CC BY
67
Итак, оценив тенденции и противоречия трансформации занятости населения, можно сделать ряд выводов.
Во-первых, в современном мире глобализация вызывает фундаментальные перемены в структуре занятости, что обусловлено появлением условий для более гибкого поведения работников и работодателей.
Во-вторых, технологический прогресс и переход к информационному обществу требуют работников все более высококвалифицированных и высоко мобильных, т. е. гибко реагирующих на изменения на рынке труда. В-третьих, в новых условиях возрастает значимость современных организаций, которые развиваются в направлении социализации. Такие организации стараются задействовать комплекс факторов, определяющих успех трудовой деятельности человека (система пожизненного найма, размер заработка, карьерный рост). Степень реализации интересов работников, их удовлетворённость условиями труда становятся главными критериями эффективности использования человеческих ресурсов
Список литературы / References
1. Мирзиёев Ш.М. «Послание Президента Республики Узбекистан Олий Мажлису» 24.01.2020 г. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://president.uz/ru/lists/view/3324/ (дата обращения: 20.03.2020).
2. Абдурахманов К.Х. Экономика труда. Теория и практика: Учебник: Москва: ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2019.
3. БехтельМ. Будущее труда. Размышления, взгляды, перспективы. М.: Институт им. Гете, 2000. С.3, 8.
4. Валентей С.Д. Развитие общества в теории социальных альтернатив. М.: Наука, 2003. С. 197.
5. CastellsM. Communication Power. USA: Oxford University Press, 2009.
6. Rump J. Institut Fur Beschaftigunf and Employability. [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.ibe-ludwigshafen.de/ (дата обращения: 20.03.2020).
7. Wirtschaftswoche. № 26. S. 105.
METHODS OF MANAGING THE PORTFOLIO OF PROBLEM LOANS OF
COMMERCIAL BANKS Kaldiyarov D.A.1, Dulatova T.D.2 (Republic of Kazakhstan) Email: Kaldiyarov570@scientifictext.ru
'Kaldiyarov Daniyar Altayevich - Doctor of Economic Sciences, Professor, DEPARTMENT OF ACCOUNTING AND FINANCE; 2Dulatova Talshyn Dulatkytzy - Undergraduate Student, SPECIALTY: FINANCE, ZHETYSU STATE UNIVERSITY NAMED AFTER I. ZHANSUGUROV, TALDYKORGAN, REPUBLIC OF KAZAKHSTAN
Abstract: the article is devoted to the issues of managing the credit portfolio of second-tier banks. The banking sector of the Republic of Kazakhstan is considered, the indicators of assets and loan portfolio of commercial banks are analyzed. It is established that the analysis of the quality of the loan portfolio can allow the bank's managers to manage its loan operations. The stages of problem debt management of the bank are defined. Measures for implementing the credit policy, as well as methods for managing the credit portfolio and risk, are proposed.
Keywords: credit portfolio, banking sector, loan portfolio, assets, credit risk.
МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПОРТФЕЛЕМ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Калдияров Д.А.1, Дулатова Т.Д.2 (Республика Казахстан)
'Калдияров Данияр Алтаевич - доктор экономических наук, профессор, кафедра учета и финансов; 2Дулатова Талшын Дулаткызы - магистрант, специальность: финансы, Жетысуский государственный университет им. И. Жансугурова, г. Талдыкорган, Республика Казахстан
Аннотация: статья посвящена вопросам управления кредитным портфелем банков второго уровня. Рассмотрен банковский сектор Республики Казахстан, проанализированы показатели активов и ссудного портфеля коммерческих банков. Установлено, что анализ качества кредитного портфеля может позволить менеджерам банка управлять его ссудными операциями. Определены этапы управления проблемной задолженностью банка. Предложены меры осуществления кредитной политики банков, а также методы управления кредитным портфелем и риском.
Ключевые слова: кредитный портфель, банковский сектор, ссудный портфель, активы, кредитный риск.
Кредитный портфель коммерческого банка представляется объемом кредитов, предоставленных банковским сектором за определенный период времени, или остатками ссудной задолженности банку на определенную отчетную дату.
Сегодня банковский сектор Республики Казахстан представлен 27 банками второго уровня, из которых 14 банков с иностранным участием, в том числе 12 дочерних банков. Активы банков второго уровня РК по состоянию на 1 января 2020 года составили 26814,0 млрд тенге (на начало 2019 года -25244,0 млрд тенге), увеличение с начала 2019 года - 6,2% (рисунок 1).
Рис. 1. Динамика активов и ссудного портфеля банковского сектора Казахстана
Как видно из рисунка 1, в структуре активов наибольшую долю (50,9% от совокупных активов) занимает ссудный портфель (основной долг) в сумме 14742,0 млрд тенге (на начало 2019 года -13762,7 млрд тенге), увеличение с начала 2019 года - 7,1%.
Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями. Управляя кредитным портфелем, у банка появляется возможность своевременного снижения общего кредитного риска за счет диверсификации кредитных вложений, оказания влияния на ликвидность и доходность банка, а также улучшения показателей деятельности.
Управление кредитным портфелем состоит из нескольких этапов:
1. Выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;
2. Определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;
3. Оценка каждой выданной банком ссуды, исходя из избранных критериев, то есть отнесение ее к соответствующей группе;
4. Определение банком структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; совокупного риска кредитного портфеля;
5. Анализом факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;
6. Определение суммы резервного фонда, адекватного совокупному риску кредитного портфеля банка;
7. Менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры осуществления кредитной политики на перспективу.
Качество портфеля в целом не всегда соответствует простому сложению результатов по отдельным выданным кредитам. Общий итог может быть подвержен влиянию таких факторов, как чрезмерная концентрация займов в одном секторе экономики, валютный риск и др.
Рис. 2. Методы управления кредитным риском
В ходе управления кредитным портфелем банки сталкиваются с кредитным риском (рисунок 2). Поэтому управление кредитным портфелем проводится в двух направлениях: работа с отдельными заемщиками (например, определение их кредитоспособности и контроль за стоимостью предоставленных залогов); оптимизация портфеля как единого целого: установление и изменение лимитов, диверсификация, резервирование средств.
Список литературы / References
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова. Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2009. 547с.
2. Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://finreg.kz/ (дата обращения: 14.05.2020).
3. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2009. 574 с.
