CC BY
51DOI 10.47643/1815-1337_2022_2_216 УДК 343.721
МОШЕННИЧЕСТВО С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРИПТОВАЛЮТЫ FRAUD USING CRYPTOCURRENCY
МУСТАФИН Рафаэль Фаильевич,
кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского процесса и международного права
ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет».
350040, Россия, Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149.
E-mail: angelkolieva@mail.ru;
АЛЕКЯН Ангелина Лерниковна,
студентка ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет». 350040, Россия, Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Ставропольская, 149. E-mail: angelkolieva@mail.ru;
Mustafin Rafael Failevich,
Candidate of Legal Sciences, Associate Professor at the Department of Civil Procedure and International Law FGBOU VO "Kuban State University".
350040, Russia, Krasnodar Territory, Krasnodar, Stavropol str., 149. E-mail: angelkolieva@mail.ru;
Alekyan Angelina Lernikovna,
student of the Faculty of Law FGBOU VO "Kuban State University". 350040, Russia, Krasnodar Territory, Krasnodar, Stavropol str., 149. E-mail: angelkolieva@mail.ru;
Краткая аннотация: в данной статье анализируются: современное понятие криптовалюты; положения законодательства России и зарубежных стран по вопросу регулирования криптооборота; на основании статистических данных определяются основные виды цифровой валюты, используемые в мире. В рамках статьи исследуется такое преступление как мошенничество с использованием криптовалюты, его виды и способы совершения. Особое внимание уделяется приоритетным направлениям правового регулирования новых финансовых инструментов.
Abstract: this article analyzes the modern concept of cryptocurrency; the provisions of the legislation of Russia and foreign countries on the regulation of crypto turnover; on the basis of statistical data, the main types of digital currency used in the world are determined. The article examines such a crime as fraud using cryptocurrencies, its types and methods of commission. Particular attention is paid to priority areas of legal regulation of new financial instruments.
Ключевые слова: мошенничество, криптовалюта, блокчейн, биткоин, цифровая валюта, виртуальная валюта, фишинг, уголовная ответственность.
Keywords: fraud, cryptocurrency, blockchain, bitcoin, digital currency, virtual currency, phishing, criminal liability.
Дата направления статьи в редакцию: 15.11.2021
Дата публикации: 28.02.2022
Научно-технический прогресс, информатизация и глобализация общественных отношений послужили основанием для масштабного роста рынка цифровых валют. Как нами справедливо отмечалось «Несмотря на то, что деньги уже на протяжении многих веков являются одной из составляющих мировой экономики, они в силу объективных причин не в состоянии вечно быть средством регулирования мировой экономики. Связано это, в первую очередь, с бурным развитием информационных технологий, следствием которого стало появление и широкое распространение электронных средств платежа» [1, с.32]. Зашифрованная валюта, являющаяся предметом многомиллионных операций, отсутствие должного правового регулирования - уникальное сочетание факторов для криминализации рынка криптовалюты. Актуальность темы научной статьи обусловлена увеличением оборота криптовалюты в современном мире и как следствие расширением сфер преступных посягательств. Мы уже отмечали, что «в настоящее время в мире нет единого подхода к определению правового статуса криптовалюты: законодательство различных государств рассматривают ее как вид ценных бумаг, средство платежа, вид заемных обязательств и др.» [2, с.24]. В настоящее время под крип-товалютой понимается существующая виртуальная система валюты, основой которой являются цифровые, математические алгоритмы, защищенные шифрованием [4]. В некоторых странах криптовалюта имеет статус платежной системы. В частности, Япония с 2017 года приравняла биткоин и другие цифровые валюты к фиатным денежным средствам, распространение которых в государстве осуществляется наравне с иеной (основная денежная единица). Китай в свою очередь признает криптовалюту в ограниченном режиме: криптооборот запрещен для банков, но разрешен между физическими лицами. В странах Европы получили распространение терминалы, позволяющие произвести расчет биткоинами или иной цифровой валютой в магазинах, торговых центрах, заправочных станциях. Прямой запрет на использование, реализацию, производство криптовалюты установлен в Боливии и Эквадоре. Согласно статистическим данным в 2021 году суммарная капитализация всего рынка криптова-лют составила 2 720.82 млрд. долларов. Из них наибольший объем имеют 1. Bitcoin (1167, 77 млрд., доля: 42, 74 %): биткоин представляет собой цифровую систему, в основе которой лежит единица учета операций и протокол передачи данных. Для защиты указанной цифровой валюты используются методы кодирования и криптографии. Запуск биткоина был в 2009 году, пользователи, купившие биткоин в момент его становления, в настоящее время реализуют его по цене в сотни тысяч раз дороже; 2. Ethereum (532,46 млрд., доля 19,57 %); 3. Binance Coin (99,91 млрд., доля 3,67%) [5]. Реальные деньги (рубли, доллары, евро) из криптовалюты можно получить тремя способами: 1. сайты-обменники. Сайт обмен-ник позволяет в короткие сроки обменять криптовалюту на «живые» деньги, выраженные как правило в доллары США; 2. Криптовалютные биржи.
Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право
Обмен криптовалюты, с последующим выводом денежных средств из криптобирж возможно произвести с более низкой комиссией в отличие от сайтов обменников, но процесс может затянуться до нескольких дней; 3 Личные встречи с покупателем. В рамках личных встреч продавец переводит криптовалюту на электронный кошелек покупателя, а последний передает продавцу наличные денежные средства. В январе 2021 г. в России ступил в силу Федеральный закон от 31 июля 2020 г. № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте..» (далее - Закон о ЦФА). Указанный Федеральный закон рассматривали в парламенте более 2,5 лет [3]. Теоретики и практики возлагали на Закон о ЦФА большие надежды, утверждали, что именно он в полном объеме урегулирует механизм образования, реализации и функционирования криптовалюты. Тем не менее, Закон о ЦФА не оправдал ожиданий, многие стороны криптооборота остались не урегулированными. Термины, существующие в мировом сообществе в Законе о ЦФА не упоминаются (понятие майнинга), вместо них использованы новые правовые институты, что порождает неопределенность в процессе правоприменения. Предметом настоящей научной статьи является изучение и анализ такого преступления как мошенничество с использованием криптовалюты. Согласно действующему Уголовному Кодексу РФ под мошенничеством следует понимать хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием. Криптовалюта при мошенничестве выступает предметом посягательства. Согласно статистическим данным ежегодно на 400 % увеличивается число преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты. Причина этого кроется в том, что анонимность пользователей, зашифрованность криптовалюты, неограниченная сфера транзакций препятствуют расследованию указанных преступлений, виновные лица остаются безнаказанными, у них формируется точка зрения, что правоохранительные органы не способны полностью контролировать оборот криптовалюты, обеспечить безопасность и сохранность активов криптопользователей. Мошенничество с использованием криптовалюты совершается следующими способами:
1. Использование поддельных электронных кошельков. Потерпевший приобретает криптовалюту посредством мобильного приложения (электронного кошелька) к таковым относятся: GreenAddress; Simple Bitcoin Wallet; GreenbBits Bitcoin Wallet и др., переводит «живые» денежные средства, на указанные кошельки, но баланс не пополняется. Причина в том, что денежные средства попадают на фишинговые кошельки, имеющие другой адрес. Новые адреса формируются посредством вирусных программ.
2. Создание фишинговых (поддельных) сайтов или сайтов копий/зеркал. Под сайтом-копией понимается интернет ресурс с аналогичным цифровым, визуальным содержанием другому сайту (оригиналу), но разным доменом. В связи с увеличением онлайн-криптобирж, обменников, растет площадка их «копий». Интернет пользователи вводят свои персональные данные, приобретают за денежные средства криптовалюту для торгов на бирже или стремятся обменять цифровую валюту на доллары, проводят транзакции на сайт-копию, это приводит к тому, что вся поступившая масса цифровой валюты, денежных средств остается у мошенников (владельцев фишингового сайта) [7]. Электронный платеж в рамках криптооборота между двумя сторонами происходит анонимно, зашифрованно. Особенность указанных платежей - отсутствие центрального администратора, механизма отмены проведенной операции. Участники криптообмена соединяются в одноранговую сеть, каждый узел которой равноправен и самодостаточен, управление указанной системой единым центром невозможно.
