Научная статья на тему 'О сущности и структуре финансов населения'

О сущности и структуре финансов населения Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
6119
658
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА / ГОСУДАРСТВО / ХОЗЯЙСТВУЮЩИЕ СУБЪЕКТЫ / ФИНАНСЫ НАСЕЛЕНИЯ / ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ / ФОНДЫ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Глухов Владимир Владимирович

В статье рассматривается роль финансов населения в процессе взаимодействия между государством и хозяйствующими субъектами. Домашнее хозяйство представляется как самостоятельный субъект экономических отношений, обладающий своей внутренней структурой и связями, складывающиеся между его членами, поведение которых основано на реализации индивидуальных предпочтений и направлено на удовлетворение личных потребностей.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

About content and structure of population’s finances

The article considers the significance of population’s finances in the process of interaction between a state and household subjects. Household is independent subject of economic relations, having its own internal structure and connections which there are among its members which behavior is grounded on disposal of individual preferences and is aimed at meeting personal needs.

Текст научной работы на тему «О сущности и структуре финансов населения»

УДК 336.63

В. В. Глухов1

О СУЩНОСТИ И СТРУКТУРЕ ФИНАНСОВ

НАСЕЛЕНИЯ

В статье рассматривается роль финансов населения в процессе взаимодействия между государством и хозяйствующими субъектами. Домашнее хозяйство представляется как самостоятельный субъект экономических отношений, обладающий своей внутренней структурой и связями, складывающиеся между его членами, поведение которых основано на реализации индивидуальных предпочтений и направлено на удовлетворение личных потребностей.

Ключевые слова: финансовая система, государство, хозяйствующие субъекты, финансы населения, финансы домашних хозяйств, фонды денежных средств.

В условиях трансформирующегося общества, для финансовой системы России характерно выделение трех основных элементов экономических отношений: государство, хозяйствующие субъекты

(предприятия различных форм собственности) и домашние хозяйства.

Необходимо отметить, что до недавнего времени финансы характеризовались перекосом в сторону «обезличивания», попытками рассмотрения экономических отношений в обществе, минуя носителей этих взаимосвязей - людей. Население при этом рассматривалось скорее не как экономический субъект, принимающий решения, влияющие на изменения финансового статуса домашнего хозяйства, а как пассивный носитель той или иной социальной роли.

Финансов населения, как объекта изучения практически не было, утверждалась частная собственность только на предметы потребления в рамках общепринятых норм социалистического общежития.

Тем временем в развитых странах капиталистического мира происходило развитие финансов частного сектора экономики, которое в научном плане оформилось в виде неоклассической теории финансов,

1 Владимир Владимирович Глухов, канд. экон. наук, доцент, заместитель директора Института менеджмента и бизнеса Дальневосточного государственного университета, Ул. Мордовцева 12, г. Владивосток, Приморский край, б90950, Россия E-mail: gvv61 @fromru.com.

делающей акцент на финансы населения, лежащие в основании финансовой системы государства.

В отечественной финансовой науке почти не изучалась роль населения в финансовой системе государства, поскольку в условиях бывшего СССР доходы граждан ограничивались фондом заработной платы, а имеющиеся незначительные сбережения, становились источником покрытия дефицита госбюджета.

Преобладающие классические концепции финансовой науки того времени проводили строгую границу между финансами государства, финансами предприятий (организаций) и финансами населения (домашних хозяйств). Первые были ориентированы на получение прибыли, вторые на удовлетворение личных потребностей населения.

Все изменилось с распадом Советского Союза и подписанием в 1991 г. Беловежского соглашения.

Состав и структура финансовой системы России с начала 1990-х годов представляют собой предмет оживленных дискуссий не только в научной среде, но и сфере публичной политики.

Это связано с тем, что в исследованиях структуры отношений между основными элементами финансовой системы, в течение длительного времени не уделялось достаточного внимания субъектной структуре финансов, более того, она часто замалчивалась или просто игнорировалась.

Основная роль при этом отводилась государственным, или так называемым централизованным финансам. Лишь в конце XX и в начале XXI в. сначала в статьях, затем в монографиях и, наконец, в учебных пособиях стало появляться такое понятие, как «финансы граждан (домохозяйств)».

Однако и до сих пор некоторые экономисты не замечают существования финансов физических лиц, тем самым упорно не желая замечать частной собственности как основы социально-экономической системы, радикально изменившей все содержание многих экономических категорий, в том числе и финансов1.

