CC BY
94
В.И. Рохлин*, Н.А. Данилова**
О некоторых подходах к понятию «преступления в банковском секторе экономики»
В последние годы проблемы выявления, раскрытия и расследования преступлений, совершаемых в банковском секторе российской экономики, находятся в центре внимания многих ученых. Интерес к данной группе деяний обусловлен чрезвычайно сложной криминогенной обстановкой, сложившейся в данной сфере экономической деятельности, о чем свидетельствует стабильный рост числа так называемых банковских преступлений, значительная часть которых совершается организованными преступными формированиями, появление множества ранее неизвестных способов преступлений, использование виновными самых последних достижений научнотехнического прогресса. Существенной предпосылкой успеха в противодействии этим преступлениям выступают научные исследования теоретического и методического характера, адекватные современной сложной обстановке. Кроме того, нельзя обойти вниманием еще одно важные обстоятельство - от устойчивости и надежности всех элементов банковской системы Российской Федерации напрямую зависит не только эффективное функционирование государственных структур и хозяйствующих субъектов, но и защищенность национальной валюты, финансовая деятельность государства и, как следствие, стабильность в обществе. Иными словами, «для любого подлинно суверенного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной банковской системы имеют стратегическое значение и всегда актуальны, составляя содержание понятия “экономическая безопасность государства”»1.
Однако, несмотря на многочисленные исследования, посвященные различным аспектам противодействия указанным деяниям, научно обоснованное и ясное решение многих вопросов все еще не достигнуто. Так, в частности, в юридической литературе пока не сложилось единого общепризнанного понятия, обозначающего рассматриваемую группу посягательств. Сам перечень этих преступлений до настоящего времени остается предметом дискуссии. Рассмотрим основные подходы, существующие в отечественной научной литературе.
Некоторые исследователи (В.Е. Корноухов, Е.А. Ерахтина, Н. Г. Кутьин, В.В. Фирсов и др.) предлагают обозначить анализируемую группу посягательств как «преступления в кредитнобанковской сфере»2. В связи с этим полагаем необходимым отметить, что кредитную систему образует совокупность банков и специализированных кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, ломбардов и др.)3. Можно предположить, что авторы, употребив указанное понятие, тем самым уточнили, что рассматриваемые ими преступления совершаются в процессе деятельности банков, являющихся ключевым звеном кредитной системы. В какой-то мере наше предположение подтверждается позицией В.Е. Корноухова, согласно которой к рассматриваемой группе преступлений относятся правонарушения, направленные против банков и совершаемые самими банками4. Однако представляется, что в данном случае было бы логичнее использовать более точное понятие. Основным аргументом в пользу такого предложения является возможность иного толкования понятия «преступления в кредитно-банковской сфере» - преступления, которые совершаются в процессе банковского кредитования.
Именно такой точки зрения придерживается Н.Г. Кутьин. Под кредитно-банковской сферой как объектом уголовно-правовой охраны автор понимает регулируемую гражданским и банковским законодательством, инструкциями Банка России и иными нормативными правовыми актами предпринимательскую деятельность банков по систематическому извлечению прибыли путем осуществляемых в рамках кредитных договоров банковских операций по привлечению свободных денежных средств и кредитованию юридических и физических лиц на основе возвратности, платности, срочности. Исходя из приведенного определения, к преступлениям в кредитно-банковской сфере Н.Г. Кутьин относит деяния, совершаемые в процессе осуществления кредитных операций. Под
* Профессор, доктор юридических наук, старший советник юстиции, заслуженный юрист РФ.
** Доцент Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры РФ кандидат юридических наук, советник юстиции.
Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России № 4 (28) 2005
Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России № 4 (28) 2005
Экономическая безопасность
последними автор понимает операции, в которых банк выступает в качестве заемщика (депозиты (вклады) юридических и физических лиц в данном банке, а также операции по получению банком межбанковских кредитов) и кредитора (депозиты, размещенные в другом банке, денежные ссуды клиентам и другим банкам). Таким образом, к преступлениям в названной сфере отнесены: незаконное получение кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство5.
На наш взгляд, позиция Н.Г. Кутьина может быть оспорена. Во-первых, нельзя согласиться с тем, что в рамках кредитного договора осуществляются банковские операции не только по кредитованию юридических и физических лиц, но и привлечению свободных денежных средств. Согласно ст. 819 ГК РФ, кредит предоставляется банком или иной кредитной организацией на условиях, предусмотренных кредитным договором. В свою очередь, привлечение банком денежных средств (вклада) от другой стороны (вкладчика) осуществляется на условиях, предусмотренных договором банковского вклада (ст. 834 ГК РФ). Следовательно, в приведенном определении смешиваются понятия «кредитный договор» и «договор банковского вклада».
