CC BY
109Особенности управления компаниями в условиях внешних ограничений
Лобан Никита Вячеславович
аспирант факультет «Высшая школа управления» Финансового университета при Правительстве РФ, lobannikita@yandex.ru
В статье рассмотрены санкции, введенные против России в 2022 году. Учитывая неопределенность экономического роста в мировой экономике, сохраняющиеся ограничения, разработка эффективных мер противодействия санкциям представляется приоритетной задачей для каждого предприятия. Рассматривается понятие и цели санкций и антикризисного менеджмента. Определяются основные положения управления компанией в условиях внешних ограничений. Исследованы сложившиеся последствия введенных экономических санкций и выявлены проблемы развития бизнеса в России. Определены проблемы ценообразования в условиях кризиса. Выявлены основные назначения системы антикризисного управления, принципы решения проблем. Исследована теория управления в условиях внешних ограничений и методы, позволяющие рационально управлять рисками на предприятии. Для совершенствования методических аспектов системы управления компанией в условиях санкций на предприятии предложены рекомендации по реализации антикризисных мер для отечественных компаний.
Ключевые слова: менеджмент, санкции, антикризисное управление, кризис, государственное регулирование экономики.
На данный момент проблема управления компаниями под влияниями санкционных ограничений разработана не в полной мере. Однако такие авторы, как Охотский Е. В., Мау В.А., Пыткин А. Н., Дудинская М. В., Браун Р., Ли Н. уделяют этому вопросу немаловажное значение. Это все служит развитию, разработке и внедрению антикризисных мероприятий в отечественных компаниях.
Экономические санкции обладают определенной эффективностью. Они представляют собой меры экономического характера, применяемых одной или несколькими странами по отношению к другой стране или группы стран. Экономические санкции могут иметь форму полного или частичного запрета импорта и экспорта товаров, а также ограничение финансовых операций.
Стоит отметить, что отношения между Россией и Западом не всегда были дружественными, но вплоть до 2014 года обстановка не накалялась настолько, чтобы в ход могли пойти санкционные меры. Цель данной работы - рассмотреть влияние внешних санкций на основные методы в управлении организациями. В данной статье используется анализ первичных и вторичных данных. Первичная информация включает информацию о количестве введённых санкций. Методологическую основу исследования составляют вторичные данные, такие как научная литература и статьи. Основная гипотеза данной статьи состоит в том, что управление компаниями в условиях санкций требует комплексного подхода в зависимости от степени санкционного давления и текущего уровня развития компании.
Санкционная политика во взаимоотношениях между Россией, США и странами Европейского союза берет начало в марте 2014 года. Санкции были направлены на ограничение въезда на территорию США, Канады, Австралии и других европейских государств ряда российских физических лиц. Позже последовали секторальные санкции, которые включали в себя ограничения в финансовом, нефтегазовом, в военном и технологическом секторах. Вплоть до февраля 2022 года санкционные списки продлевались и пополнялись как физическими лицами, так и крупными российскими компаниями в оборонной, сырьевой промышленности, машиностроении, банковской системе. Такие крупнейшие гиганты как Рос-космос, ПАО «НК «Роснефть», Volga Group, АвтоВАЗ одними из первых почувствовали на себе их влияние.
После признания Россией независимости Донецкой Народной Республики (ДНР) и Луганской Народной Республики (ЛНР), а также начала проведения специальной военной операции Россия официально вышла на первое место по количеству введенных в ее отношении санкционных мер (см. Рисунок 1)
X X
о
го А с.
X
го m
о
2 О
м
CJ
«о сч
0 сч
со
01
0 ш GQ
1
<
CQ
0
1 I
Рисунок 1 - Лидирующие страны мира по количеству введенных санкций [11]
Анализ упоминаний слова «санкции» по данным Google Trends за период с 1 января 2004 года по 1 января 2023 года представлен на рисунке 2.
Рисунок 2 - Анализ упоминаний слова «санкции»
По данным базы по отслеживанию санкций Castellum.ai количество санкций в отношении России на июнь 2022 года приблизилось к 11 тыс., а это в три раза больше, чем у Ирана - лидера подсанкционных стран. Объектами санкций стали российские физические лица, компании, суда и самолеты. В числе стран, которые ввели санкции против России, передовые позиции занимают США, Швейцария, Канада, Великобритания, ЕС, Франция, Австралия и Япония.
