CC BY
217
УНИВЕРСИТЕТА
имени О.Е. Кутафина (МГЮА)
ОСТОРОЖНО — ОВЕРДРАФТ!
Татьяна Александровна АНДРОНОВА,
кандидат юридических наук, доцент кафедры предпринимательского и корпоративного права Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА) 125993, Россия, г. Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 9 andronova010581@mail.ru
Ольга Александровна ТАРАСЕНКО,
доктор юридических наук, профессор кафедры предпринимательского и корпоративного права Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА) olga201175@gmail.com 125993, Россия, г. Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 9
© Т. А. Андронова, О. А. Тарасенко, 2018
Аннотация. В фокусе настоящей статьи находятся интересные как с теоретической, так и с практической точки зрения вопросы о трактовке понятия «овердрафт» и правомерности предоставления кредитной организацией овердрафта клиенту для погашения обязательств по исполнительным документам. Указанная проблема возникла потому, что действующее законодательство не содержит прямого запрета на исполнение требования по исполнительному листу, в том числе за счет кредитных средств должника. Авторы рекомендуют предусматривать в соглашении о предоставлении овердрафта те платежи, которые могут осуществляться за счет предоставляемого овердрафта, а также запреты на овердрафты по расчетным документам третьих лиц и т.п. Именно по этому пути идет, в частности, европейский законодатель, когда в п. 5 ст. 10 Директивы № 2008/48/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О договорах потребительского кредитования и отмене Директивы Совета ЕС 87/102/ЕЭС» (принята в г. Страсбурге 23 апреля 2008 г.) закрепляет, что в случае заключения кредитного договора в форме овердрафта в нем (среди иных условий) должна быть установлена «информация о платежах, осуществляемых с момента заключения кредитного договора и, если это применимо, условия, при которых эти платежи могут быть осуществлены». Ключевые слова: банк, овердрафт, кредит, кредитный договор, исполнительный документ.
DOI: 10.17803/2311-5998.2018.50.10.140-146
Т. A. ANDRONOVA,
PhD, Associate Professor of the Department of business and corporate Law of the Kutafin Moscow State Law University (MSAL) andronova010581@mail.ru 125993, Russia, Moscow, ul. Sadovaya-Kudrinskaya, d. 9
O. А. TARASENKO,
Doctor of Law Sciences, Professor of the Department of business and corporate Law
of the Kutafin Moscow State Law University (MSAL) olga201175@gmail.com 125993, Russia, Moscow, ul. Sadovaya-Kudrinskaya, d. 9
CAUTION — OVERDRAFT!
Abstract. In focus of the present article there are interesting both with theoretical, and from the practical point of view questions of interpretation of the concept «overdraft» and legitimacy of granting an overdraft by credit institution to the client for repayment of obligations under executive documents.
УНИВЕРСИТЕТА Осторожно — овердрафт! ' ^^ '
имени О.Е, Кутафина (МГЮА)
The specified problem has arisen because the current legislation doesn't contain the direct ban on execution of the requirement for the court order, including at the expense of proceeds of credit of the debtor. Authors recommend to provide in the agreement on granting an overdraft those payments which can be made at the expense of the provided overdraft and also the bans on overdrafts according to settlement documents of the third parties, etc. On this way there is, in particular, the European legislator when in item 5. Art. 10 of the Directive No. 2008/48/EU of the European Parliament and the Council of the European Union «About contracts of consumer crediting and cancellation of the Directive of the EU Council 87/102/EEC» (it is accepted in Strasbourg on April 23, 2008) fixes that in a case in case of the conclusion of the credit agreement in the form of an overdraft in him (among other conditions) information on the payments made from the moment of the conclusion of the credit agreement has to be established «and if it is applicable, conditions under which these payments can be made». Keywords: bank, overdraft, credit, loan agreement, executive document.
Регулирование овердрафта1 в российском законодательстве лапидарно и отрывочно.
