CC BY
32
ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ
Научная статья УДК 34
https://doi.org/10.24412/2073-0454-2022-4-172-174 NIION: 2003-0059-4/22-373 MOSURED: 77/27-003-2022-04-572
Общая криминологическая характеристика криминального банкротства
Денис Алексеевич Попов
Адвокатский кабинет Д. А. Попова Адвокатской палаты Краснодарского края, Краснодар, Россия,
popov0702@icloud.com
Аннотация. Анализируется криминологическая характеристика криминального банкротства; установлено, что преступления в сфере криминальных банкротств в большинстве своем осуществляют мужчины, в то время как женщины выполняют пособнические функции. При этом осуществляют их лица в возрасте от 40 до 50 лет, которые имеют высшее образование и значительный опыт предпринимательской и финансово-хозяйственной деятельности. Делается вывод о том, что местом совершения преступления не всегда является место исполнения каких-либо обязательств. В случае участия в криминальном банкротстве аффилированного лица, либо иного бенефициара, местом преступления может являться место нахождения такого выгодоприобретателя, либо место получения имущества.
Ключевые слова: банкротство, финансовое оздоровление, рыночная экономика, недобросовестное поведение, уголовное наказание, кредитор, должник, убытки
Для цитирования: Попов Д. А. Общая криминологическая характеристика криминального банкротства // Вестник Московского университета МВД России. 2022. № 4. С. 172-174. https://doi.org/10.24412/2073-0454-2022-4-172-174.
Original article
General criminological characterization of criminal bankruptcy
Denis A. Popov
Law Office of D. A. Popov of the Law Chamber of the Krasnodar Territory, Krasnodar, Russia,
popov0702@icloud.com
Abstract. An analysis of the criminological characteristics of criminal bankruptcy shows that crimes in the field of criminal bankruptcy are mostly carried out by men, while women perform aiding and abetting functions. At the same time, they are carried out by persons aged 40 to 50 years who have higher education and significant experience in entrepreneurial and financial and economic activities. The article concludes that the place of commission of the crime is not always the place of fulfillment of any obligations. In the case of participation in criminal bankruptcy of an affiliate, or another beneficiary, the place of crime may be the location of such a beneficiary, or the place of receipt of property.
Keywords: bankruptcy, financial recovery, market economy, unfair behavior, criminal punishment, creditor, debtor, losses
For citation: Popov D. A. General criminological characterization of criminal bankruptcy. Bulletin of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia. 2022;(4):172-174. (In Russ.). https://doi.org/10.24412/2073-0454-2022-4-172-174.
Криминальные банкротства довольно часто совершаются групповым способом. А. В. Мещеряков справедливо отмечает, что криминальные банкротства преимущественно совершаются не одним лицом, а группой лиц по предварительному сговору. Помимо
© Попов Д. А., 2022
руководителей организации-должника, акционеров, бухгалтеров, арбитражных управляющих, кредиторов, контролирующих должника лиц, в осуществлении объективной стороны криминального банкротства принимают также участие иные лица — сторонние
JURISPRUDENCE
«консультанты» — юристы, оценщики, финансовые эксперты, в том числе так называемые антикризисные управляющие [2].
Данные лица, как правило, не участвуют в самой процедуре банкротства и никак с ней не связаны, но, при этом, осуществляют консультационную деятельность ввиду наличия у них определенных интеллектуальных, информационных, иногда и административных ресурсов. В результате формируется своего рода объединение. При этом особенностью данной группы является то, что она организуется, как правило, для совершения исключительно одного конкретного криминального банкротства, чем отличается от организованных преступных групп, которые создаются для осуществления ряда аналогичных преступлений.
Именно криминальные банкротства, производимые группами лиц по предварительному сговору, обладают крайне высокой латентностью, а расследование подобных преступлений является весьма сложным. Исследователи неоднократно критически обращали внимание на то обстоятельство, что в действующих статьях УК РФ (имеется ввиду до последних изменений) относительно преступлений в сфере банкротства не предусмотрены квалифицирующие признаки, связанные с групповым способом совершения преступления.
С криминологической точки зрения банкротные преступления совершаются в самых различных целях: уклонение от уплаты налогов и сборов, а равно от возврата задолженности контрагенту, неправомерное приобретение имущества, высвобождение материальных ресурсов для более перспективного вида хозяйственной деятельности, защита от предпринимательского риска и др. Подобная ситуация сформировалась и в отношении факторов, влияющих на совершение преступлений в сфере криминального банкротства. Так, самым существенным из них следует полагать противоречие публичных интересов общества и интересов частных лиц. Данное противоречие порождает у субъектов банкротства необходимость искать механизм уклонения от уплаты налогов и сборов, в связи с чем, к примеру, возникают схемы по осуществлению фиктивного банкротства, которые в подобном случае являются весьма эффективными.
