CC BY
9
УДК 338
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОЖИДАЕМОГО УЩЕРБА СТРАХОВЩИКА ОТ УРОВНЯ ЕГО ОТВЕТСТВЕННОСТИ ДЛЯ РАЗЛИЧНЫХ СИСТЕМ СТРАХОВАНИЯ
Е. П. Ростова
DETERMINATION OF INSURER'S EXPECTED DAMAGE DEPENDING ON THE LEVEL OF HIS RESPONSIBILITY FOR THE VARIOUS INSURANCE SYSTEMS
E. P. Rostova
Аннотация. Представлен анализ классификаций рисков по различным признакам, выделены их достоинства и недостатки.
Ключевые слова: страхование, предел ответственности, системы страховой ответственности, функция распределения ущерба.
Abstract. In the article is a shown analyses risk classification by different criteria, and shows their virtues and shortcomings.
Key words: insurance, the limit of liability, systems of liability insurance, the distribution function of damage.
Риск - это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.
Классификации рисков посвящено много отдельных статей и разделов монографий, учебников и т.д. Однако единой, принятой всеми классификации рисков не существует, поскольку для различных целей выделяют различные признаки классификации рисков.
Например, Хохлов Н. В. в [1] приводит следующие критерии:
- причины (род опасности), вызывающие неблагоприятные события;
- характер деятельности, с которым связаны соответствующие риски;
- объекты, на которые направлены риски.
По приведенным критериям риски выделены в следующие группы.
По роду опасности: техногенные, природные и смешанные риски. Под техногенными понимаются риски, порожденные хозяйственной деятельностью человека. К природным относятся риски, не зависящие от деятельности человека, в качестве примера можно привести риски землетрясений, наводнений, оползней, ураганов, ударов молний, извержений вулкана и т.д. Смешанные риски совмещают две вышеописанные категории, а именно: события природного характера, возникшие вследствие хозяйственной деятельности человека.
Выделение рисков по характеру, с которым они связаны, определяет предпринимательские, финансовые и коммерческие, профессиональные, инвестиционные, транспортные и промышленные риски.
Предпринимательские риски связаны с прибылью, организацией производства, в частности, с недополучением прибыли, простоями производства, с банкротством, непредвиденными расходами и т.д. Финансовые и коммерческие риски распространяются на финансовые отношения, контракты, договоры, невыполнение отдельных пунктов, невозврат кредита и т.п. Профессиональные риски вызваны исполнением профессиональных обязанностей некоторого лица. Инвестиционные риски включают в себя риски изменения процентной ставки, изменения доходности ценных бумаг, валютные и страновые риски, объединенные осуществлением инвестиционной деятельности с целью получения прибыли. Транспортные риски рассматривают в отношении транспортировки грузов и подразделяют на морские, воздушные и наземные по способу перемещения груза. Промышленные риски, как видно из названия, связаны с производственными процессами, технологическими особенностями, эксплуатацией промышленного оборудования, станков, производственных зданий и сооружений.
Классификация, основанная на объектах, на которые направлены риски, выделяет риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан и имущественные риски, среди которых выделяют риски наступления гражданской ответственности.
Приведенные классификации не позволяют охватить все риски и имеют ряд недостатков. Первая классификация по роду опасности не позволяет отнести к какой-либо группе риски финансовой деятельности. Вторая классификация в явном виде не позволяет отнести куда-либо риски, связанные с жизнью и здоровьем граждан. Кроме того, финансовые и коммерческие риски можно поделить между предпринимательскими и инвестиционными. Выделение транспортных рисков из промышленных или предпринимательских необоснованно, поскольку риски, связанные с транспортировкой грузов, точнее их последствия, непосредственно включены в обозначенные категории. Третья классификация, основанная на объектах, представляется наиболее полно охватывающей весь спектр рисков, но требующей уточнений, поскольку представленное деление довольно крупно и неподробно. Последняя классификация сродни классификации по отраслям, принятой в страховой деятельности.
Встречаются более подробные классификации, имеющие целью охватить все риски различных отраслей хозяйственной деятельности. Однако слишком мелкое деление целесообразно в рамках конкретного вида рисков, связанных с какой-либо одной отраслью производства. Так, при анализе инвестиционной деятельности выделяют риски: валютный, процентный, стра-новый, юридический риск, риск упущенной выгоды и т.д. При анализе промышленного предприятия могут быть также выделены юридический риск, риск упущенной выгоды, но анализ их будет существенно отличаться от анализа одноименных рисков при инвестиционной деятельности.
Среди наиболее часто встречающихся рисков можно выделить [2]:
- операционный риск;
- рыночный риск;
- кредитный риск.
Перечисленные риски часто дополняют следующими:
- деловой риск;
- риск ликвидности;
- юридический риск;
- риск, связанный с регулирующими органами.
Четыре последних риска присутствуют не во всех классификациях, поскольку некоторые из них можно включить в первые три; они встречаются реже и применимы к узким областям деятельности.
Например, в [2] приведены следующие характеристики перечисленных рисков.
Под операционным риском понимается риск, связанный с недостатками в системах и процедурах управления, поддержки и контроля.
Кредитный риск - риск того, что участник-контрагент не исполнит свои обязательства в полной мере либо на требуемую дату, либо в любое время после этой даты.
Рыночный риск - риск потерь, зафиксированных на балансовых и забалансовых позициях, из-за изменения рыночных цен; это риск изменения значений параметров рынка, таких как процентные ставки, курсы валют, цены акций или товаров, корреляция между различными параметрами рынка и изменчивость (волатильность) этих параметров.