Основные правила устанавливаются следующими нормами:
— в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное (ст. 850 ГК РФ);
— если в установленных законодательством РФ случаях кредитная организация принимает распоряжения от клиентов для списания средств с их банковских счетов сверх имеющихся на них средств, то распоряжения оплачиваются с этих счетов. Поскольку в этом случае возникает операция кредитования счета клиента (далее — овердрафт), образовавшееся дебетовое сальдо в конце дня перечисляется с банковских счетов на счета по учету кредитов, предоставленных клиентам. Такие операции проводятся, если это предусматривается договором банковского счета (п. 14 Положения о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения, А утвержденного Банком России 27.02.2017 № 579-П2); □
— в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском
"0
счете при совершении клиентом операций с использованием расчетной (де- ^ бетовой) карты клиенту в пределах лимита, предусмотренного в договоре
банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для осуществления S
данной расчетной операции при наличии соответствующего условия в дого- m
л
1 От англ. overdraft — перерасход, превышение. 5
2 Вестник Банка России. 2017. № 36—37. НАУКИ
>
в Я УНИВЕРСИТЕТА
имени O.E. Кугафина (МГЮА)
воре банковского счета (п. 2.7 Положения об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием, утвержденного Банком России 24.12.2004 № 266-П3).
Исходя из процитированных норм, можно сделать вывод, что овердрафт представляет собой кредитование банком счета клиента. Однако существующие разночтения заставляют нас задуматься о следующем: на основании чьих распоряжений о списании денежных средств (клиента или третьих лиц) кредитная организация вправе предоставить овердрафт?
Буквальное толкование законодательства приводит нас к следующим выводам: в обоих актах Банка России речь идет лишь о распоряжениях самого клиента — владельца счета или держателя банковской карты, а норма ГК РФ оставляет этот вопрос открытым, вместе с тем отсылая нас либо к правилам о займе и кредите, либо к договору банковского счета, если им установлено иное. Таким образом, обнаруживается коллизия норм.
В учебной литературе мы можем прочитать: «кредитование счета заемщика (овердрафт) — зачисление кредитором на банковский счет заемщика денежных средств в случаях, когда собственных средств заемщика недостаточно для оплаты выставленных к счету расчетных документов (платежных и инкассовых поручений, платежных требований и т.д.)»4. Предлагается также такое определение: «1. Овердрафт представляет собой договор о предоставлении кредита для оплаты расчетных документов при недостаточности денежных средств на банковском счете. 2. Представление кредита осуществляется по мере надобности. Основанием для представления кредита в форме овердрафта является факт недостаточности денежных средств на банковском счете. Таким образом, кредит предоставляется автоматически, а не по заявлению клиента. 3. Оплата расчетных документов осуществляется в пределах оговоренной в договоре суммы (лимит задолженности... обязательство возникает с целью покрытия возможных кассовых разрывов в оборотах денежных средств с небольшим сроком оборачиваемости.»5.
Представляется, что оба процитированных определения раскрывают понятие «овердрафт» в широком смысле, что, однако, не исключает возможности его сужения.
В связи с этим интересно обратиться к банковской практике, поскольку основные условия овердрафта (лимит средств, срок предоставления, процентная ставка и др.) регулируются договором заемщика с банком. Проведенный анализ показал, что в ней обнаруживаются два подхода, которые можно представить следующими выдержками:
— банк «ВТБ» осуществляет кредитование в форме овердрафта по расчетному счету в рублях РФ в случаях, когда у клиента есть потребность в денежных средствах при отсутствии их на расчетном (текущем) счете6;
3 Вестник Банка России. 2005. № 17.
4 Гражданское право : учебник : в 2 т. / под ред. Б. М. Гонгало. М. : Статут, 2016. Т. 2.
5 Проблемы правового регулирования банковского кредита : учебник для студентов магистратуры, специалитета и аспирантуры юридических вузов / отв. ред. Л. Г. Ефимова. М. : Проспект, 2017. С. 84, 97.
6 URL: https://www.vtb.ru/business/lending/lending_overdraft/ (дата обращения: 09.01.2017).
УНИВЕРСИТЕТА Осторожно — овердрафт! '
имени О.Е, Кутафина (МГЮА)
— в рамках овердрафта «РосЕвроБанк» производит оплату платежных поручений заемщика и (или) иных требований, предъявленных к заемщику за счет имеющихся в его распоряжении ресурсов7;
— банк обязуется предоставить заемщику кредит для оплаты платежных документов при недостаточности или отсутствии на его счете денежных средств (овердрафт)8.
