CC BY
28ТРИБУНА МОЛОДОГО УЧЕНОГО. УДК 343.985.7:[343.711.6:004.9](470)
Н. Р. ШАЙДУЛЛИНА, курсант Уральского юридического института МВД России (г. Екатеринбург)
N. R. SHAYDULLINA, Cadet of Ural Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia (Yekaterinburg)
P. А. РОДЫГИН, преподаватель кафедры уголовного права Уральского юридического института МВД России (г. Екатеринбург)
R. A. RODYGIN, Lecturer of the Department of Criminal Law of Ural Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia (Yekaterinburg)
ОСОБЕННОСТИ ДОКУМЕНТИРОВАНИЯ И РАСКРЫТИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ХИЩЕНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, СОВЕРШЕННЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
FEATURES OF DOCUMENTATION AND DISCLOSURE OF CRIMES RELATED TO THEFT OF MONEY WITH THE USE OF CASHLESS PAYMENTS
Аннотация. В статье кратко рассмотрены теоретические основы документирования преступлений, связанных с хищением денежных средств, совершенных с использованием безналичных расчетов, проанализированы некоторые особенности организации проведения доследственной проверки сообщения о преступлении, а также разработан примерный последовательный алгоритм оперативно-розыскных мероприятий, направленных на раскрытие указанных преступлений и установление виновных лиц.
Ключевые слова: оперативно-розыскные мероприятия, раскрытие хищений, экономическое преступление, документирование, оперативно-розыскная деятельность, безналичные расчеты, денежные средства, преступность, банковские карты.
Annotation. The article briefly discusses the theoretical foundations of documenting crimes related to theft of funds committed using non-cash payments, analyzes some of the features of the organization of the pre-investigation verification of a crime report, and also developed an approximate sequential algorithm for operational-search measures aimed at solving these crimes and establishing guilty persons.
Key words: operational-search activities, disclosure of theft, economic crime, documentation, operational-search activity, non-cash payments, funds, crime, bank cards.
Увеличение числа финансовых операций, способов взаимодействия между финансовыми организациями и потребителями финансовых услуг, появление новых финансовых продуктов неизбежно ведут к росту
угроз, а также постоянному совершенствованию неблаговидных методов, появлению новых, высокотехнологичных сомнительных (мошеннических) схем и недобросовестных практик, усиливающих негативное
влияние как на финансовые отношения в целом, так и на их отдельных участников [1].
Стремительное развитие информационных технологий оказывает не только положительное влияние на все сферы жизни общества, но и несет за собой значительные негативные последствия. Так, в последнее время наблюдается резкий рост числа преступлений, совершенных с использованием 1Т- технологий, информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и безналичных расчетов.
Согласно статистическим данным Генеральной прокуратуры Российской Федерации, в период с января по май 2021 года было совершено 227 тыс. преступлений в сфере информационно-телекоммуникационных технологий и компьютерной информации, что составляет 26,8 % от общего числа регистрируемых преступлений, при этом сохраняются значительные темпы роста рассматриваемых деяний по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (+ 25,7 %). Подавляющее большинство указанных преступлений было связано с хищениями чужого имущества. Так, за первые пять месяцев 2021 года наблюдается стабильное увеличение числа краж с банковского счета (+ 20 %), а также мошенничеств, совершенных с использованием 1Т-технологий (+ 19,4%). Особое беспокойство вызывает обстоятельство, связанное с тем, что потерпевшими от указанных посягательств, все чаще, становятся социально незащищённые категории граждан: пенсионеры (28,5 тыс.), несовершеннолетние (2,9 тыс.), инвалиды I и II группы (1,2 тыс.) [2].
На наш взгляд, возможно выделить следующие основные факторы, способствующие совершению недобросовестных (мошеннических) действий, оказывающих негативное влияние на финансовые отношения:
- недостатки нормативного правового регулирования и несбалансированные практики;
- недостоверность и необъективность информации, используемой для принятия решений, недостаточный информационный
обмен;
- специфическая ментальность и низкий уровень финансовой грамотности потребителей;
- сложность выявления, расследования и пресечения рассматриваемых преступлений.
Несмотря на все предпринимаемые правоохранительными органами меры, уровень раскрываемости таких преступлений очень незначителен. Так, за первые пять месяцев 2021 г. раскрываемость краж, совершенных с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, составила 27,9 %, а мошенничеств с использованием электронных средств платежа - 7,9 % [3]. Подобные показатели деятельности правоохранительных органов, безусловно, недопустимо считать удовлетворительными. Указанная позиция отмечается и руководством государства. Так, Министр внутренних дел Российской Федерации В. А. Колокольцев в своем выступлении на расширенном заседании коллегии МВД России в 2021 году, признал возникшую проблему и обозначил борьбу с криминальными деяниями, совершаемыми с использованием 1Т-технологий как приоритетное направление деятельности органов внутренних дел на ближайшую перспективу [4].