Во-вторых, поскольку к группе названных преступлений автор относит злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, следует отметить, что, по мнению ряда исследователей, это деяние «охватывает весьма широкий круг договорных прямых отношений, когда должник игнорирует законные требования кредитора»6. В их числе не только случаи невозвращения полученного кредита, но и неисполнения договоров поставки, подряда, аренды, неудовлетворения требований при ликвидации юридического лица и т.д.7 Учитывая данное обстоятельство, автору следовало указать, о каком виде кредиторской задолженности идет речь. В противном случае вполне правомерно возникает вопрос, каковы критерии отнесения данного деяния к преступлениям в кредитно-банковской сфере?
Применительно к незаконному получению кредита и злостному уклонению от погашения кредиторской задолженности более логичным представляется использование понятия «преступления в сфере кредитования» («кредитные преступления») либо «преступления в сфере банковского кредитования». В первом случае в отдельную группу могут быть объединены посягательства, совершаемые в процессе предоставления и использования всех видов кредита: товарного, коммерческого, банковского и государственного. Во втором возможно объединение деяний, совершаемых в процессе предоставления и использования банковского кредита.
Аналогичным образом автором не уточнены основания, позволившие ему включить в данную группу преступлений неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство. В свете этого неясно, идет ли речь о криминальных банкротствах самих банков, их заемщиков либо в целом о «банкротстких» преступлениях безотносительно к кредитным операциям банков. И, наконец, по мнению автора, понятием «преступления в кредитно-банковской сфере» охватываются также деяния, совершаемые в процессе осуществления депозитных операций. Однако, анализируя преступления, посягающие на кредитно-банковскую сферу, автор о них даже не упоминает.
Достаточно широко в юридической литературе употребляются такие понятия, как «преступления в финансово-кредитной системе», «преступления в финансово-кредитной сфере» и «преступления в кредитно-финансовой сфере» (Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова, А.И. Алексеев, С.И. Герасимов, В.А. Егоров, Н.Р. Герасимова и др.)8.
Не вызывает сомнений, что базовым по отношению к указанному понятию является понятие «финансовая система». Однако по поводу последнего в научной литературе существуют серьезные разногласия, касающиеся целей, функций и структуры финансовой системы страны.
В связи с этим полагаем необходимым отметить, что некоторые представители финансовоправовой науки, рассматривая финансовую систему в широком смысле, включают в ее состав: финансы предприятий, бюджетную систему, кредитно-банковскую систему, систему страхования, фондовый рынок9. Другие авторы к числу структурных элементов финансовой системы относят бюджетную и налоговую подсистемы, денежно-кредитную подсистему, финансы предприятий и финансы домашних хозяйств (финансы населения)10.
Ряд исследователей в содержание финансовой системы Российской Федерации включают:
- бюджетную систему, состоящую из государственных (федерального бюджета и бюджетов субъектов Федерации) и местных бюджетов муниципальных образований;
- внебюджетные целевые государственные и муниципальные (местные) фонды;
- финансы предприятий, организаций, учреждений, отраслей народного хозяйства;
- имущественное и личное страхование;
- кредит (государственный, муниципальный и банковский)11.
Вместе с тем в экономической финансовой литературе высказано суждение о более узком составе финансовой системы, исключающее из нее кредит в связи с присущими ему особенностями12. По-видимому, вышеуказанные авторы придерживаются именно такой позиции, выделив кредитную систему из состава финансовой.
Представляется, что при таком подходе к преступлениям в финансово-кредитной системе должны быть отнесены деяния, совершаемые как в кредитной системе, так и в других звеньях финансовой системы. Однако большинство исследователей не определяют перечень деяний, охватываемых тем или иным понятием из числа упомянутых выше. Как правило, анализу подвергаются лишь отдельные виды преступлений из числа наиболее распространенных в банковском секторе. В результате предложенные авторами понятия представляются излишне широкими.
Так, например, Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер и НЮ. Яськова, обозначив рассматриваемые деяния как «преступления в финансово-кредитной системе», первоначально анализируют способы совершения преступлений «в кредитных учреждениях и на рынке ценных бумаг» и, подводя итог проведенному исследованию, указывают, что ими рассмотрены способы преступлений, «совершаемых в финансовокредитной системе». Между тем преступления в финансовой системе, практически оказались за рамками проведенного авторами анализа13.