Рисунок 2 - Объекты санкций РФ после начала проведения специальной военной операции, июнь 2022 [11]
Санкции различаются по своим видам, выделяют несколько видов санкций:
— Первичные санкции . Делятся на следующие категории: блокирующие, секторальные, инвестиционные, территориальные и иные. Блокирующие санкции запрещают любые операции с физическими или юридическими лицами из санкционного списка. Секторальные санкции связаны с ограничением технологий и/или финансирования, ограничением на экспорт, импорт товаров, участие в сделках и прочее;
— Теневые санкции (правило 50%) — применяются к юридическим лицам, которые прямо или косвенно контролируются лицами, попавшими в санкционный список (владение > 50 %);
— вторичные санкции. Вводятся в отношении иностранных лиц, взаимодействующих с первичными санк-ционными лицами[6].
Сложные политические и экономические отношения России с США и Евросоюзом, введение против промышленного и финансового секторов России экономических санкций, пандемия коронавирусной инфекции поставили некоторые российские предприятия в сложное финансовое и экономическое положение. Все это свидетельствует о том, что в современных сложных экономических условиях возрастает роль антикризисного управления на российских предприятиях для формирования тенденций их устойчивого развития [13].
Возникновению кризиса способствуют различные экономические факторы, благодаря которым возрастают и увеличиваются сложности и риски корпоративного управления на предприятиях. Эти факторы являются сугубо объективными. Однако в экономической и производственной деятельности любого предприятия существуют различные варианты для профилактики и выхода из кризисной ситуации. Также для успешного выхода из кризиса на предприятиях могут проводиться различные инновационные преобразования. Но также для каждого предприятия существует угроза углубления кризиса, перехода одного кризиса в другой, усиления его разрушительных тенденций.
Бобылева А.З. в своих работах указывает, что управление в условиях внешних ограничений направленно на выявление кризисных ситуаций, угрожающих функционированию предприятия, минимизацию последствий возникших явлений и применение всех возможных резервов, инструментов и методов для дальнейшего развития организации [3].
Современная экономическая ситуация в России отличается финансовой нестабильностью, инфляцией, циклически меняющимися фазами рецессии и депрессии, небольшим увеличением объемов производства. Эти тенденции подвергают экономическую деятельность российских предприятий всевозможным рискам из-за внешних ограничений. Поэтому на первый план выступает необходимость использования экономических методов системы управления на предприятиях в санкционных условиях, а также их основных принципов [1].
Применительно к управлению в условиях санкций на государственном уровне используется термин «анти-санкционное управление». Однако данные термин уже начинают использовать и применительно к организациям. Например, в строительной отрасли предлагали использовать другой подход (объединение разных эта-
пов проекта в единое целое) для реализации антисанк-ционного управления [4]. Применительно же к управлению в условиях санкций на предприятиях чаще используют термин «антикризисное управление».
Основным назначением системы антикризисного управления, по мнению Никулина К., является деятельность, направленная на:
своевременную диагностику и анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия и разработку необходимых мер для предотвращения и минимизации рисков, оказывающих влияние на экономическую и хозяйственную деятельность предприятия; профилактику банкротства предприятия; улучшение финансового состояния предприятия [5].
Для решения указанных проблем Черешкин Д.С. и Цыгичко В.Н. опираются на следующие принципы:
— непрерывное реагирование на тревогу,
— профилактический характер действия,
— срочность и адекватность реагирования,
— сложность решений,
— альтернативность действия и соблюдение управления,
— приоритет использования внутренних ресурсов,
— оптимизацию внешней санации,
— эффективность [9].
Браун Р. и Ли Н. выдвигают теорию управления в условиях внешних ограничений, предполагающую использование следующих методов, позволяющих рационально управлять рисками на предприятии:
— диагностика и профилактика рисков,
— их преодоление,
— разработка и принятие стратегии дальнейшего развития бизнеса, _
— применение различных нестандартных методов в. управлении [14].