Итак, кредитные организации либо обтекаемо описывают необходимость предоставления овердрафта (как потребность клиента в денежных средствах, оплату платежных документов), либо конкретно указывают, что посредством овердрафта возможно исполнение как распоряжений заемщика, так и иных требований. В принципе, учитывая конструкции процитированных выше правовых норм, оба подхода допустимы и до поры не вызывали практических проблем. «Гром грянул» недавно, когда отдельные банки посредством овердрафта погасили требования по исполнительным документам.
Например, в рамках одного из дел судом установлен факт перечисления банком денежных средств в пользу общества на основании поступившего в банк исполнительного документа со счета должника, на котором собственные денежные средства отсутствовали. Требования исполнительного документа исполнены банком за счет средств овердрафта в соответствии с условием договора о кредитовании счета. Отказывая клиенту в иске о признании недействительными соответствующих банковских операций, суд не принял ссылку на невозможность обращения взыскания на спорные денежные средства, находящиеся на счете, открытом с условием предоставления кредита в режиме «овердрафт», поскольку действующее законодательство не содержит прямого запрета на исполнение требования по исполнительному листу, в том числе за счет кредитных средств должника9.
В другом деле суд кассационной инстанции указал, что банк не должен был получать согласия заемщика на списание денежных средств в счет погашения его обязательств по исполнительному листу при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете в силу п. 2 ст. 854 ГК РФ, а также ст. 8 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»10.
Анализ данных судебных дел, привел некоторых экспертов к выводу, что «предъявление в банк взыскателем или судебным приставом-исполнителем исполнительного документа... является достаточным основанием для обращения взыскания на кредитные средства должника в пределах доступного лимита овердрафта по счету»11.
Полагаем, что этот вывод не является универсальным правилом и нуждается Ш
в корректировке в силу нижеследующего.
ч О
"О
7 URL: https://www.rosevrobank.ru/corps/overdraft/ (дата обращения: 09.01.2017). g
8 Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 07.04.2017 № Ф06-19088/2017 И по делу № А65-10281/2016 // СПС «КонсультантПлюс». Документ опубликован не был. ä
9 См.: определение Верховного Суда РФ от 06.11.2015 № 305-ЭС15-10903 по делу № А40- ^
m П
61441/2014 // СПС «КонсультантПлюс». Документ опубликован не был.
10 См., Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18.04.2017 № Ф05-
1577/2017 по делу № А40-5669/16. ^
ii
Шайхутдинов Е. М. Вопрос-ответ // СПС «КонсультантПлюс». НАУКИ
>
УНИВЕРСИТЕТА
имени О.Е. Кугафина(МГЮА)
Прежде всего стоит обратить пристальное внимание на то, что действующее законодательство допускает либо исполнение лишь распоряжений клиента по овердрафту, либо отсылает нас к общим правилам о кредите и займе, либо к договору банковского счета, если им установлено иное. Исходя из п. 1 ст. 819 ГК РФ кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Поскольку овердрафт всегда оформляется письменным соглашением (в виде отдельного документа, согласования соответствующих условий договора банковского счета, подачи заявления и т.п.), постольку определяющим фактом будут условия соглашения о предоставлении овердрафта, заключенного между банком и клиентом. Таким образом, допустимо заключить, что в тех случаях, когда условиями соглашения о предоставлении овердрафта предусматривается исполнение распоряжений как самого клиента, так и третьих лиц, банк будет обязан исполнять любые требования к счету клиентов. Кроме того, возможность банка действовать подобным образом возникает и при использовании расплывчатых формулировок, таких как «предоставление овердрафта в случаях, когда у клиента есть потребность в денежных средствах» и т.п.
Следует добавить, что в рассмотренных выше судебных актах судами исследовалось содержание подобных соглашений. Так, в первом случае суд обратил внимание, что «по условиям заключенного сторонами соглашения условием кредитования счета общества. являлось поступление надлежащим образом оформленных расчетных документов и отсутствие на расчетном счете клиента достаточных для их исполнения денежных средств». В другом случае соглашение о кредитовании в форме овердрафта позволяло заключить, что понятие «расчетный документ по обязательствам клиента» включает в себя понятие «расчетный документ взыскателя», касающееся исполнения обязательств клиента по исполнительному листу12.
