CC BY
161
УДК 336.71 ББК 65.262.1 Е 74
ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК ВЕКТОР СТАБИЛИЗАЦИИ ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(Рецензирована)
Ермоленко Ольга Михайловна,
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита Южного института менеджмента, г. Краснодар. Тел.: (909) 450 87 20, е-mail: [email protected].
Аннотация. В процессе деятельности коммерческих банков особое значение приобретает уровень кредитного риска особенно это актуально в условиях финансового кризиса. Имея достаточные запасы в активах, банковские институты не желают размещать средств, поскольку имеет место возможность кредитных рисков. Поэтому многие банков современных условиях, выбирают выжидательную позицию, однако многие крупные кредитные организации могут рисковать, поскольку отработали политику управления рисками. Для достижения минимизации кредитного риска необходимо адаптировать деятельность банков, в том числе оптимизация информационных систем и методов оценки кредитоспособности клиентов, а также разработка индивидуальных критериев с учетом специфики деятельности каждого банка с учетом разработки инновационных технологий обслуживания клиентов.
Ключевые слова: коммерческий банк, риск-менеджмент, кредитный риск, кредитный портфель, инструменты управления кредитным риском.
ORGANISATION OF CREDIT RISK IN THE ACTIVITIES OF COMMERCIAL BANKS AS VECTOR STABILIZATION OF THEIR ACTIVITY
Ermolenko Olga Mikhaelovna,
сandidate of Economic Sciences, associate professor of finance and credit of the Southern institute of management, Krasnodar. Ph.: (909) 450 87 20, e-mail: [email protected]
Summary. In the course of activities of commercial banks the level of a credit risk especially it urgent in the conditions of financial crisis is of particular importance. Having sufficient inventories in assets bank institutes don't wish to place means as the possibility of credit risks takes place. Therefore many banks modern conditions, choose a waiting attitude, however many large credit institutions can risk as they fulfilled a risk management policy. For achievement of minimization of a credit risk it is necessary to adapt activities of banks, including optimization of information systems and evaluation methods of creditworthness of clients, and also development of individual criteria taking into account specifics of activities of each bank taking into account development of innovative technologies of customer service.
Keywords: commercial bank, risk management, credit risk, credit portfolio, management tools credit risk.
Специфика банковской деятельности предполагает возможность аккумуляции свободных капиталов с одновременным перераспределением их разные сферы экономик с целью получения доходов и получения прибыли в будущем. Очевидно, что такая деятельность сопряжена с определенным риском банковской деятельности. Поэтому основная задача кредитной организации заключается в объективной оценке возможностей размещения
свободных капиталов востребованных на рынке судных капиталов.
Определение эффективности деятельности кредитной организации определяется уровнем банковского менеджмента, что проявляется в умении выявлять и управлять банковскими рисками в их активной деятельности, в том числе и кредитными.
Проблема выявления и рассмотрения сущности кредитных рисков определяется тем, что кре-
дитные организации в своей деятельности сталкиваются с ситуацией возникновения рисков, поэтому руководствуются необходимостью их изучения и идентификации, в том числе кредитных рисков, что в свою очередь позволяет банкам принять необходимые меры к их снижению посредством формирования системы риск-менеджмента. Такая система опирается на реальные и оптимальные условия с учетом конкретных инструментов и методов.
Стратегия, направленная на управление кредитным риском в деятельности банка рассматривается как одна из наиболее важных стратегий. Такая ситуация объяснима тем, что в процессе своей деятельности банк выбирает между возможностью избегания, принятия и управления риском. достижение задач, поставленных перед банком, используя разработки научно организационной процедуры является основополагающей особенностью управления риском коммерческого банка. Управление кредитным риском в деятельности современного коммерческого банка осуществляется в рамках отдела риск-менеджмента. Деятельность данного отдела связанна с выявлением, анализом и минимизацией рисков деятельности банка и направлена на организацию, управление и координацию его работы.
Растущее число банкротств кредитных организаций связано с наличием рисков в кредитном портфеле. Поэтому возникает острая потребность в объективном анализе кредитных рисков и изучении характера их учета, что требует всестороннего изучения кредитного портфеля.
Значение управления кредитным портфелем особенно возрастает в современных условиях.
Очевидно, что кредитная деятельность банков сопряжена с фактором неопределенности, особенно в условиях макроэкономической дестабилизации. Следовательно, банки стремятся просчитывать возможные сценарии свого развития. Но при этом они не застрахованы от возможных коллапсов.
Банки как финансовые посредники, имея свободные денежные средства, активно заинтересованы в дополнительном получении дохода, поэтому стремятся активно кредитовать, тем самым, увеличивая денежное предложение. В результате растет конкуренция на рынке инновационного кредитного продукта, поскольку снижение кредитного риска возможно сопряжено и с новыми технологиями.
Каждый банк имеет ярко выраженную специфику своей деятельности, следовательно, должен учитывать различия в процессе реализации кредитных операций, что определяется составом и структурой кредитного риска. Кроме того, факторы, приводящие к разным кредитным рискам с учетом разнообразия существующих объектов, принципов организации и целей деятельности в соответствии с учетом различных служебных обязанностей, которые выполняют сотрудники банка.
Для управления кредитными рисками коммерческие банки могут применять два типа инструментов: инструменты управления кредитными рисками отдельной ссуды и инструменты управления кредитными рисками кредитного портфеля, что представлено в таблице 1. Отметим, что каждая из этих групп состоят как из инструментов, способных предотвратить причины, приводящие к возникновению кредитных рисков, так и инструментов, способных управлять последствиями уже наступивших кредитных рисков.