Таким образом, можно отметить, что управление в. санкционных условиях является конструктивной реакцией на выявленные изменения, которые приводят к ухудшению его финансово-хозяйственной деятельности или банкротству предприятия. Каллерман Б. полагает, что для реализации своей основной функции по управлению в условиях санкций на предприятии необходимо принимать эффективные управленческие решения, предполагающие сравнительный анализ объема потраченных ресурсов и уровня достижения поставленных целей [16].
Система управления рисками на предприятии, по мнению Тихоновой М.А. и Саркисян Ж.М., опирается на информацию о состоянии внешней и внутренней среды предприятия, финансово-экономическую систему показателей эффективности финансово-хозяйственной деятельности предприятия [7]. На основе анализа внутрен^ ней и внешней среды предприятия разрабатываются меры улучшению его финансово-хозяйственной деятельности предприятия. _
По мнению Уиллер Л., на начальном этапе анализу финансово-экономической деятельности предприятие проводится диагностика ситуации, определение соответствующих целей и задач, а также оценка ресурсов^ ограничений и рисков, что является первым шагом в управлении в условиях внешних ограничений [12]. Идентификация проблемных мест в некоторых случаях может проходить в несколько этапов с процедурой установления промежуточных решений.
Следующим этапом системы управления на предприятии является разработка и реализация антикризисной программы.
Однако на текущем этапе лица, принимающие решения, могут столкнуться с проблемой отсутствия возможностей для улучшения состояния предприятия. Таким образом, базовый аппарат аналитических функций должен быть расширен. При отсутствии очевидных возможностей возникает задача поиска скрытых (собственных) связей между различными показателями экономической и производственной деятельности предприятия с целью влияния на другие показатели. Эта проблема может быть решена с помощью использования метода факторного анализа.
Выполнив описанную выше процедуру, можно выявить скрытые связи между различными показателями. Анализируя эти взаимодействия, можно найти способы улучшения определенных бизнес-показателей, изменения которых напрямую влияют друг на друга.
Таким образом, Бабушкина Е.А. и Бирюкова О.Ю. дают следующее определение понятию «антикризисное управление»: это комплексная экономическая категория, это современная область управления, направленная на прогнозирование кризисных ситуаций, угрожающих функционированию экономического актива, минимизацию последствий возникших кризисных явлений и использование различных резервов для дальнейшего развития организации[1].
Потребность в кризисном управлении в условиях внешних ограничений определяется наличием или угрозой кризиса, поэтому, по мнению Хоружий Л.И., Кокорева Н.А. и Турчаева И.Н., целями антикризисного управления являются [8]: определение опасности;
обеспечение выживания бизнеса в краткосрочной перспективе;
финансовое оздоровление и восстановление потенциала предприятия.
В условиях кризиса установить «правильные» цены нелегко: спрос падает, избыточные мощности растут, потребители покупают дешевые товары. Данные факторы способствуют снижению цены. Обычно обслуживания клиентов, стоимость товаров, других авансовых платежей стабилизируется во время экономического спада или даже снижается из-за замедления экономической деятельности. В следствие снижение розничных цен в какой-то степени компенсируется уменьшением затрат на производство и закупку. В настоящее время не только спрос конечных потребителей падает, но и цены на сырьевые товары и их волатильность растут. Это делает удержание цен особенно трудным. [2] Главные проблемы бизнеса РФ на данный момент: затруднение доступа к источникам финансирования таких видов деятельности, как зарубежное банковское кредитование и фондовый рынок; рост затрат на некоторые виды ресурсов; отсутствие равновесия грузопотоков; зависимость в некоторых технологиях от зарубежных компаний;
уменьшение покупательной способности населения;
Адаптация к новым условиям требует выработки новых стратегий и методов управления. Компаниям необходимо искать новые способы и стратегии антикризисного управления, чтобы отойти от нынешних совокупных рисков и подготовиться к неопределенностям будущего.
X X
о
го А с.
X
го т
о
2 О
м «
со см о см
со
о ш т
X
<
т о х
X
Если раньше антикризисный менеджмент основывался на том, как выжить в неожиданных сложных ситуациях с помощью уже сложившихся сильных сторон, то теперь - как создать механизм постоянного обновлени -умений и навыков, чтобы быстрее подстроится к следующему кризису [3].
Альтман Е. И., Халдеман Р.Г. и Нара-уан П. отмечают, что развитие рыночной экономики предполагает, что нерегулярность процесса функционирования и возникновение внешних рисков следует рассматривать как общую модель, связанную с характером жизненного цикла предприятия [10].
