CC BY
109
УДК 336.71
ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ МОНИТОРИНГА РИСКОВ РОССИЙСКОГО БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
В 2011 г.
Е. В. ТРАВКИНА,
кандидат экономических наук, доцент кафедры банковского дела Е-mail: travkina. elena74@mail. ru Саратовский государственный социально-экономический университет
В статье на основе мониторинга проведена оценка динамики проявления рисков банковского сектора в 2011 г., выявлены самые значимые из них, а также определены основные направления и мероприятия по развитию системы мониторинга банковских рисков в Банке России.
Ключевые слова: банковский риск, мониторинг, Банк России, динамика, оценка.
Основываясь на особой роли банковской системы в экономической жизни государства можно определенно утверждать, что кризисные явления в банковском секторе могут привести к расстройству экономической жизни и появлению финансового кризиса.
В этих условиях важным является проведение постоянного мониторинга банковских рисков, определение причин возникновения нестабильности
в банке и в банковской системе в целом, которое должно подкрепляться комплексом мероприятий, и которые банк может задействовать для обеспечения своей стабильности и устойчивости, а Банк России— для обеспечения стабильности и устойчивости банковской системы.
Рассмотрим и проанализируем основные результаты мониторинга российского банковского сектора на предмет значимости банковских рисков в 2011 г.
Мониторинг кредитного риска. Мониторинг кредитного риска в банковском секторе России за 2011 г. можно осуществить по динамике предоставленных кредитов в зависимости от группы заемщиков, просроченной задолженности и качества кредитного портфеля банковского сектора.
Основные тенденции динамики кредитов и прочих ссуд представлены в табл. 1.
Таблица 1
Общий объем предоставленных кредитов и прочих ссуд в 2011 г. [2]
Вид ссуды по группам заемщиков На 01.01.2011 На 01.01.2012
Млрд руб. Удельный вес, % Млрд руб. Удельный вес, %
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям 14 062,9 66,75 17 715,3 65,07
Кредиты, предоставленные физическим лицам 4 084,8 19,39 5 550,9 20,39
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям 2 921,1 13,86 3 958 14,54
Всего... 21 068,8 100 27 224,2 100
32 (122) - 2012
Банковский сектор
Таблица 2
Динамика просроченной задолженности за 2001 г. [2]
Группа заемщиков На 01.01.2011 На 01.01.2012
Млрд руб. Удельный вес, % Млрд руб. Удельный вес, °%
Нефинансовые организации 743,4 72,15 822,6 73,52
Физические лица 282,3 27,4 291,1 26,02
Кредитные организации 4,6 0,45 5,1 0,46
Всего... 1 030,3 100 1118,8 100
Анализ данных табл. 1 показал, что в период с
01.01.2011 по 01.01.2012 объем предоставленных рублевых кредитов увеличился у нефинансовых организаций на 3 652,4 млрд руб., у физических лиц — на 1 466,1 млрд руб., а у кредитных организаций — на 1 036,9 млрд руб. Кроме того, наблюдалось небольшое увеличение удельного веса кредитов, выданных физическим лицам (на 1 %) и кредитным организациям (на 0,68 %), а удельный вес кредитов нефинансовым организациям уменьшился (на 1,68 %). Таким образом, анализ динамики кредитования в 2011 г. выявил тенденцию роста по данному направлению деятельности банка.
Основные тенденции динамики просроченной задолженности представлены в табл. 2.
Мониторинг просроченной задолженности банковского сектора в период с 01.01.2011 по
01.01.2012 показал, что данный показатель вырос на 88,5 млрд руб., что свидетельствует об увеличении кредитного риска. Просроченная задолженность по нефинансовым организациям увеличилась на 79,2 млрд руб., по физическим лицам — на 8,8 млрд руб. и по кредитным организациям также произошло увеличение на 0,5 млрд руб. В общей структуре удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовых организаций и по кредитным организациям увеличился, а по кредитам физических лиц уменьшился на 1,38 %. Таким образом, самым рисковым направлением
Распределение кредитных весу просроченной задолженности в кре
кредитования в 2011 г. были нефинансовые организации. Несмотря на то, что в целом по банковскому сектору растет уровень просроченной задолженности, количество банков, у которых нормализуется кредитный портфель, в 2011 г. увеличивается (табл. 3).