Инструменты
управления кредитным риском управления кредитным риском по кредитному портфелю
Инструменты предотвращения причин возникновения рисков Оценки кредитоспособности заемщика и улучшение ее качества и объективности: Оптимизация процесса принятия кредитных решений, в том числе повышение квалификации и значения информационных систем и технологий
Инструменты для управления последствиями наступления рисков Активные инструменты ограничения потерь: - ограничение рисков; - перенос рисков; - деление рисков. Пассивные инструменты страхования убытков: - учет риска при установлении процентной ставки. Активные инструменты: - ограничение рисков; -диверсификация кредитного портфеля; - управление проблемными кредитами. Пассивные инструменты: - образование резервов ликвидности; - контроль качества кредитного портфеля; - образование резервов собственного капитала.
Таблица 1
Инструменты, используемые при управлении кредитным риском
Управляя кредитным риском кредитные организации обязаны учитывать прогноз и возможных источников потерь с учетом конкретной ситуаций. Для этого создание резервов для финансирования рисков, а также экономического стимулирования их снижения является обязательным элементом кредитной политики коммерческих банков. Реализация которой полностью возлагается на сотрудников при четком соблюдении выбранной политики и процессов управления рисками.
Основными причинами определяющими кредитный риск выступают возможность банкротства потенциального заемщика, его кредитоспособность и обеспечение кредитных ресурсов. Также к основным причинам возможных рисков относятся макроэкономическая ситуация в стране, которая вызывает риск неопределенности, что формирует перспективы дальнейшей стабилизации в деятельности потенциальных клиентов банка.[3]
Согласовываемый контроль рисков всеми подразделениями и службами банка, слежение за результативностью процедур управления рисками.
Отметим, что банки зачастую не имеют четко разработанного процесса, способного управлять кредитным риском.
К наиболее распространенным недостаткам относится отсутствие письменно оформленного документа с зафиксированным изложением политики. Кроме того, отсутствие необходимых ограничений по отношению к концентрации портфеля приводит к тому, что портфель является некачественным по уровню диверсификации.
Лишняя централизация или децентрализация кредитных руководителей не позволяет мобильно и своевременно принимать необходимые решения, что сказывается на качестве к кредитной политики коммерческого банка.
Некачественный анализ кредитуемой отрасли не позволяет предупредить возможный риск, особенно связанный с сезонным к характером кредитуемого объекта. К основным причинам, усугубляемым кредитный риск относится неглубокий финансовый анализ заемщиков.
Многие кредитные организации стремятся повысить стоимость залога, что также определяет нежелание клиентов своевременно выполнять свои кредитные обязательства. Недостаточная частота контактов с клиентом или небольшое количество проверок и отсутствие сбалансированности процесса кредитования не позволяют сделать мониторинг качественным и своевременным для предупреждения возможных рисков.
Отсутствие надлежащего контроля над займами и неспособность увеличить стоимость залога при ухудшении качества кредитов, а также недоста-
точный контроль над документированием займов также относятся к первоочередным причинам роста кредитного риска.
Чрезмерный объем пролонгации и избыточное использование заемного капитала; неполная документация по кредитам; отсутствие обоснованной классификации активов и выдвигаемых стандартов в процессе формирования резервов на возмещение убытков по кредитам; незнание и неумение эффективно проводить аудит и контролировать кредитные процессы, все это стимулирует рост рисков и позволяет активно развивает основы управления ими
Пруденциальное регулирование направлено на уменьшение банковского риска кредитной организации и осуществляется посредством установления в банковском законодательстве специальных ограничений на значения показателей деятельности кредитной организации, характеризующих величину банковского риска кредитной организации
В современных условиях функционирования кредитных организаций важным является определение уровня значительного размера сумм, выданных определенному кругу заемщиков по виду отрасли.
Банкам следует проявлять осторожность в инновационных направлениях своей деятельности, в том числе нетрадиционных сферах, поэтому анализ возможных сценариев развития возлагается на аналитические отделы, определяющие уровень рентабельности и оценки основных тенденций развития. Также актуальным вопросом остается формирование портфеля ценных бумаг, наличие двойных стандартов. Чрезмерно либеральная кредитная политика коммерческих банков может быть чревата ростом объема пролонгированных кредитов, что также влияет на уровень риска.
Особенно банки должны, взвешено подходить к возможным изменениям кредитного портфеля в условиях нестабильной экономической и политической ситуации.
Таким образом, в системе банковских рисков кредитный риск является самым существенным, что связано с субъективной оценкой заемщика и не всегда совпадает с реальной ситуацией, а именно с не возвратом заемщиками полученных ссуд и непродуманной стратегией управления кредитным риском.
На основании рассмотренной классификации кредитных рисков можно сделать вывод о том, что доминирующим элементом в иерархической системе банковских рисков выступает кредитный риск, являющийся неотъемлемой составляющей совокупного банковского риска и приобретает все большее значение, заставляя понять, что управление
кредитным риском становится решающим факто- 3.
ром повышения и поддержания конкурентоспособности банка.
ИСТОЧНИКИ:
1. Адрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке// 4 Политематический сетевой электронный научный
журнал кубанского государственного аграрного университета. - 2013. - № 87. - С.690-716.
2. Белякова A.B., Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. - M.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2014. - 256с.
Ермоленко О.М., Петров И.В. Оптимизация кредитной политики коммерческих банков как фактор повышения его кредитного потенциала// Материалы У11-й международной научно-практической конференции Механизм экономико-правового обеспечения национальной безопасности: опыт, проблемы, перспективы. - 2014. -С.67-75. Никаненкова В.В. Источники роста кредитного риска и способы его ограничения // Вестник Адыгейского государственного университета. Серия 5: Экономика. - 2012 - №3.- С.125-127.