Технология управления в условиях внешних ограничений - это постоянно реализуемый комплекс мер по профилактике и преодолению рисков, снижению его негативных последствий. Она включает как аналитическую, так и организационную деятельность.
Беверленд, М. Б. и Канкуртаран, П. отмечают, чтобы сохранить до лучших времен существующий бизнес, компаниям можно сделать следующее [15]: свести к минимуму все расходы;
тратить деньги можно исключительно на то, что приносит прибыль;
провести оптимизацию штата.
Для некоторых компаний наступает неплохое окно возможностей. В данный момент большое количество компаний приостановили деятельность на территории России: об уходе заявили крупные производители одежды, мебели, автомобилей и продуктов питания. Освобождаются ниши, которые необходимо заполнить, пока не вернулись иностранные компании. Это говорит о том, что необходимо создавать аналоговый продукт из отечественного сырья, который будет отвечать запросам потребителей. В текущей ситуации, товар российского производства может надежно обеспечить экономическую безопасность страны и благодаря своему высокому качеству сможет конкурировать на рынках дружественных России стран.
Таким образом, антироссийские санкции повлияли на все сферы отечественного бизнеса. В следствии ухода зарубежных компаний возникает спрос на им-портозамещение. Компании, которые хотят остаться на плаву, должны его удовлетворить. Безусловно, в сложившихся условиях огромную роль будет играть поддержка государства. Разработка детального плана управления в условиях санкций позволит сохранить основные показатели организации на существующем уровне и исключить возможность дефолта и банкротства. Чем раньше компания внесет изменения в свою работу, тем легче ей будет сохранить свою экономическую независимость.
Для совершенствования методических аспектов системы управления компанией в условиях санкций на предприятии автором предлагаются следующие методические подходы:
для определения состояния предприятия предлагается использовать дополнительные индикаторы и показатели для оценки внешней среды предприятия, так как использование только методов финансовой диагностики в управлении предприятием в условиях санкций и конкуренции может привести к искажениям в финансовой отчетности и к неправильным последствиям, в первую очередь с точки зрения привлечения клиентов и стоимости услуг; использование в управлении предприятием системного подхода, позволяющего применить бизнес-модели в
кризисных сценариях и обеспечить использование в совокупности инструментов диагностики внешней и внутренней среды предприятия;
проведение индивидуализации выбора сценария управления предприятием, который учитывал бы неоднородность бизнеса (в том числе и качества управления) в современных санкционных условиях экономического развития, когда есть компании с низким долгом и поддерживающие спрос, компании со стабильным спросом, но испытывающие трудности в обслуживании накопленного долга, компании со сниженным спросом и способные исправить расхождения в государственных и рыночных подходах к управлению.
Поэтому можно предположить, что управление в условиях внешних ограничений выявляет все недостатки и скрытые резервы финансового управления на предприятии и создает средства для развития новых процессов развития. Особенно важно выбрать и выстроить рациональную стратегию [9].
Обобщая освещенные точки зрения исследователей в области управления в условиях внешних ограничений, необходимо отметить, что хорошо организованная и сложно структурированная система, состоящая из механизмов управления, экономических, организационных мер и инструментов, создает благоприятные условия для улучшения экономической устойчивости предприятия, а в случае невозможности стабилизации обеспечивает рациональный процесс ликвидации несостоятельного предприятия [10]. В своей основе управление в условиях санкций представляет собой регулярную систему управления, в которую включены элементы антикризисного управления, в совокупности составляющие механизм антикризисного управления как комплексную систему воздействия на риски. При этом, в отличие от традиционной системы управления предприятием, управление в условиях внешних ограничений осуществляется путем высокого темпа изменения состояния внешней среды, общей неустойчивости, непредсказуемости ситуации и возникающих управленческих проблем. В санкционный период информационная среда отличается недостоверностью и недостаточностью, что сказывается на характере принимаемых управленческих решений, организационной структуре и подходе к процессу управления в целом.