Анализ таблицы 3 показал, что увеличилось количество кредитных организаций, у которых просроченная задолженность от 0 до 5 % и от 5 до 10 % — это положительная тенденция. Данные изменения произошли за счет сокращения кредитных организаций, просроченная задолженность у которых от 10 до 15 %, от 15 до 20 % и от 20 до 60 %.
Основные тенденции динамики качества кредитного портфеля банковского сектора России приведены в табл. 4.
Качество кредитного портфеля банковского сектора в 2011 г. улучшилось: доля стандартных ссуд увеличилась на 5,7 %, доля нестандартных, сомнительных, проблемных и безнадежных ссуд уменьшилась на 2,9, 1,1, 0,3 и 1,4 % соответственно.
Таким образом, мониторинг кредитных процессов в 2011 г. выявил следующие тенденции:
- активизация кредитной деятельности банковского сектора в целом, в особенности по кредитованию физических лиц и кредитных организаций;
- рост величины крупных кредитных рисков по банковскому сектору (на 37 % — до 11 971,6 млрд руб.);
Таблица 3
организаций по удельному
дитном портфеле в 2010—2011 гг., ед. [1]
Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, °% На 01.01.2010 На 01.01.2011 На 01.01.2012
Просроченная задолженность отсутствует 138 142 134
От 0 до 5 574 565 638
От 5 до 10 202 187 110
От 10 до 15 70 42 35
От 15 до 20 16 20 10
От 20 до 60 19 13 7
От 60 до 90 1 4 2
Более 90 0 0 0
Таблица 4
Динамика качества кредитного портфеля банковского сектора России в 2011 г., % [3]
- стабилизация качества кредитного портфеля банковского сектора;
- высокий уровень кредитных рисков, т. е. «плохих долгов» в банковских портфелях.
Мониторинг риска ликвидности. В целом ситуация с риском ликвидности в 2011 г. была неоднозначной. Так, с января по август 2011 г. для банковского сектора был характерен риск избыточной ликвидности, а начиная с сентября — актуален риск недостаточной ликвидности. Этот переход был обусловлен следующими причинами:
- абсорбированием средств по бюджетному каналу в результате превышения доходов расширенного правительства над его расходами;
- активизацией операций Банка России по продаже иностранной валюты, обусловленных в значительной степени усилением оттока частного капитала из России.
В связи с такими изменениями существенно различались и мероприятия Банка России по регулированию ликвидности в течение года. Если в период наличия избыточной ликвидности проводились операции по абсорбированию денежных средств (депозитные операции с кредитными организациями и размещение облигаций Банка России), то в период недостаточной ликвидности в банковском секторе был предпринят ряд мер направленных на расширение возможностей рефинансирования. Этими мерами явились:
- введение в действие нового механизма рефинансирования (предоставление кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом, на срок до 180 календарных дней);
- снижение требований к минимальному уровню рейтинга эмитента ценных бумаг (при принятии решений о включении ценных бумаг в ломбардный список Банка России) и к минимальному уровню рейтинга организаций (при формировании перечня Банка России);
- возобновление предоставления кредитов, обеспеченных поручительствами кредитных организаций, а также кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, на срок от 91 до 180 календарных дней;
- повышение поправочного коэффициента (с 0,98 до 1), применяемого для корректировки стоимости облигаций федерального займа, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, а также поправочных коэффициентов (с 0,2—0,5 до 0,5—0,8), применяемых для расчета стоимости нерыночных активов, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России;
- снижение с 1,25 до 0 % значения начального дисконта, применяемого для расчета стоимости обеспечения по операциям прямого РЕПО Банка России сроком до 6 календарных дней с облигациями федерального займа (ОФЗ) и облигациями Банка России (ОБР).
Соотношение наиболее ликвидных активов и совокупных активов банковского сектора в 2011 г. составило 7,5 %, что на 0,5 % меньше, чем в 2010 г. [3, с. 43]. Это снижение произошло в результате отсутствия острой необходимости у коммерческих банков поддерживать значительный объем высоколиквидных активов в 2011 г.