Особую сложность в раскрытии анализируемых преступлений вызывает тот факт, что зачастую не редки те случаи, когда потерпевшие сталкиваются с противоправной деятельностью так называемых недобросовестных контрагентов, то есть лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями или представляющих юридических лиц, которые заведомо не планируют исполнять обязанностей, возложенных на них договором. Кроме того, рассматриваемые преступления в большинстве случаев совершаются в сфере банковского кредитования и в сфере безналичных расчетных операций, при этом в качестве инструмента банковской деятельности выступают кредитные банковские и расчетные карты.
Поэтому, в сложившихся условиях, наблюдается недостаточная теоретическая и
практическая разработанность организации проведения оперативно-розыскных мероприятий, направленных на документирование преступлений рассматриваемого вида. Учитывая вышесказанное, попытаемся определить универсальный набор оперативно-розыскных мероприятий, необходимых для эффективной работы по раскрытию преступлений, связанных с хищениями чужого имущества, совершаемых посредством использования платежных карт и совершения безналичных расчетов.
Необходимо отметить, что задачей предварительной проверки является сбор информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном преступлении, ее накопление, анализ и оценка собранных материалов с точки зрения их полноты и достоверности в целях установления достаточных данных, указывающих на наличие признаков конкретного состава преступления.
Рассмотрим типичную ситуацию, когда совершено хищение денежных средств с использованием безналичных расчетов, а виновное лицо, выступавшее от имени недобросовестного контрагента, не установлено.
Первоначальным источником оперативно-значимой информации является подробный опрос заявителя. Его проведение необходимо в целях выяснения всех обстоятельств произошедшего, в том числе для установления контактных данных лица, представлявшего недобросовестного контрагента (наименование организации, вид его деятельности, абонентские номера телефонов, адреса электронной почты). Одним из обстоятельств, подлежащих установлению, является законность деятельности недобросовестного контрагента - это проверка наличия лицензии (в случаях, когда она необходима), устава организации, а также законности выдачи документов.
В зависимости от источника первичной информации о преступлении, решается вопрос о комплексе первоначальных проверочных действий и последовательности проведения оперативно-розыскных мероприятий. Именно поэтому опрос потерпевшего имеет большое значение для получения полной
оперативно-значимой информации и своевременного выявления и фиксации следов преступления, а также установления лиц, причастных к совершению преступления.
С целью установления размера причиненного преступлением ущерба необходимо истребовать у заявителя документы, подтверждающие этот ущерб. Таковыми могут являться выписка по расчетному счету за интересующий период времени, копии документов (договоров, счетов), послужившие основанием для перечисления денежных средств, деловая переписка с недобросовестным контрагентом, в том числе осуществляемая посредством использования сервисов электронной почты, онлайн-мессенджеров, а также справка об ущербе.
В подразделениях специальных технических мероприятий МВД России запросить сведения о владельцах абонентских номеров, с которыми контактировал потерпевший. При этом первоначальную информацию об абонентском номере оперативный сотрудник может получить с помощью различных информационно-справочных ресурсов в сети Интернет, а также мобильного программного обеспечения. Так, Интернет-справочники kody. su, spravportal.ru, indexphone.ru, позволяют установить оператора мобильной связи и регион, в котором зарегистрирован конкретный абонентский номер. А при использовании программного приложения Getcontact возможно получить информацию о предполагаемом владельце абонентского номера. Указанные ресурсы позволяют сориентировать оперативного сотрудника в последующей деятельности, связанной с раскрытием конкретного преступления.
В службе электронной почты (Яндекс, Рамблер, Mail, G-mail и т. д.) запросить сведения в отношении электронного почтового ящика, с которого осуществлялась переписка с потерпевшим, а именно: IP-адреса, с которых осуществлялось управление ящиком, абонентские номера, привязанные к ящику, а также учетные данные владельца, указанные при регистрации.
В налоговом органе необходимо запро-
сить сведения в отношении недобросовестного контрагента, в том числе: копию регистрационного дела налогоплательщика, сведения об открытых и закрытых расчетных счетах, сведения об 1Р-адресах, с которых в электронной форме представлялась бухгалтерская и налоговая отчетность.
Установить и опросить «номинального» директора недобросовестного контрагента, подробно выяснить все обстоятельства регистрации юридического лица и открытия расчетных счетов (приметы и контактные данные лиц, инициировавших регистрацию юридического лица и открытие счетов).
На основании постановления суда навести справки путем запроса в кредитную организацию, с целью получения следующих документов и сведений: выписки по счету о состоянии счета и движении денежных средств на нем за определенный период времени, доверенности, информации о снятии денежных средств, использующиеся в управлении счетом 1Р-адреса, информации о лицах, получивших корпоративные расчетные карты и корпоративные абонентские номера.