В настоящее время в различных информационных источниках публикуется большое количество исследований посвященных финансам населения, имеющих одностороннюю направленность в основном на изучение структуры сбережений домашних хозяйств и возможностей их использования в качестве инвестиционного ресурса реального сектора экономики.

1 Фетисова Т. Особенности парадигмы финансов в условиях глобализации экономики/ Т. Фетисова// Вестник ЧГУ Серия Экономика. Выпуск 16. 2008. - № 29 (130). с. 19

При этом оценка сберегательного потенциала населения и возможности направления сбережений индивидов в качестве инвестиций в реальный сектор экономики, являются вопросами, определяющими содержание многих теоретических и практических дискуссий среди исследователей занимающихся изучением теории финансовой науки.

В тоже время исследованиям, посвященным изучению сущности и структуры финансов населения, организации отношений собственности и хозяйствования внутри домашнего хозяйства, их финансовому менеджменту, организации и управлению личными финансами не уделяется достаточного внимания.

Вместе с тем, следует отметить, что в последнее время в учебной и научной литературе появились новые термины для описания финансов населения, так, В. Галанов, В. Глухов, А. Чернов, М. Яндиев используют термин "личные финансы", А. Бабич, Л. Павлова - "финансы домашних хозяйств и социальной сферы", Т. Ковалева, Т. Мацкуляк, Г. Поляк, Е. Пономоренко - «финансы домашнего хозяйства», С. Лушин, А. Ковалев -"финансы населения", И. Балабанов - "финансы граждан", В. Глущенко, И. Глушенко - «финансы граждан и семьи», Г. Колпакова - «финансы физических лиц», А. Литовских, И. Шевченко - «финансы юридических и физических лиц», В. Останин - «финансы потребительского сектора (финансы хаус холдов)», В. Слепов, Р. Екшембиев - «персональные финансы», В. Живалов - «финансовые потоки потребительского рынка населения» и т. д.

В тоже время необходимо иметь ввиду, что, использующийся в учебной и научной литературе термин финансы населения является, самостоятельным элементом финансовой системы государства, обобщающим, родовым понятием, в состав которого входят:

- финансы домашнего хозяйства, включающие в себя финансы семьи (если это расширенное домашнее хозяйство, в состав которого входят несколько семей);

- финансы семьи, если в составе домашнего хозяйства представлена одна семья;

- личные финансы, как отдельно проживающего индивида, так каждого из членов семьи, в распоряжении которых также могут быть свои личные финансовые ресурсы.

Сегодня современная теория финансовой науки рассматривает финансы населения, в качестве одного из основных элементов финансовой системы, характеризующих форму сложившихся взаимоотношений между домашними хозяйствами и государством.

Выступая в качестве субъекта экономических отношений наряду с публичными (централизованными) финансами и финансами

хозяйствующих субъектов, финансы населения в первую очередь направлены на удовлетворение личных потребностей граждан.

В тоже время финансы хозяйствующих субъектов обеспечивают формирование доходной части бюджетов домашних хозяйств (в форме заработной платы, социальных выплат за счет прибыли, выплаты доходов в форме дивидендов или процентов по эмитированным хозяйствующими субъектами ценным бумагам и т.п.). 1

В свою очередь, публичные (централизованные) финансы, в лице государства, посредством налоговой политики, трансфертных платежей (в виде пособий, стипендий, пенсий) и т. д., также вносят свою долю в формирование бюджетов домашних хозяйств.

Касаясь вопроса значимости того или иного элемента финансовой системы в формировании экономических отношений, между ее участниками, необходимо обратить внимание на усиление влияния частного сектора экономики на макро- и микроэкономические процессы, происходящие в стране.

Если в отечественной финансовой науке население воспринималось только как главный потребитель товаров и услуг, то с точки зрения современной неоклассической теории, домохозяйство выступает и как потребитель, и как производитель в структуре национальной экономики, занимая важное место в экономических отношениях, характерных для рыночных условий хозяйствования.

Об этом свидетельствует и активное развитие экономических функций домашних хозяйств, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности в различных формах, организация семейного бизнеса и т.д.

В современных информационных источниках, посвященных изучению финансов населения, деятельность домашних хозяйств, в основном связывается с четвертой стадией воспроизводственного процесса - сферой потребления, а участие его членов в организации производственных отношений ограничивается поставкой различных ресурсов.