Совокупный объем операций Банка России по предоставлению ликвидности в 2011 г. составил 23 трлн руб., что почти в 8 раз больше, чем в 2010 г. Анализ среднегодовых нормативов ликвидности банковского сектора в 2011 г. показал, что среднее значение норматива мгновенной Н2 и текущей Н3 ликвидности сократилось на 6,9 и 12,6 % соответственно, а среднее значение норматива долгосрочной ликвидности Н4 выросло на 2,1 % (табл. 5).
Таким образом, мониторинг риска ликвидности российского банковского сектора в 2011 г. позволил выявить следующие тенденции:
- в период с января по август наблюдался переизбыток ликвидности в банковском секторе;
- в период с августа до декабря для банковской системы был характерен недостаток ликвидности;
- усиление мониторинга рисков ликвидности со стороны Банка России, обусловленное рядом причин:
а) усложнение доступа банков к рыночным инструментам фондирования;
б) обострение проблем в бюджетной сфере ряда развитых стран;
Ссуда На 01.01.2011 На 01.01.2012
Стандартная 37,5 43,2
Не стандартная 44,5 41,6
Сомнительная 9,8 8,7
Проблемная 2,6 2,3
Безнадежная 5,6 4,2
Всего... 100 100
32 (122) - 2012
Банковский сектор
Таблица 5
Показатели среднегодовых значений ликвидности, % [4]
Показатель На 01.01.2011 На 01.01.2012
Мгновенная ликвидность Н2 (минимальное нормативное значение 15 %) 70,1 63,2
Текущая ликвидность Н3 (минимальное нормативное значение 50 %) 100,1 87,5
Долгосрочная ликвидность Н4 (максимальное нормативное значение 120 %) 76,2 78,3
в) пересмотр международными инвесторами склонности к риску;
г) разбалансировка рисковой структуры портфелей и, как следствие, усиление вывода капитала из развивающихся рынков;
д) масштабный отток капитала из страны;
е) сужение валютного канала формирования денежного предложения;
- проведение стресс-тестирования рынка междилерского РЕПО Банком России в разрезе оценки рисков ликвидности, обусловленных снижением стоимости обеспечения по операциям междилерского РЕПО.
Мониторинг рыночного риска. Как показал мониторинг, в 2011 г. произошло уменьшение удельного веса рыночного риска в общей совокупной величине рисков банковского сектора с 7,9 до 6,6 %. Однако, рассматривая структуру рыночного риска, можно отметить, что по всем его составляющим произошло увеличение: процентный, фондовый и валютный риски увеличились на 42,1, 247,1 и 6,6 млрд руб. соответственно (табл. 6). Данное увеличение было связано с негативной динамикой фондового рынка, волатильностью внутреннего валютного рынка, а также с ростом дюрации портфелей ОФЗ и корпоративных облигаций
Таким образом, если в 2010 г. наиболее опасными были кредитный и рыночный риски, то наиболее значимыми в 2011 г. были кредитный риск и риск ликвидности.
Рассматривая развитие системы мониторинга рисков банковского сектора в 2011 г., следует выделить следующие тенденции:
- усиление мониторинга по рискам концентрации, особенно связанным с кредитованием бизнеса
Динамика структуры рыночного риска
собственников и иных аффилированных с банком лиц;
- проведение стресс-тестирования по процентному, валютному, фондовому рискам и риску ликвидности для определения уязвимости банковского сектора перед данными видами риска;
- усиление мониторинга рисков ликвидности и рыночных рисков;
- проведение количественной оценки потенциальной потребности кредитных организаций в рефинансировании;
- расширение мониторинга субъектов финансовой системы посредством повышения интенсивности информационного взаимодействия с ФСФР России, ЗАО ММВБ (в настоящее время ОАО ММВБ-РТС), а также саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг (Национальной фондовой ассоциацией, Национальной ассоциацией участников фондового рынка);
- проведение стресс-тестирования устойчивости банковского сектора методом сценарного анализа в соответствии с международной практикой с использованием разработанной макроэкономической модели;
- проведение мониторинга рисков кредитования нефинансовых организаций и физических лиц, достаточности капитала для идентификации на ранней стадии негативных тенденций в банковском секторе;
- проведение мониторинга для выявления возможных системных рисков:
а) динамики совокупных активов и кредитного портфеля банков;
б) структуры активов и пассивов крупнейших кредитных организаций России;
Таблица 6
1нковского сектора России в 2011 г. [4, 5]
Вид риска 01.01.2011 01.01.2012
Млрд руб. Удельный вес, % Млрд руб. Удельный вес, %
Величина рыночного риска, всего 2 081,8 100 2 377,6 100
В том числе:
— процентного риска 1 574,6 75,63 1 616,7 68
— фондового риска 370,5 17,8 617,6 26
— валютного риска 136,7 6,57 143,3 6
в) структуры активов и пассивов банков с наибольшим объемом вкладов физических лиц;
г) влияния ситуации на фондовом рынке на финансовое состояние кредитных организаций;
д) операций по привлечению и размещению межбанковских кредитов и депозитов под высокие процентные ставки;
е) крупных кредитов, предоставленных компаниям, допустившим технические дефолты по долговым обязательствам, обращающимся на публичном рынке;
ж) зависимости фондирования кредитных организаций от средств Банка России;
з) реструктурированных и пролонгированных ссуд;
- проведение работы по реализации в российском банковском секторе положений Базеля II.
