CC BY
262
Литература
1. Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 28.06.2014) «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».
2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» (21 декабря 2013 г.).
3. Центральный Банк РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/.
4. Министр экономического развития Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://economy.gov.ru/minec/main.
5. Федеральный портал малого и среднего предпринимательства министерства экономического развития Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://smb.gov.ru/.
6. Рейтинговое агентство «Эксперт РА». [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.raexpert.ru/.
7. АО «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства». [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.mspbank.ru.
Организация процесса кредитования корпоративных клиентов
в банке Казакова Е. П.
Казакова Елена Павловна / Kazakova Elena Pavlovna - бакалавр, кафедра «Банки и банковский менеджмент», кредитно-экономический факультет, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва
Аннотация: в данной статье рассматривается кредитование корпоративных клиентов, его субъекты, отличительные особенности, а также поэтапно раскрывается процесс кредитования.
Ключевые слова: кредитование, бизнес-кредитование, корпоративные клиенты, банк, процесс кредитования.
Кредитование является одним из наиболее важных направлений деятельности коммерческого банка. К основным субъектам кредитования корпоративных клиентов относят частные и акционерные компании, федеральные и местные органы власти, кредитные и финансовые учреждения, население, а также клиентов, которые относятся к категории корпоративных и заслуживают особого внимания.
Бизнес-кредитование имеет ряд особенностей, которые отличают его от других видов кредитования:
1. Высокие риски;
2. Высокая доходность;
3. Большие объемы.
На сегодняшний день такое кредитование считается самым рискованным видом активных операций, и в случае неразумного подхода к его осуществлению может привести к потере ликвидности и даже банкротству.
Если рассматривать кредитный процесс, то он включает в себя несколько этапов:
1) Подготовительный;
2) Оценка кредитоспособности заемщика;
3) Заключение кредитного договора;
4) Кредитный мониторинг;
5) Взыскание задолженности.
Итак, первый подготовительный этап предусматривает знакомство с потенциальным заемщиком, где изучается сфера его деятельности и направления продаж. При желании клиента обратиться в банк за кредитом, ему необходимо представить документы, соответствующие требованиям банка.
Каждый банк имеет свой перечень документов к представлению и на основе этой документации определяет соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике, цель и вид кредита, метод кредитования, а также источники возврата ссуды и уплаты процентов.
Второй этап - это оценка кредитоспособности заемщика. На этом этапе оценивается репутация и платежеспособность клиента, выявляют способность и готовность заемщика вернуть основную сумму долга с процентами в установленный кредитным договором срок.
Под платежеспособностью понимают способность погашения ссуды за счет текущих денежных поступлений или за счет продажи активов.
Наибольшее распространение в коммерческих банках в РФ получил метод оценки финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов:
1) Коэффициент ликвидности (платежеспособности);
2) Коэффициент финансовой независимости (рыночной устойчивости);
3) Коэффициент оборачиваемости;
4) Коэффициенты рентабельности.
Все финансовые коэффициенты рассчитываются по данным бухгалтерской отчетности клиента за предшествующие отчетные периоды или на основе прогнозных значений показателей бизнес-плана.
Для определения кредитоспособности используются также дополнительные характеристики, к ним относят такие показатели как кредитная история, уровень делового риска, оценка менеджмента, состояние дебиторской и кредиторской задолженности и др.
Поскольку как основные, так и дополнительные показатели в разные периоды имеют разную значимость для конкретного банка, то для анализа кредитоспособности предлагается применение метода рейтинговой (балльной) оценки. Использование данного метода позволяет определить финансовое состояние заемщика при помощи рейтинга, выраженного в баллах, а также помогает определить границы интервала колебания этого показателя, в рамках которых предусмотрена выдача ссуды1.
У каждого коммерческого банка есть своя, в определенной степени оригинальная методика, способствующая адекватной оценке потенциальных заемщиков.
Для оценки кредитоспособности заемщика подвергаются анализу стоимость и качество предлагаемого обеспечения. Для этого анализа используют все доступные материалы, как полученные от клиента, так и имеющиеся в кредитном архиве. В качестве обеспечения возвратности предлагают залог, достаточный и приемлемый для покрытия.
Следующий этап - этап заключения кредитного договора. На данном этапе происходит разработка и структурирование условий по кредитованию. Банк определяет основные параметры ссуды: вид кредита, сумма, срок и условия погашения, обеспечение и т.д. При установлении основных параметров учитываются результаты предыдущей оценки по кредитоспособности, качество предоставляемого обеспечения и также заключение специалиста.
После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и отражены все необходимые сведения о заемщике, а также информация о его рисках.
1 Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: Учебно-практическое пособие / Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова. М.: Кнорус, 2014. с. 264.
Кредитный мониторинг предусматривает контроль банка после выдачи кредита за исполнением условий кредитного договора. Банк в процессе кредитования отслеживает: соблюдение лимита кредитования, своевременная уплата процентов и погашения кредита, использование кредита по целевому назначению, а также изменение кредитоспособности клиента. Основной целью мониторинга является обеспечение погашения в срок, как основного долга, так и выплату процентов за кредит.
И последний этап организации кредитования корпоративных клиентов - это взыскание кредита. Оно проводится по окончании срока действия кредитного договора, либо в случае нарушений заемщиком условий кредитования.
Литература
1. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: Учебно-практическое пособие / Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова М.: Кнорус, 2014. с. 264.
2. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина. 1-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2014. 800 с.
Проблемы пенсионной системы РФ 1 2 Маковеева Е. Н. , Федоров В. А.
1Маковеева Елена Николаевна /Makoveeva Elena Nikolaevna - студент;
2Федоров Владислав Анатольевич /Fedorov Vladislav Anatol'yevich - студент, Институт экономики и предпринимательства
Нижегородский государственный университет им. Н. И. Лобачевского, г. Нижний Новгород
Аннотация: пенсионная система - важнейший элемент социальной политики государства. От нее зависит благополучие миллионов граждан. Важно понимать проблемы этой системы и знать их решение. Ключевые слова: экономика, Россия, пенсионная система.
Пенсионная система в любой стране - большой и важный социальный аппарат поддержки мало защищённых слоев населения. В период текущего кризиса накопления пенсионного фонда были заморожены. Это явно плохой знак как для страны, так и для пенсионной системы в целом: данное решение сильно ударило по системе негосударственных пенсионных фондов. Министерство финансов и Центральный банк РФ требуют проведения пенсионной реформы в ближайшее время, так как в текущей ситуации невозможно ее нормальное существование. Рассмотрим главные проблемы Пенсионной реформы РФ.
Правительство РФ идет верным курсом по модернизации пенсионной системы: последнее решение разделение пенсии на накопительную и солидарную части -оптимально, однако неизвестно, что будет с рублем в течение длительного времени. Государство рассчитывает на низкую инфляцию и развитие, но сейчас равномерный рост экономики отсутствует.
Пенсионная система РФ является очень большим грузом для бюджета РФ. Заморозка средств помогла лишь уменьшить дыру, но не полностью ее закрыть. Общий бюджет Пенсионного фонда на 2016 год составил 7,5 трлн. руб., из них 3,2 трлн. руб. - средства Федерального бюджета, размер которого составляет 16,1 трлн. руб. (см. рис. 1).