С таких позиций значение домашних хозяйств как субъекта экономических отношений, сводится к вторичной, вспомогательной роли по сравнению с хозяйствующими субъектами и, в значительной степени -с государством.

С точки зрения современной финансовой науки, финансы населения являются самостоятельным субъектом экономических отношений, влияющих на принятие решений остальных элементов

1 Илышева Н., Крылов С. О сущности финансов и финансово-инвестиционного механизма организации/ Н. Илышева, С. Крылов// Вестник УГТУ, 2007, - № 6, с. 66

финансовой системы. В деятельности домашних хозяйств в основном реализуется система отношений, связанных с организацией потребления (индивидуального или коллективного), оно принимает независимые хозяйственные решения, обладает самостоятельной структурой формирования собственности между его членами.

В экономической теории, и в частности в неоклассической парадигме, домашнее хозяйство как потребитель различных товаров и услуг представлено группой лиц, которые достигли между собой определенных договоренностей в целях обеспечения собственного потребления, или домохозяйствами, состоящими из одного лица и самостоятельно обеспечивающими потребление. Поведение домохозяйств на рынке потребительских товаров и услуг определяется комплексом социально-экономических, культурных, социальных, личностных и психологических факторов1.

Следует отметить, что существуют отдельные различия в подходах как к пониманию роли домашнего хозяйства, так в определении его

статуса.

В отечественной науке под домашним хозяйством часто понимается хозяйство семьи как самостоятельной единицы, доходы которой используются для жизнеобеспечения ее членов, главным образом на нужды не связанные с организацией предпринимательской

деятельности.

В соответствии с принятыми в статистике ООН рекомендациями понятие домохозяйства основано на бытовом уровне, в рамках которого отдельные лица или группы лиц обеспечивают себя продуктами жизнедеятельности.

Домашнее хозяйство рассматривается преимущественно как потребительская ячейка, а элементы производственной деятельности учитываются лишь в той мере, в какой они необходимы для удовлетворения собственных нужд2.

В реальной действительности понятие домашнего хозяйства используется достаточно широко, при описании как отдельного, экономически обособленного индивида, так и домашнего хозяйства, в состав которого может входить несколько семей.

При этом финансы семьи могут быть тождественны финансам домашнего хозяйства только в том случае, если оно представлено одной

1 Иванова Н.А. Особенности потребительского поведения домохозяйств в трансформационной экономике //Вестник ОГУ, 2008. - № 9 (91). с.107

2 Зырянов А., Зуева О. Домашнее хозяйство - важное звено логистической цепи/ А. Зырянов, О. Зуева // Вестник Удмуртского университета. Экономика. 2005. -№3, с 69

семьей, но и здесь у каждого члена семьи также существуют свои личные финансы.

По мнению Е. Зухба, в литературе вполне общепризнанным является тезис о соотношении понятий «семья» и «домохозяйство». Домохозяйство понимается как экономический субъект, а семья, как правило, - его юридическое, институциональное оформление.

Субъектом экономической деятельности является домохозяйство, а не «индивид». Домохозяйство, а не индивид, оформлено как институт. И в экономической системе известен сектор домохозяйства, а не индивидов1.

Как хозяйствующий субъект домашние хозяйства функционируют на рынках труда, потребительских благ, финансовых рынках и в других сферах экономики, способствуют формированию производственного потенциала и в целом влияют на результаты экономических и социальных реформ, являясь их непосредственными участниками.

Поведение домохозяйств на финансовых рынках является особенно важным, поскольку именно на них формируются источники инвестирования в расширение основного капитала и развитие технического прогресса, а следовательно, финансирование экономического роста.

Домашние хозяйства традиционно являются основным поставщиком инвестиционных ресурсов, мобилизация которых является для финансовых посредников (банков, финансово-кредитных учреждений) важнейшим условием их функционирования. Средства, не потребленные населением в текущем периоде, приобретают формы вкладов в коммерческие банки и ценные бумаги, валютных сбережений, денежных остатки на руках и т. д.

Данные формы сбережений различны с точки зрения срочности, мобильности, возможности трансформации в инвестиции. Как для государства, так и для банковского сектора важно увеличение доли сбережений, аккумулированных финансовой системой.

Сбережения домохозяйств играют значительную роль, как в самой структуре рыночных отношений, так и в механизме их регулирования со стороны государства; и одновременно как важный инструмент реализации государственной финансовой политики.