Список литературы
1. Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2012. № 114 (апрель). URL: http://www. cbr. ru/analytics/bank_system/obs_1204.pdf.
2. Обзор банковского сектора Российской Федерации. 2012. № 117 (июль). URL: http://www. cbr. ru/analytics/bank_system/obs_1207.pdf.
3. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2010 году. Центральный банк Российской Федерации, 2010. URL: http://www. cbr. ru/publ/root_get_blob. asp?doc_id=9061.
4. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 году. Центральный банк Российской Федерации, 2011. URL: http://www. cbr. ru/publ/root_get_blob. asp?doc_id=9262.
5. Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: утв. Банком России 14.11.2007 № 313-П.
ОРГАНИЗАТОР КОНФЕРЕНЦИИ:
БИЗНЕС
оруиат
Для участия в Конференции приглашаются:
• Руководители служб внутреннего аудита и контроля банков,
• Главные бухгалтера банков,
• Риск-менеджеры,
• Международные и национальные аудиторские компании,
• представители национальных регуляторов стран СНГ
И
Между н а род н ая 1 Ко н фе ре н ц ия
СМИ
МЕДИА-ПАРТНЕР КОНФЕРЕНЦИИ:
ФИНАНСЫ щжм
октября 2012г.,'г/Севастополь, Гранд ОтельГъАкЕамарин
Коротко о событии:
Эффективное управление в банке обеспечивается эффективным функционированием системы внутреннего контроля, важнейшим элементом которого является внутренний аудит. Его главная миссия определяется как содействие банку в достижении поставленных целей путем всесторонней оценки внутренних систем управления, риска-менеджмента и контроля; предоставление рекомендаций по повышению их эффективности их работы.
Без кардинального пересмотра подходов к вопросам качества внутреннего аудита и эффективного корпоративного управления невозможно обеспечить стабильность банка, его рост и развитие в новых экономических условиях. Конференция-2012 будет проходить под лозунгом «Новыеусловия, новые задачи, новые решения!».
В программе этого года: СЕКЦИЯ №1: «ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ И АУДИТ В БАНКАХ: СТРАТЕГИИ,
подходы, опыт»
СЕКЦИЯ №2:«ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАБОТЫ СВАВБАНКЕ»
РАБОТА В ФОКУС-ГРУППАХ: «ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ СВАвБАНКЕ» и
ИТОГОВЫМ круглый стол
Насыщенная 2-х дневная программа и специально разработанный формат Конференции гармонично сочетают интенсивную работу делегатов в секциях и обмен опытом во время неформальных мероприятий Конференции в одном из самыхживописныхмест Крыма в самое прекрасное время года - бархатный сезон!
Организатор Конференции ■ ООО "Бизнес-Формат" 49006, г. Днепропетровск, ул. Чичерина, 21 (6 этаж), тел./факс в Днепропетровске: +38(056) 375-72-80 (-81,-82,-03), office@business-format.com.ua, регистрация «on-line» участия в Форуме на нашем сайте: www.business-format.com.ua
7""
25