Таким образом, в обоих рассмотренных случаях заключенные клиентами с кредитными организациями соглашения о предоставлении овердрафта подразумевали полномочия банка на исполнение любых представленных к счету требований посредством кредитования расчетного счета.
В то же время условия о предоставлении овердрафта могут быть сформулированы и иным образом, позволяющим отсечь обязательность кредитования счета при поступлении отдельных требований. Например, можно указать, что «условием кредитования счета является предоставление клиентом платежного поручения при отсутствии либо недостаточности денежных средств на счете», либо закрепить формулировку, согласно которой в случае поступления требований третьих лиц банк осуществляет кредитование счета при условии получения от клиента согласия на предоставление овердрафта.
Действительно, согласно ст. 422 ГК РФ условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами. При этом на основании ст. 814 ГК РФ кредитная организация и заемщик вправе указывать как условие
12 Решение Арбитражного суда г. Москвы от 23.05.2016 по делу № А40-5669/16-156-47 // СПС «КонсультантПлюс». Документ опубликован не был.
УНИВЕРСИТЕТА Осторожно — овердрафт! '
имени О.Е, Кутафина (МГЮА)
предоставления денежных средств их использование на определенные цели. Исходя из этого удачным видится закрепление условия договора об овердрафте следующим образом: «Банк осуществляет кредитование счета клиента в порядке овердрафта для оплаты за счет своих средств расчетных документов клиента (на финансирование текущей деятельности)».
Поскольку действующее законодательство не закрепляет за кредитными организациями обязанности по предоставлению каких-либо кредитов, постольку в этом случае при поступлении исполнительных документов банк будет руководствоваться нормами п. 8, 9 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»13:
— не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств;
— если имеющихся на счетах должника денежных средств недостаточно для исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований, то банк или иная кредитная организация перечисляет имеющиеся средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств на счет или счета должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований в полном объеме. Таким образом, в обозначенном судебной практикой векторе исключительное значение приобретает содержание соглашения о предоставлении овердрафта. В нем ясно должны быть определены платежи, осуществляемые по заключенному кредитному договору, а возможно, и дополнительно условия, при которых указанные платежи могут быть совершены, запреты на овердрафты по расчетным документам третьих лиц и т.п. Именно по этому пути идет, в частности, европейский законодатель, когда в п. 5. ст. 10 Директивы № 2008/48/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О договорах потребительского кредитования и отмене Директивы Совета ЕС 87/102/ЕЭС» (принята в г. Страсбурге 23.04.2008) закрепляет, что в случае заключения кредитного договора в форме овердрафта в нем (среди иных условий) должна быть установлена «информация о платежах, осуществляемых с момента заключения кредитного договора и, если это применимо, условия, при которых эти платежи могут быть осуществлены»14.
В заключение еще раз отметим, что действующее законодательство и банковская практика допускают определение овердрафта как в широком, так и узком Ш смыслах этого слова, исходя из содержания кредитного договора в форме овер- А драфта. Определяющими обстоятельствами служат: круг субъектов, по требо- О ваниям которых предоставляется овердрафт, цели предоставления овердрафта, 2 вид расчетного документа, принимаемого на исполнение банком посредством ^ кредитования счета клиента.
И X гп П Л
13 СЗ РФ. 2007. № 41. Ст. 4849. §
14 СПС «КонсультантПлюс». НАУКИ
>
в Я УНИВЕРСИТЕТА
имени О.Е. Кугафина(МГЮА)
БИБЛИОГРАФИЯ
1. Гражданское право : учебник : в 2 т. / под ред. Б. М. Гонгало. — М. : Статут, 2016. — Т. 2.
2. Проблемы правового регулирования банковского кредита : учебник для студентов магистратуры, специалитета и аспирантуры юридических вузов / отв. ред. Л. Г. Ефимова. — М. : Проспект, 2017.
3. Шайхутдинов Е. М. Вопрос-ответ // СПС «КонсультантПлюс».