Таким образом, цель данной работы достигнута -определено, какие методы (от превентивных мер до прямого снижения расходов) предпринимают предприятия в условиях внешних ограничений. Также подтвердилась выдвинутая гипотеза в начале статьи - подходы к управлению компаниями в условиях санкционного давления могут отличаться, в зависимости от степени санкций и специфики и требуют комплексных решений (модель управления и стратегию в зависимости от типа санкций и текущего уровня развития компании).Однако можно сделать вывод, что никто из ученых не предлагает комплексного подхода, который компании могли бы использовать в зависимости от их текущего состояния и уровня санкций, которому было подвергнуто то или иное предприятие.
Тем не менее остается открытым вопрос улучшения финансового состояния организации в условиях внешних ограничений. Ведение бизнеса в условиях санкций создает дополнительные трудности российским компаниям и требует от них постоянного пересмотра бизнес-стратегии, гибкости и адаптивности к постоянно изменяющимся условиям функционирования рынка. Указанные
особенности должны находить отражение в организационно-экономическом механизме управления устойчивостью предприятия.
16. Kellerman, B., Bad Leadership: What It Is, How It Happens, Why It Matters. Cambridge, MA, U.S.A.: Harvard Business School, 2004.
Литература
1. Бабушкина Е.А., Бирюкова О.Ю., Верещагина Л.С. Антикризисное управление. М.: T8 RUGRAM, 2020.
- с. 25-28
2. Бжассо А.А., Котлярова О.А. Диагностика риска банкротства как основа экономической безопасности предприятия в современных условиях // Экономика и бизнес. Теория и практика. 2020. Т. 2-1(60). - с. 153 -156.
3. Бобылева А.З. Антикризисное управление: механизмы государства, технологии бизнеса: в 2 ч. Ч. 1. М.: Юрайт, 2020. - с. 111-115
4. В Госдуме предложили сделать постоянными некоторые антисанкционные меры в строительстве [Электронный ресурс] // Интерфакс, 2023 - Режим доступа: https://realty.interfax.ru/ru/news/articles/143402/ (дата обращения: 15.03.2023).
5. Никулин К. Разработка стратегии антикризисного управления как основы экономической безопасности предприятия. М.: ЛитРес, 2020. - с. 98
6. Санкционные риски для всех - как не стать невинной жертвой обстоятельств? [Электронный ресурс] // BFM, 2022 - Режим доступа: https://bfmspb.ru/blogi/svetlana-guz/svetlana-guz (дата обращения: 15.03.2023).
7. Тихонова М.А., Саркисян Ж.М. Реактивный подход к антикризисному управлению компаниями на этапе цифровой трансформации // Цифровая экономика: создание информационного общества, формирование и усиление роли России на мировой арене: сборник материалов МНПК. М.: ИПР РАН, 2020. - с. 12-14
8. Хоружий Л.И., Кокорев Н.А., Турчаева И.Н. Учет, отчетность и анализ в условиях антикризисного управления. М.: Инфра-М, 2019. - с. 25-31
9. Черешкин Д.С., Цыгичко В.Н. Антикризисное управление социально-экономической системой в условиях цифровой экономики // Информационное общество. 2019. № 4-5. - с. 44-53.
10. Altman E.I., Haldeman R.G., Narayanan P. Zeta Analysis: A New Model to Identify Bankruptcy Risk of Corporation. //Journal of Banking and Finance, June 1977.
11. Automate Compliance Screening [Электронный ресурс] // Castellum.ai, 2023 - Режим доступа: https://www.castellum.ai/ (дата обращения: 15.03.2023).
12. Wheeler L., Crisis management: a model for managers. Albuquerque, NM: Foothill Press, 1993.
13. Beliaeva T., Shirokova G., Wales W., Gaff orova E. Benefi ting from economic crisis? Strategic orientation eff ects, trade-off s, and confi gurations with resource availability on SME performance // International Entrepreneurship and Management Journal. 2018. Vol. 16.
- p. 165-194.
14. Brown R., Lee N. Strapped for cash? Funding for UK high growth SMEs since the global financial crisis // Journal of Business Research. 2019. Vol. 99. - p. 37-45.
15. Cankurtaran P., Beverland M. Using design thinking to respond to crises: B2B lessons from the 2020 COVID-19 pandemic // Industrial Marketing Management. 2020. Vol. 88. - p. 255-260.
Features of managing companies under external restrictions Loban N.V.
