной всех участников с четким распределением между ними ролей и функций, предупреждением и исключением при планировании преступления возможностей совершения непредвиденных, случайных, хаотичных, спонтанных или несогласованных действий, а равно возможностей изобличения и задержания;

- полной осведомленностью всех участников о преступном характере и общественной опасности совершаемых действий, которым планировалось придать видимость законности;

- наличием в распоряжении соучастников материальных и технических ресурсов, используемых для осуществления преступной деятельности;

- тщательностью подготовки и планирования совершения преступления с определением своих преступных ролей и обязанностей для каждого из участников группы, согласно которым должны были осуществляться определенные действия на различных стадиях совершения преступления;

- постоянством форм, методов, навыков и способов совершения преступных деяний;

- высокой степенью конспирации при ведении преступной деятельности с целью недопущения возможности выявления и пресечения незакон-

ных действий правоохранительными органами, а также привлечения участников к уголовной ответственности;

- сокрытием участниками организованной преступной группы своих незаконных действий и созданием видимости легальной деятельности подконтрольных им юридических лиц;

- уверенностью участников в безнаказанности их преступных действий;

- длительным периодом ведения преступной деятельности.

Целью совершения незаконных банковских операций для клиентов является:

- сокрытие от государственного контроля проводимых сделок;

- оптимизация сроков проведения расчетов по сделкам;

- уклонение от уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет;

- получению наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта.

Преступники разрабатывают завуалированные схемы совершения преступлений, позволяющие им получать наличные денежные средства в кратчайшие сроки в крупных и особо крупных размерах [1].

Проанализируем одно из изученных уголовных дел [2]. В ходе следствия было установлено, что М., имея организаторские способности, а также опыт работы в сфере брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг и деятельности по управлению ценными бумагами, имея умысел на незаконное извлечение дохода в особо крупном размере, создал на территории г. Москвы организованную группу для последующего совершения тяжкого преступления -незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, с извлечением дохода в особо крупном размере. М. сам принимал решения о проведении незаконных финансовых операций по счетам находящихся под контролем членов организованной группы организаций; давал указание подчиненным лицам о выдаче и получении от клиентов нелегального банка наличных денежных средств; организовал учреждение и приобретение долей юридических лиц, реквизиты которых использовались в целях незаконной банковской деятельности; принимал решения об использовании реквизитов и печатей организаций при проведении конкретных финансовых операций; контролировал текущие расходы организованной группы и распределял извлекаемый незаконный доход между ее членами; использовал возможности подконтрольных ему и соучастникам компаний, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг и оказывающих услуги клиентам по осуществлению брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.При этом, М. как лично, так и через привлеченных им лиц, руководил деятельностью привлекаемых к осуществлению не-

законных банковских операций физических лиц, которые, под видом совершения фиктивных сделок купли-продажи ценных бумаг в контролируемых членами организованной группы брокерских компаниях, получали наличные денежные средства для их последующей передачи клиентам организованной группы.

Для сокрытия своей незаконной деятельности, М., совместно с С., осуществлял ведение бухгалтерской отчетности, составление и представление в налоговые органы подложной налоговой и бухгалтерской отчетности - деклараций, балансов и приложений к ним, а также договоров купли-продажи ценных бумаг, распоряжений к ним, в том числе распоряжений на вывод денежных средств с брокерских счетов и счетов ДЕПО, для создания видимости законной финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц, используемых в целях осуществления незаконной банковской деятельности.

Суть противоправной схемы при совершении преступления состояла в том, что в качестве

Литература:

1. Рудов Д.Н. К вопросу о расследовании незаконной банковской деятельности (по материалам расследования незаконной банковской деятельности пунктов приема платежей) // Проблемы правоохранительной деятельности. 2017. № 3. С. 46-49.

2. Приговор Савеловского районного суда г. Москвы от 10.04.2018 по делу № 01-0119/2018.

основания для перечисления денежных средств использовались сделки купли-продажи ценных бумаг. Для незаконного обналичивания денежных средств ценные бумаги перемещались на счета ДЕПО физических лиц, задействованных в противоправной схеме. В дальнейшем, денежные средства снимались физическими лицами с банковских счетов в расчетно-кассовых центрах банков. А при возникновении подозрений со стороны сотрудников банков к снятию крупных сумм наличных денежных средств, ими предоставлялись подложные договора купли-продажи ценных бумаг. Полученные таким образом наличные денежные средства в дальнейшем передавались клиентам нелегального банка.

Таким образом, проблемы расследования уголовного дела были обусловлены созданием сложной схемы преступления, его совершением организованной группой, наличием у её руководителя опыта и знаний в сфере рынка ценных бумаг, планированием и тщательным сокрытием результатов преступной деятельности.

Literature:

1. Rudov D.N. To a question of investigation of illegal bank activity (on materials of investigation of illegal bank activity of collection points for payments) // Problems of law-enforcement activity.2017. № 3. P. 46-49.

2. A sentence of Savelovsky district court of Moscow of 10.04.2018 on case № 01-0119/2018.