Заслуживает внимания понятие «преступления в кредитно-денежной сфере», предложенное В.Д. Ларичевым. Тем не менее полагаем необходимым заметить, что поскольку данным понятием охватывается достаточно обширная группа деяний в сфере денежного обращения и кредита, преступления, совершаемые в банковском секторе экономики, могут выступать лишь в качестве одной из подгрупп. Это подтверждает и сам автор, отмечая, что анализируемые им посягательства (преступления при проведении банковских и хозяйственных операций, фальшивомонетничество) относятся к наиболее распространенным среди преступлений в сфере кредитно-денежных отношений14.
Учитывая, что в научный оборот давно вошли такие понятия, как «налоговые преступления», «таможенные преступления», некоторые исследователи (А.И. Леднев, Г.А. Абирова, ВЮ. Абрамов и др.) по аналогии применяют понятие «банковские преступления»15. А.И. Леднев под последними понимает «корыстные посягательства на финансовые ресурсы банков, совершенные путем различных банковских операций уполномоченными на их проведение определенными лицами»16.
Думается, что в приведенном толковании данного понятия не все бесспорно. Как видно из определения, автор ограничил круг банковских преступлений деяниями, которые, во-первых, посягают на финансовые ресурсы банков, во-вторых, совершаются в процессе осуществления лишь банковских операций и, в-третьих, совершаются только лицами, уполномоченными на проведение банковских операций. Из этого следует, что к банковским преступлениям автор не относит деяния: 1) посягающие на финансовые ресурсы иных кредитных организаций; 2) посягающие не на финансовые ресурсы банка, а, например, на установленный порядок осуществления банковской деятельности или сведения, составляющие банковскую тайну; 3) совершенные в процессе осуществления сделок, предусмотренных ч. 2 и 3 ст. 5 Закона о банках и не относящихся к банковским операциям; 4) совершенные лицами, не являющимися банковскими работниками и, соответственно, не уполномоченными на проведение банковских операций, в частности, клиентами кредитной организации.
Сказанное позволяет прийти к выводу, что А.И. Леднев трактует приведенное понятие чрезмерно узко. Хотя само понятие представляется интересным и, вероятно, при ином подходе к его толкованию может быть признано оптимальным.
К числу достаточно распространенных следует отнести понятие «преступления в сфере банковской деятельности» (Л.В. Бертовский, В.А. Образцов, О.А. Луценко, А. Мамедов, Г.А. Абдирова, В.И. Отряхин, А.Н. Рогожин, Р.О. Рогалев, В.В. Хилюта и др.)17. Близким к нему по смыслу является понятие «преступления в банковской сфере» (А.В.Щербаков, И.А. Моисеева, А.В. Седых и др.)18.
Следует отметить, что данные понятия, хотя и употребляются как идентичные, однако в зависимости от их трактовки могут не совпадать по объему и содержанию. По нашему мнению, рассматривать названные понятия как идентичные можно лишь в том случае, если под банковской сферой подразумевается деятельность всех элементов банковской системы Российской Федерации, наделенных правом осуществлять банковскую деятельность, а не только деятельность банков.
Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России № 4 (28) 2005
Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России № 4 (28) 2005
Экономическая безопасность
Интересной, но небесспорной представляется позиция РО. Рогалева. Под преступлениями в сфере банковской деятельности автор понимает деяния как непосредственно посягающие на общественные отношения, возникающие в процессе деятельности банков, так и посягающие на общественные отношения, возникающие в других сферах, но так или иначе причиняющие ущерб банкам и кредитным учреждениям19.
Недостаток приведенного определения, на наш взгляд, прежде всего в неоднозначности его трактовки. Если автор под сферой банковской деятельности понимает лишь деятельность банков, и, соответственно, под преступлениями в указанной сфере - деяния, непосредственно посягающие на общественные отношения, которые возникают в процессе деятельности банков, то неясно, о каких «других сферах» идет речь и почему ущерб помимо банков причиняется кредитным учреждениям. Однако, поскольку банковскую деятельность вправе осуществлять не только банки, но и иные кредитные организации, на наш взгляд, логичнее вести речь о деятельности кредитных организаций, тем более что далее автор упоминает о неких «кредитных учреждениях». Можно предположить, что под ними он подразумевает именно кредитные организации. Хотя следует заметить, что в законодательных актах, регламентирующих банковскую деятельность, такой термин не используется.
А.Н. Рогожкин под сферой банковской деятельности понимает всю не запрещенную законом деятельность специальных субъектов банковской деятельности, а также деятельность иных лиц, но по поводу и в связи с деятельностью кредитных организаций. При этом определяющим критерием сферы банковской деятельности, по мнению автора, является банковская деятельность. В свою очередь, определяющим критерием отнесения того или иного деяния к преступлениям в сфере
банковской деятельности является детерминация преступного посягательства банковской
20
деятельностью20.