3. Краудинвестинговые проекты. Развитие новой модели коллективного инвестирования. Создатели данных проектов изначально преследуют цель - обманом завладеть средствами пользователей, так как не планируют осуществлять предпринимательскую, инвестиционную деятельность [8]. Рассмотрим указанную мошенническую схему на примере известной финансовой пирамиды Finiko. По предварительным оценкам сумма инвестиций в указанную компанию достигла 7 млрд рублей. Компания была создана летом 2019 года. Finiko позиционировало себя как «система автоматической генерации прибыли», суть всех продуктов которой сводится к одному: сервис берёт у клиента деньги, вкладывает их на бирже и получает прибыль и распределяет ее между вкладчиками. В июне 2021 года Центральный банк РФ выявил у компании Finiko признаки финансовой пирамиды и обнародовал информацию, но граждане продолжали вкладывать в нее денежные средства. Основателями компании Finiko являлись - Доронин Кирилл Леонидович, (публичный представитель бренда), Сабиров Марат Рашитович, Сабиров Эдвард Ильдусович, Зыгмунтович Зыгмунт Рышардович. Компания «Finiko» работала следующим образом: необходимо было внести деньги для покупки внутренней валюты сервиса — цифронов (CFR) и индекса CTI. Сделки проводились в биткоинах или криптовалюте Tether (USDT). За пополнение счета каждый раз брали комиссию. У компании были программы по покупке машины или квартиры. Обещали, что, если внести на счет 35% от стоимости любого автомобиля или квартиры и заплатить комиссию, то уже через несколько месяцев на счет поступит сумма равная полной стоимости автомобиля или квартиры. Похожая схема предлагалась для погашения кредита: необходимо было пополнить счет на 35% от суммы займа, заплатить компании комиссию и через 10 месяцев общий (полный) долг по кредиту будет закрыт. Основатели компании «Finiko» публично гарантировали автоматическую генерацию прибыли (внесенных денежных средств). Принцип работы компании со слов основателей и лидеров заключался в торговле на фондовых рынках, а также на четырех биржах. В качестве гарантии возврата основатели компании утверждали, что у «Finiko» существует «резервный фонд/депозит» (неприкосновенный запас). Из данного резервного фонда происходили бы возвраты в случае прекращения деятельности компании [6]. Граждане вкладывали «живые» деньги в компанию «Finiko» двумя способами: самостоятельно или через трейдеров. В рамках первого способа вкладчики посредством программ «localbitcoins.net», «BTC banner» и др. приобретали Bitcoin, после обменивали Bitcoin на цифроны (CFR), 1 CFR = 1 USDT. В рамках второго способа все вышеуказанные операции осуществлялись трейдером (человек, занимающийся торговлей/обменом финансовых инструментов). Выплаты должны были осуществляться с прибыли, полученной от торгов на криптобиржах. Летом 2021 года компания «Finiko» перевела все расчеты со вкладчиками с биткоина на собственный токен FNK. После этого стоимость токена резко возросла, а затем начала падать, и на данный момент продолжает падение. После резкого роста FNK компания приостановила выплаты вкладчикам, а затем их аккаунты оказались заморожены. Проанализировав основные виды мошенничества с использованием криптовалюты можно сделать следующие выводы:
- законодательством РФ по настоящее время в полном объеме не урегулирован правовой статус криптовалюты и других цифровых продуктов блокчейна. В частности Закон о ЦФА признает криптоалюту (цифровую валюту) средством платежа и устанавливает, что она может являться инвестицией (ст. 1). Однако п. 7 ст.14 указанного закона запрещает принимать цифровую валюту в качестве встречного предоставления за передаваемые товары/услуги/в качестве оплаты иным образом. Указанное свидетельствует о противоречии друг другу положений закона о ЦФА;
- оборот криптоактивов подчиняется общим правилам налогообложения, что существенно затрудняет развитие нового иновационно-цифрового рынка;
- в РФ пока отсутствуют квалифицированные кадры, способные качественно и эффективно расследовать криптопреступления.