Риск потери ликвидности - риск того, что фирма не сможет в конкретный момент погасить свои обязательства имеющимся капиталом.
Юридический риск - риск того, что в соответствии с действующим на данный момент законодательством партнер не обязан выполнять свои обязательства по сделке.
Кроме вышеперечисленных рисков можно выделить и иные признаки классификации. Так, выделяют три группы рисков в зависимости от последствий:
- допустимый риск,
- критический риск,
- катастрофический риск.
Допустимым называется тот уровень риска, при котором потери от наступления непредвиденного случая будут, но они не превышают ожидаемый размер прибыли. То есть можно говорить о целесообразности производственного процесса с экономической точки зрения.
Критический риск - это риск, при котором предприятие может потерять все средства, вложенные в реализацию проекта, т.к. предполагаемые потери превысят ожидаемую прибыль. Этот уровень риска является своего рода границей между допустимым и катастрофическим риском.
К катастрофическим рискам относят риски, при которых потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия, что связано с неплатежеспособностью предприятия. Чаще всего к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.
В некоторых источниках выделяют также чистые и спекулятивные, или динамические риски. Различают их по ожидаемому финансовому результату. К чистым рискам относят те, которые ведут к убыткам либо к отсутствию прибыли. То есть результат от некоторых действий не будет положительным. Спекулятивными (динамическими) называют риски, при которых возможно получение как убытков, так и прибыли.
Как отмечалось выше, уникальной классификации, охватывающей все возможные виды рисков и подчиняющей их себе, не существует. Довольно
общие критерии разделения рисков не позволяют учесть все специфические особенности, а слишком конкретные признаки классификации не охватывают всего спектра рисков, упуская некоторые из них. Наиболее приемлемой представляется классификация, принятая в страховании, поскольку в процессе становления данного института она претерпела некоторые эволюционные изменения и выдержала испытания временем.
Классификация, принятая в страховании, основывается на объектах страхования, т.е. тех имущественных интересах, которые застрахованы. Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству РФ. К имущественным интересам относятся интересы, которые связаны [3]:
- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
- с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
- с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Аналогом отечественной отрасли страхования за рубежом является класс страхования. Причем выделяют классы личного и неличного страхования, объединяя в последнем страхование имущественное и ответственности.
Отрасль страхования делится на виды. Вид представляет собой часть отрасли страхования, которая характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.
Например, личное страхование бывает следующих видов:
- страхование жизни;
- страхование от несчастных случаев и болезни;
- медицинское страхование.
Видами имущественного страхования являются:
- страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта;
- страхование грузов;
- страхование других видов имущества;
- страхование финансовых рисков.
К страхованию ответственности относятся:
- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
- страхование ответственности владельцев автотранспортных средств;
- страхование иных видов ответственности.
Разновидность страхования - это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.
Разновидностями личного страхования являются: страхование детей; страхование к бракосочетанию (свадебное); смешанное страхование жизни; страхование дополнительной пенсии; страхование на случай смерти и потери здоровья и др.
К разновидностям имущественного страхования относятся: страхование строений; основных и оборотных фондов; животных; домашнего имущества; средств транспорта; урожая сельскохозяйственных культур и др.
Разновидности страхования ответственности: страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности; страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.
Как видно, классификация, принятая в страховании, довольно полно охватывает все риски. Однако существуют и так называемые нестрахуемые риски, которые под эту классификацию не попадают.
Нестрахуемый риск - это такой риск, который практически ни одна страховая компания не согласится взять на себя. Можно купить страхование от стихийных бедствий, таких как наводнение, ураганы и землетрясения. Но страховые компании весьма неохотно, если не сказать больше, рассматривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.
Иногда нестрахуемые риски становятся страхуемыми, когда набирается достаточно данных для точной оценки предстоящих убытков. Изначально страховые компании неохотно страховали авиапассажиров, но десятилетия спустя этот риск стал предсказуемым. Теперь компаниям доступна также страховка от захвата иностранным государством заводов, шахт или офисов, находящихся на территории этих стран.
В зависимости от целей классификации рисков можно прибегнуть к тем или иным признакам, позволяющим выделить интересующие исследователя классы рисков, группировать их по новым свойствам. Исследуя определенную отрасль хозяйственной деятельности, выделяются специфические риски, которые в общей классификации учитывать нецелесообразно по причине усложнения схемы организации рисков.
Таким образом, существующие классификации рисков дают достаточно общую схему соотнесения рисков к тому или иному классу, что хорошо для первичного анализа. При более детальном и подробном рассмотрении проблемы следует использовать иные подходы, позволяющие учитывать специфики рисков исследуемых отраслей.
Список литературы
1. Хохлов, Н. В. Управление риском : учеб. пособие для вузов / Н. В. Хохлов. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 239 с.
2. Романов, В. С. Классификация рисков: принципы и критерии / В. С. Романов // Административно-управленческий портал. - URL: http://www.aup.ru/articles/ finance/4.htm
3. Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Официальный сайт компании «Консультант Плюс». - URL: http://base.consultant.ru/
Ростова Елена Павловна доцент, кафедра математических методов в экономике, Самарский государственный аэрокосмический университет им. академика С. П. Королева E-mail: El_rostova@mail.ru
Rostova Elena Pavlovna
associate professor, sub-department of mathematical methods in economics, Samara State Aerospace University named after academician S. P. Korolev
УДК 338 Ростова, Е. П.
Определение ожидаемого ущерба страховщика от уровня его ответственности для различных систем страхования / Е. П. Ростова // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. - 2013. - № 2 (6). - С. 69-74.