Иным фактором выступает развитие глобальных экономических процессов в государстве в разрез с их правовой основой, они оказываются просто оторванными друг от друга. Так, условия ведения бизнеса, продиктованные законодателем, оказываются просто несостоятельными для существующих реалий хозяйственного оборота. Субъекты экономики вынуждены осуществлять предпринимательскую деятельность в разрез с существующим законодательным регулированием, так как оно не обеспечивает их основные права и интересы [2]. Из обзора судебной практики
по вопросам участия в делах о банкротстве аффилированных и контролирующих должника лиц следует, что действительно достаточно часто аффилированное лицо заявляет требования о включении его в процедуру банкротства в реестр требований кредиторов. В данном случае аффилированное и контролирующее лицо либо вообще пытается скрыть наличие связи между ним и должником, укрывая конечного бенефициара, либо пытается повысить и изменить очередность удовлетворения требований. Зачастую участие аффилированных лиц прикрывается фактическом финансированием должника, в том числе компенсационным. В силу закона они не лишены права включения в реестр членов кредиторов, однако подобным образом они могут влиять как на сам конкурсный процесс, так и осуществлять скрытое выведение имущества должника из конкурсной массы. Критерием же определения очередности удовлетворения требований аффилированных лиц выступает наличие или отсутствие корпоративной природы правоотношений. Так, одной из целей выступает и уменьшение в интересах должника количества голосов, которые приходятся на долю независимых кредиторов.
Как уже отмечалось ранее, заинтересованными лицами выступают лица, которые либо входят в одну с должником группу лиц, либо являются аффилированным лицом по отношению к должнику в связи с фактом общности экономических интересов как юридической, так и фактической, при этом формальный критерий группы лиц может и не присутствовать. Способом выявления подобных отношений выступает анализ заключенных между сторонами договоров на условиях, которые отличаются от условий, применяемых к иным лицам по аналогичным договорам [1, с. 61].
В анализе взаимоотношений должника и аффилированных с ним лиц, следует учитывать ряд особенностей, к примеру, в случае наличия между должником и аффилированным с ним лицом договора займа, должно быть и наличие фактических действительных отношений между ними. При этом выдача контролирующим лицом должнику займа в какой-либо форме не свидетельствует об участии первого в уставном капитале должника, а возникает на основе автономии воли участников данных правоотношений, в связи с чем форма участия в жизни подконтрольного лица — путем внесения взноса в уставной капитал или предоставлении займа — определяется сторонами самостоятельно. Конечно же, в подобном случае играет важное значение, оказывает ли подобный договор займа влияние на должника перед иными субъектами банкротства или же на процедуру подачи заявления в суд о признании должника банкротом [3, с. 32-33].
Иная ситуация складывается, когда контролирующее лицо обращается с требованием о включении его в число кредиторов на какой-либо из стадий, приме-
№ 4 / 2022
Bulletin of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia
173
ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ
няемых при осуществлении процедуры банкротства, если имеет место быть решение суда о взыскании задолженности по договору займа. Так, предоставление подобного займа подконтрольному лицу, которое находится в состоянии кризиса, следует рассматривать как попытку вернуть должника к нормальной хозяйственной жизни, в связи с чем принимает на себя риск неполучения результата от подобного действия, а его требования в рамках процедуры банкротства подлежит удовлетворению послед удовлетворения требований кредиторов.
Внесение изменений в процедуру банкротства неизменно влечет за собой изменение конструкции составов криминальных банкротств. Учитывая тот факт, что институт несостоятельности является динамичной структурой, новшества в специальном законе о банкротстве, в связи с наличием нормативно неурегулированного спектра отношений в данной сфере, должны влечь и внесение изменений в уголовное и административное законодательство в данной области, в случае наличия возможности умышленного использования вновь образованного правового элемента для осуществления противоправных действий, влекущих для субъектов банкротства разнообразные тяжкие последствия, и по своей сути несущих общественную опасность. В полной мере разрешить все проблемные правоприменительные вопросы весьма затруднительно учитывая крайне высокую степень криминализации данного сектора в первую очередь в связи с наличием больших финансовых потоков и заинтересованности каждого из субъектов банкротства в первостепенном удовлетворении своих личных интересов, а также тем, что банкротство может выступать инструментом приобретения различного вида
благ, как непосредственных в виде получения какого-либо желаемого имущества, так и косвенных — увеличение собственной прибыли в связи с устранением конкурента. Как представляется, следует прислушаться к мнению ученых, которые высказываются о необходимости формирования, так называемого криминологического законодательства.
Библиографический список
1. Епифанова Е. В. Общественная опасность как научная категория, законодательная дефиниция: история и современность : монография. М., 2012.
2. Мещеряков А. В. Уголовно-правовое и криминологическое противодействие криминальным банкротствам : автореферат дис. ...канд. юрид. наук. М., 2012.
3. Улезько Г. С. Уголовно наказуемое преднамеренное и фиктивное банкротство: законодательная регламентация и практика применения : дис. ...канд. юрид. наук. Грозный, 2020.
Bibliographic list
1. Epifanova E. V. Public danger as a scientific category, legislative definition: history and modernity : monograph. M., 2012.
2. Meshcheryakov A. V. Criminal law and criminological counteraction to criminal bankruptcies : abstract of the dissertation ...cand. jurid. sciences M., 2012.
3. Ulezko G. S. Criminally punishable intentional and fictitious bankruptcy: legislative regulation and practice of application : dis. ...cand. jurid. sciences'. Grozny, 2020.
Информация об авторе
Д. А. Попов — адвокат Адвокатского кабинета Д. А. Попова Адвокатской палаты Краснодарского края.
Information about the author D. A. Popov — Lawyer of the Law Office of D. A. Popov of the Law Chamber of the Krasnodar Territory.
Статья поступила в редакцию 11.02.2022; одобрена после рецензирования 25.05.2022; принята к публикации 11.07.2022.
The article was submitted 11.02.2022; approved after reviewing 25.05.2022; accepted for publication 11.07.2022.