В целях предупреждения дальнейшего развития криптопреступности
органам государственной власти необходимо реализовать задачи по предупреждению совершения преступлений корыстной направленности, а также по поддержке инвестиционного потенциала населения. Увеличение дохода населения побуждает их целесообразно и прибыльно вложить свои активы, вклады в банках с каждым годом предлагают все более низкие проценты, уровень инфляции в обществе выше, чем прибыль, полученная по вкладу. Все это сподвигает граждан искать новые инвестиционные площадки, которые зачастую являются мошенническими схемами. На основании изложенного обозначим приоритетные направления государственной политики в области правового регулирования криптооборота: включение криптовалюты в число объектов гражданских прав (ст. 128 ГК РФ); установление в законодательстве РФ, в частности, законе о ЦФА обязательной идентификации владельцев цифровых активов и иных лиц, участвующих в обороте криптовалюты; установление в законодательстве РФ обязательного лицензирования специалистов, участвующих в операциях с криптовалютой (криптотрейдеров); введение уголовной и административной отвественности за нарушение стандартов оборота криптовалюты; создание международной и внутригосударственной базы данных о лицах, занимающихся незаконным оборотом криптовалюты; определение модели налогообложения криптовалюты; увеличение контроля к образующимся инвестиционным проектам в основе которых лежат операции с криптовалютой; ужесточение со стороны Роскомнадзора требований к созданию и функционированию сайтов и приложений, связанных с криптовалютой; пропаганда в социальных сетях, теле-радио площадках о возможных опасностях и рисках вложения в цифровые активы. Указанные положения позволят снизить уровень преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты.
Библиогра фия:
1. Мустафин Р.Ф., Мустафина С.А., Лысенко В.С. Правовая природа криптовалюты: международный и отечественный опыт правового регулирования, перспективы развития в России // Очерки новейшей камералистики. 2020. № 1. С. 32-37.
2. Мустафин Р.Ф., Мустафина С.А., Купко Е.А. Криптовалюта как товар с точки зрения международного частного права // Вестник Евразийской академии административных наук. 2021. № 2 (55). С. 24-27.
3. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31 июля 2020 г. № 259-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс». - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_358753/.
4. Обзор Центрального Банка РФ. Декабрь 2017 г. URL: https://cbr.ru/content/docum ent/file/36009/rev_ico.pdf (дата обращения: 05.11.2021 г.).
5. Капитализация рынка криптовалют [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //bitcoin/kapitalizaciya-kriptovalyut.html (дата обращения: 05.11.2021 г.).
6. История компании «Finiko» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: https://thefinico.info/about-company/ (дата обращения: 05.11.2021 г.).
7. Коренная А.А. Квалификация преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты // Проблемы экономики и юридической практики.
2018. № 3.
8. Колиева А.Э. О развитии фидуциарности в логико - юридическом аспекте // Аграрное и земельное право. 2014. № 12 (120). С. 64-70.
References (transliterated):
1. Mustafin R.F., Mustafina S.A., Lysenko V.S. Pravovaya priroda kriptovalyuty: mezhdunarodnyj i otechestvennyj opyt pravovogo regulirovaniya, perspektivy razvitiya v Rossii // Ocherki novejshej kameralistiki. 2020. № 1. S. 32-37.
2. Mustafin R.F., Mustafina S.A., Kupko E.A. Kriptovalyuta kak tovar s tochki zreniya mezhdunarodnogo chastnogo prava // Vestnik Evrazijskoj aka-demii administrativnyh nauk. 2021. № 2 (55). S. 24-27.
3. O cifrovyh finansovyh aktivah, cifrovoj valyute i o vnesenii izmenenij v otdel'nye zakonodatel'nye akty Rossijskoj Federacii: Fede-ral'nyj zakon ot 31 iyulya 2020 g. № 259-FZ // SPS «Konsul'tantPlyus». - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_358753/.
4. Obzor Central'nogo Banka RF. Dekabr' 2017 g. URL: https://cbr.ru/content/docum ent/file/36009/rev_ico.pdf (data obrashcheniya: 05.11.2021 g.).
5. Kapitalizaciya rynka kriptovalyut [Elektronnyj resurs]. - Rezhim dostupa: http: //bitcoin/kapitalizaciya-kriptovalyut.html (data obrashcheniya: 05.11.2021 g.).
6. Istoriya kompanii «Finiko» [Elektronnyj resurs]. - Rezhim dostupa: http: https://thefinico.info/about-company/ (data obrashcheniya: 05.11.2021 g.).
7. Korennaya A.A. Kvalifikaciya prestuplenij, sovershaemyh s ispol'zovaniem kriptovalyuty // Problemy ekonomiki i yuridicheskoj praktiki. 2018. № 3.
8. Kolieva A.E. O razvitii fiduciarnosti v logiko - yuridicheskom aspekte // Agrarnoe i zemel'noe pravo. 2014. № 12 (120). S. 64-70.