Домашние хозяйства, обеспечив свои текущие потребности, аккумулируют финансовые ресурсы в основном в виде сбережений -сберегательных фондов, которые формируются путем отчислений от доходов, заработной платы, выручки от реализации товаров и услуг и других денежных поступлений.

1 Зухба Е. Институт домохозяйства в системе отношений собственности // Научные труды ДонНТУ Серия: экономическая. 2009. -№ 36-1. с. 30

Функциональное назначение сберегательных фондов домашних хозяйств, рассматривается как целевые накопления, обеспечивающие инвестиционными ресурсами конкретные потребности повышения уровня жизни, всех членов семьи.

В тоже время в условиях продолжающейся дискуссии об императивности финансов и их отличительного признака - формирования фондов денежных средств, следует признать, что большинство из участников экономических отношений в явном виде не создает специальные фонды, но при этом определяет направления их использования. Это в полной мере относится и к домашнему хозяйству.

Основным признаком финансов домашнего хозяйства, является свобода выбора модели управления своими активами, которая выражается в определении оптимального варианта хозяйствования с учетом всех имеющихся условий в соответствии со своими внутренними интересами и предпочтениями.

Повышение инвестиционной направленности финансов домашних хозяйств предполагает реализацию мероприятий, направленных на совершенствование рынка частных сбережений, которые могут включать в себя комплекс мер как на макроуровне (совершенствование законодательной базы в сфере сберегательного поведения, совершенствование кредитно-финансовой политики и т.д.), так и на микроуровне - в области привлекательности для населения банковских технологий.

Один из способов сохранения и приумножения финансов домашних хозяйств, это участие населения в операциях фондового рынка, на который частный инвестор может выходить самостоятельно и принимать соответствующие решения, или же доверять управление своими активами финансовым аналитикам. Но частное инвестирование в России еще только развивается и в этой сфере существует масса нерешенных проблем.

При этом необходимо учитывать то обстоятельство, что несмотря на привлекательность предложений со стороны фондового рынка, основная часть населения, в силу существования определенных традиций, предпочтений и особенностей своего экономического поведения, может относиться к ним негативно или отвергать рынок капиталов.

Все это создает совершенно иное представление о характере финансов населения, структуре и роли их отдельных компонентов в социально-экономической жизни страны.

Таким образом, сущность финансов домашних хозяйств определяется их специфической ролью в формировании всей системы экономических отношений, призванной реализовать интересы и потребности конечного потребителя - индивида.

Посредством механизма формирования экономических отношений между членами семьи, решаются проблемы связанные с распределением домохозяйственного (неоплачиваемого, внутреннего) труда, создания семейного бизнеса, обеспечения необходимого платежеспособного спроса на макроуровне, и т. д.

В конечном итоге, через свою хозяйственную деятельность, домохозяйство осуществляет свою главную функцию, воспроизводство основного ресурса современной экономики - человеческого капитала.

Таким образом, через участие финансов населения в системе экономических отношений обеспечивается реализация социальных, экономических и иных потребностей государства, хозяйствующих субъектов, среди которых интересы домашних хозяйств являются главными и основополагающими.

Реализуя свои интересы, в первую очередь связанные с повышением своего финансового статуса, домохозяйство оказывает существенное влияние на формирование национальной экономики, обеспечивая тем самым функционирование современной экономической системы.

Понимание сущности финансов домашних хозяйств, их роли в финансовой системе государства будет способствовать росту экономического потенциала страны в целом и улучшения благосостояния каждого гражданина в частности.

Библиография

Зухба Е. Институт домохозяйства в системе отношений собственности // Научные труды ДонНТУ. Серия: экономическая. 2009. -№ 36-1. с. 28-34 Зырянов А., Зуева О. Домашнее хозяйство - важное звено логистической цепи/ А. Зырянов, О. Зуева // Вестник Удмуртского университета. Экономика. 2005. -№3, с. 65-78

Иванова Н. А. Особенности потребительского поведения домохозяйств в трансформационной экономике //Вестник ОГУ, 2008. - № 9 (91). с.107-111

Илышева Н., Крылов С. О сущности финансов и финансовоинвестиционного механизма организации/ Н. Илышева, С. Крылов// Вестник УГТУ, 2007, - № 6, с. 66-76

Фетисова Т. Особенности парадигмы финансов в условиях глобализации экономики/ Т. Фетисова// Вестник Челябинского государственного университета. Серия Экономика. Выпуск 16. 2008. - № 29 (130). с. 15-24

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.