Проанализировать сведения по операциям и счетам недобросовестного контрагента, полученные из банков. Направить запросы в отношении контрагентов, в чей адрес перечислялись денежные средства.
Установить и опросить руководителей контрагентов на предмет финансово-договорных отношений, истребовать документы, подтверждающие законность получения денежных средств от недобросовестного контрагента.
В организации-провайдере запросить сведения в отношении ГР-адресов, проанализировать полученные сведения на предмет установления совпадений, опросить владельцев ГР-адресов.
Проанализировать выписки по расчетным счетам на предмет наличия операций по оплате бытовых услуг (например, услуги ЖКХ, АЗС, покупка товаров, доставка товаров и т. д.), запросить сведения о потребителе (например, с кем заключен договор на поставку услуг ЖКХ, какая дисконтная
карта применялась при оплате на АЗС или при покупке товара, адрес доставки товара и т. д.).
В случае установления опросить «номинального» директора недобросовестного контрагента, подробно выяснить все обстоятельства регистрации юридического лица и открытия расчетных счетов (приметы и контактные данные лиц, инициировавших регистрацию юридического лица и открытие счетов).
По мере возможности при выполнении проверочных действий для полноты проводимой проверки и установления достоверности результатов проводимых мероприятий необходимо:
Опросить лиц, сдавших и получавших документы о регистрации недобросовестного контрагента, выяснить, от кого получали доверенности на получение - сдачу документов, кому передавали готовые документы.
Провести осмотр места происшествия в офисе недобросовестного контрагента с изъятием компьютеров, маршрутизаторов, модемов, по которым впоследствии необходимо назначить компьютерно-техническую экспертизу, а также произвести изъятие печатей, банковских карт, документов о регистрации юридического лица и об открытии расчетных счетов, касающихся недобросовестного контрагента либо не относящихся к юридическому лицу, занимающему офисное помещение и т.д.
Запросить в банках видеозаписи с камер видеонаблюдения, установленные на банкоматах, в которых снимались наличные денежные средства.
Истребовать материалы ревизий финансово-хозяйственной деятельности предприятия, организации, учреждения, а также материалы проверки аудиторскими фирмами, налоговыми или иными государственными контролирующими органами.
Необходимо сказать, что вышеописанная деятельность правоохранительных органов, связанная с раскрытием анализируемых преступлений, должна соответствовать основному нормативному акту в данной сфере, а именно федеральному закону от 12 августа
1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» [5].
Отметим, что приведенный перечень оперативно-розыскных мероприятий, реализуемый при документировании и проведении проверки сообщения о преступлении, связанного с хищением денежных средств, совершенного посредством использования безналичных расчетов не является исчерпывающим. Это лишь рекомендательный комплекс первоначальных мероприятий, которые направлены, в первую очередь, на сбор оперативно-значимой информации, а также на выявление и раскрытие анализируемых преступлений. Комбинации и алгоритм вышеперечисленных мероприятий может меняться в зависимости от конкретной сложившейся ситуации на усмотрение сотрудника оперативного подразделения.
Таким образом, в ходе проведения про-
верки сообщения о преступлениях, совершенных с использованием безналичных расчетов, средств мобильной связи и информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», сотруднику оперативного подразделения необходимо незамедлительно принять исчерпывающие меры к раскрытию преступлений и установлению лиц, их совершивших, посредством направления в установленном законом порядке запросов в кредитные организации, операторам связи, оказывающие услуги связи, в том числе по передаче данных и предоставлению доступа к информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», получения объяснения от заявителя и возможных очевидцев преступления, а также предпринять иные меры, необходимые для раскрытия совершенного преступления и установления виновных лиц.
ЛИТЕРАТУРА
1. Концепция противодействия недобросовестным действиям на финансовом рынке. [Электронный ресурс]. URL:http://www.cbr.ru/analytics/currency_control/(дата обращения : 15.07.2021).
2. Состояние преступности в России за январь - май 2021 г. Сборник Генеральной прокуратуры Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: http://crimestat.ru/analytics (дата обращения : 15.07.2021).
3. Состояние преступности в России за январь - май 2021 г. Сборник ГИАЦ МВД России. [Электронный ресурс]. URL: https://MBfl^/reports/item/24742236/ (дата обращения : 15.07.2021).
4. Выступление Министра внутренних дел Российской Федерации генерала полиции Российской Федерации Владимира Колокольцева на расширенном заседании коллегии Министерства внутренних дел Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: https://MBfl^/news/item/23305248/ (дата обращения : 15.07.2021).
5. Федеральный закон Российской Федерации от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». СПС «КонсультантПлюс».
© Шайдуллина Н. Р.
О Родыгин Р. А.