Подобный способ изложения материала представляется не совсем удачным. Остаются неясными следующие вопросы: относит ли автор Банк России к специальным субъектам банковской деятельности; кого автор понимает под «иными лицами» и что собой представляет их деятельность «по поводу и в связи с деятельностью кредитных организаций». Исходя из того, что под сферой в экономике понимается область экономической деятельности21, не представляется корректной формулировка: «определяющим критерием сферы банковской деятельности является банковская деятельность». И, наконец, неясно, как, по мнению автора, соотносятся понятия «сфера банковской деятельности» и «банковская деятельность» и что он понимает под «преступлениями в сфере банковской деятельности».
Анализ рассмотренных выше позиций по вопросу о понятии, обозначающем данную группу преступлений, показывает, что исследователи обычно не предлагают какого-либо определения употребляемых ими понятий. Подчас авторы для обозначения группы анализируемых посягательств без всяких оговорок одновременно используют различные понятия. Так, в частности, в одном контексте нередко употребляются такие понятия, как «банковские преступления», преступления в «сфере банковской деятельности», «кредитно-банковской системе», «банковской системе» и «кредитно-денежной системе» или преступления в «кредитно-денежной сфере», «кредитно-финансовой сфере», «кредитно-банковской сфере», «банковской сфере» либо преступления в «сфере кредитноденежных отношений и банковской деятельности», «кредитно-банковской сфере», «кредитнофинансовой системе», «денежно-кредитной и финансово-банковской деятельности»22. При этом не совсем ясна позиция авторов относительно того, являются ли указанные понятия тождественными, а если нет, то каким образом они соотносятся друг с другом.
С подобным подходом, ставящим знак равенства между различными по объему и содержанию понятиями, согласиться нельзя. В приведенных выше примерах, на наш взгляд, допущены синонимические неточности (использование правовых квазисинонимов23 и употребление неточного оттеночного синонима), способные серьезно повлиять на смысл текста (необоснованно расширить его либо сузить)24. В этом отношении представляется справедливым суждение о том, что к числу необходимых и достаточных требований, предъявляемых к научно-юридической терминологии, относятся ее однозначность, строгая определенность, ясность, устойчивость, совместимость со всем комплексом употребляемых в юридической науке терминов25.
Представляется, что неопределенность в указанных вопросах не способствует целенаправленным исследованиям уголовно-правовых, криминологических и криминалистических аспектов проблем противодействия преступлениям, совершаемым в банковском секторе экономики, что не может не повлиять на степень обоснованности выводов и рекомендаций для правоприменительной практики. Подобное положение свидетельствует о том, что теоретический
аспект проблем выявления, раскрытия и расследования группы названных преступлений нуждается в дальнейшем углубленном исследовании.
Что касается процесса становления понятия, обозначающего рассматриваемую группу преступлений, то полагаем, что в настоящее время мы находимся на этапе его образования и формирования, вслед за которым последует дальнейший этап, связанный с его совершенствованием, изменением и развитием.
1 См.: Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 1999. С.
255.
2 См., напр.: Курс криминалистики. Общая часть / Отв. ред. В.Е. Корноухов. М., 2000. С. 77; Курс криминалистики. Особенная часть. Т. 2 / Отв. ред. В.Е. Корноухов. М., 2004. С. 211-215; Кутьин Н.Г. Борьба с преступлениями в кредитнобанковской сфере. М., 2001. С. 6.; Фирсов В.В. Оперативно-розыскное предупреждение и оперативно-розыскное сопровождение расследования хищений в кредитно-банковской сфере: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. СПб., 2000. С. 5.
3 См., напр.: Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М., 1994. С. 4; Финансовое и банковское право: Словарь-справочник / Под ред. О.Н. Горбуновой. М., 1997. С. 116.
4 К преступлениям в кредитно-банковской сфере В.Н. Корноухов относит правонарушения, направленные против банков (незаконная банковская деятельность; незаконное получение кредита) и преступления, которые совершаются самими банками (правонарушения при продаже банком иностранной валюты; незаконное открытие расчетных счетов; неправомерное списание со счетов клиентов денежных средств; получение вознаграждения должностными лицами за предоставление кредита, преимуществ при выдаче кредита, льготных процентных ставок либо освобождение от взимания процентов на цели, не предусмотренные уставом предприятия, наличными средствами, направление кредита на расчетный счет, что приводит к обезличиванию и нецелевому использованию; выдача кредита без должной проработки банком всех сторон производственной и инвестиционной деятельности кредитуемой организации). См.: Курс криминалистики. Общая часть / Отв. ред. В.Е. Корноухов. М., 2000. С. 77.