Financial University under the Government of the Russian Federation JEL classification: B00, D20, E22, E44, L23, L51, L52, M11, M20, M30, Z33
The article discusses the sanctions imposed against Russia in 2022. Given the uncertainty of economic growth in the global economy, the remaining restrictions, the development of effective measures to counter sanctions seems to be a priority task for each enterprise. The concept and objectives of sanctions and anti-crisis management are considered. The main provisions of the company's management in the conditions of external restrictions are determined. The current consequences of the imposed economic sanctions are investigated and the problems of business development in Russia are identified. The problems of pricing in a crisis are identified. The main purposes of the anti-crisis management system, the principles of problem solving are revealed. The theory of management in the conditions of external constraints and methods that allow rational risk management in the enterprise are investigated. To improve the methodological aspects of the company's management system in the conditions of sanctions at the enterprise, recommendations on the implementation of anti-crisis measures for domestic companies are proposed. Keywords: management, sanctions, crisis, state regulation of the economy References
1. Babushkina E.A., O Biryukova.Yu., L Vereshchagina.S. Anti-crisis
management. M.: T8 RUGRAM, 2020. - pp. 25-28
2. Bzhasso A.A., Kotlyarova O.A. Diagnostics of bankruptcy risk as the basis
of economic security of an enterprise in modern conditions // Economics and business. Theory and practice. 2020. Vol. 2-1(60). - pp. 153 -156.
3. Bobyleva A.Z. Anti-crisis management: mechanisms of the state, business
technologies: in 2 h. h. 1. Moscow: Yurayt, 2020. - pp. 111-115
4. The State Duma proposed to make permanent some anti-sanctions
measures in construction [Electronic resource] // Interfax, 2023 - Access mode: https://realty.interfax.ru/ru/news/articles/143402 / (accessed: 03/15/2023).
5. Nikulin K. Development of anti-crisis management strategy as the basis of
economic security of the enterprise. M.: LitRes, 2020. - p. 98
6. Sanctions risks for everyone - how not to become an innocent victim of
circumstances? [Electronic resource] // BFM, 2022 - Access mode: https://bfmspb.ru/blogi/svetlana-guz/svetlana-guz (accessed:
03/15/2023).
7. Tikhonova M.A., Sarkisyan Zh.M. A reactive approach to anti-crisis
management of companies at the stage of digital transformation // Digital economy: the creation of an information society, the formation and strengthening of the role of Russia on the world stage: a collection of materials of MNPC. M.: IPR RAS, 2020. - pp. 12-14
8. Khoruzhiy L.I., Kokorev N.A., Turchayeva I.N. Accounting, reporting and
analysis in the conditions of anti-crisis management. Moscow: Infra-M, 2019. - pp. 25-31
9. Chereshkin D.S., Tsygichko V.N. Anti-crisis management of the socio-
economic system in the conditions of the digital economy // Information Society. 2019. No. 4-5. - pp. 44-53.
10. Altman E.I., Haldeman R.G., Narayanan P. Zeta analysis: a new model for identifying the risk of bankruptcy of a corporation. // Journal of Banking and Finance, June 1977.
11. Automate the verification of compliance with the requirements [Electronic
resource] // Castellum.ai , 2023 - Access mode: https://www.castellum.ai / (accessed: 03/15/2023).
12. Wheeler L., Crisis management: a model for managers. Albuquerque, New York: Foothill Press, 1993.
13. Belyaeva T., Shirokova G., Wales U., Gaff Orova E. Are we benefiting from the economic crisis? The influence of strategic orientation, compromises and approvals with the availability of resources on the effectiveness of SMEs // International Journal of Entrepreneurship and Management. 2018. Volume 16. - pp. 165-194.
14. Brown R., Lee N. Are you straitened in funds? Financing of fast-growing UK SMEs after the global financial crisis // Journal of Business Research. 2019. Volume 99. - pp. 37-45.
15. Kankurtaran P., Beverland M. Using design thinking to respond to crises: B2B lessons from the COVID-19 pandemic of 2020 // Industrial Marketing Management. 2020. Volume 88. - pp. 255-260.
16. Kellerman B., Poor leadership: what it is, how it happens, why it is important. Cambridge, Massachusetts, USA: Harvard Business School, 2004.
X X О го А С.
X
го m
о
2 О M
со