5 См.: Кутьин Н.Г. Указ. соч. С. 22-24.
6 Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002 . С.
264.
7 См.: Ривкин К. Новый Уголовный кодекс Российской Федерации: ответственность за злоупотребление кредитами // Экономика и жизнь. 1997. № 3.
8 Сатуев РС. Выявление и расследование преступлений, совершаемых в финансово-кредитной системе: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 1998. С. 4; Сатуев РС., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе. М., 2000. С. 7; Алексеев А.И., Герасимов С.И., Сухарев А.Я. Криминологическая профилактика: теория, опыт, проблемы. М., 2001. С. 410; Егоров В.А. Особенности выявления признаков экономических преступлений на объектах кредитно-финансовой сферы // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: Сборник научных статей / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов, 1999. С. 162-165; Герасимова Н.Р Основы криминалистической методики расследования незаконного получения кредита: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2004. С. 3.
9 См., напр.: Современный финансово-кредитный словарь / Под общ. ред. М.Г. Лапусты. М., 2002 С. 477.
10 См., напр.: Андреев С.А. Денежно-финансовая система: системный анализ и закономерности. СПб., 2003. С. 10-11.
11 См., напр.: Финансовое право / Отв. ред. О.Н. Горбунова М., 1996. С. 15-17; Грачева ЕЮ., Куфакова Н.А., Пепеляев С.Г Финансовое право России. М., 1995. С. 6-7; Финансовое право / Отв. ред. Н.И. Химичева. М., 2000. С. 21.
12 См.: Финансово-кредитный словарь. М., 1988. Т. III. С. 312-314.
13 См.: Сатуев РС., Шраер Д.А., Яськова Н.Ю. Указ. соч. С. 65-84.
14 См.: Криминология. ХХ век / Под ред. В.Н. Бурлакова, В.П. Сальникова. СПб., 2000. С. 393.
15 См.: Леднев А.И. Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2000. С. 5; Абдирова Г.А. Использование специальных экономических (бухгалтерских) знаний при расследовании преступлений, совершаемых в сфере банковской деятельности. Челябинск, 2003. С. 5.
16 Леднев А.И. Указ. соч. С.11.
17 См.: Бертовский Л.В., Образцов В.А. Выявление и расследование экономических преступлений. М., 2003. С. 93;
Луценко О.А. Расследование хищений в сфере банковской деятельности. Ростов-н/Д., 1998, С. 9; Абдирова Г.А. Указ. соч. С. 56; Отряхин В.И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2001.
С. 3; Рогожкин А.Н. Предварительное расследование и судебное рассмотрение дел о преступлениях в сфере банковской
деятельности: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Челябинск, 2003. С. 6; Мамедов А. Объективная сторона преступлений в сфере банковской деятельности // Уголовное право. 2000. № 2. С. 36; Рогалев РО. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности // Журнал российского права. 2003. № 10. С. 37; Хилюта В.В. Криминалистические проблемы расследования мошенничества в сфере банковской деятельности: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Минск, 2004. С. 2.
18 См.: Щербаков А.В. Преступность в банковской сфере. Владивосток, 2001. С. 4; Моисеева И.А. Криминалистический
анализ и методы раскрытия преступлений в банковской сфере. Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Гродно, 1999. С. 3; Седых А.В. Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2003. С. 3.
19 См.: Рогалев РО. Указ. соч. С. 37.
20 См.: Рогожкин А.Н. Указ. соч. С. 10.
21 См.: Словарь по экономике и праву. М., 1999. С.466.
22 См., напр.: Хилюта В.В. Указ. соч. С. 2.; Криминология: Учебник / Под ред. В.Н. Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.,
2002. С.245-247; Криминология ХХ век. С. 344, 392-393.
23 Правовые квазисинонимы заключаются в произвольном употреблении в тексте слов (оборотов), не состоящих в синонимических отношениях с ранее использованным словом (оборотом). См. об этом: Власенко Н.А. Проблемы точности выражения формы права (лингво-логический анализ): Автореф. дис. ... докт. юрид. наук. Екатеринбург, 1997. С. 32; Язык закона / Под ред. А.С. Пиголкина. М., 1990. С. 76-83.
24 См.: Власенко Н.А. Указ. соч. С. 32.
25 См.: Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 1999. С.
Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России № 4 (28) 2005
