CC BY
95
Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки
Современное представление о системе стратегического планирования предприятия практически не учитывает, что предприятие, взаимодействуя с конкурентами, поставщиками, клиентами и другими субъектами отрасли, формирует отрасль, и что именно качество данного взаимодействия определяет прибыльность той или иной отрасли, что демонстрирует модель пяти сил М. Портера [4].
Оставляя качество подобного взаимодействия без анализа, менеджмент предприятия приходит к тому, что система стратегического планирования предприятия будет давать значительные сбои, связанные прогнозированием.
Теоретической основой для нивелирования рисков подобных сбоев являются методы анализа отрасли, предложенные М. Портером и теория управления цепями поставок.
Из теории отраслей М. Портера особый интерес для деятельности по нивелированию подобных рисков представляет анализ пяти сил, анализ «хороших» и «плохих» конкурентов, матрица сегментации отрасли [4]. В теории управления цепями поставок важную роль для снижения рисков сбоев системы стратегического планирования играет концепция интеграции участников логистической цепочки и понимание, каким образом изменяются от воздействий компании две силы в отрасли - власть поставщиков и власть покупателей.
Методика, базирующаяся на перечисленных выше теориях, должна решать следующие задачи:
1. Анализ положения компании на рынке с точки зрения ее рыночной власти и способности влиять на формирование структуры отрасли.
2. Анализ пяти сил конкуренции в отрасли и оценка благоприятности отрасли.
3. Анализ основных конкурентов компании, их стратегий и прогнозирование их дальнейших действий. Деление конкурентов на «хороших» и «плохих».
4. Разработка сценариев принятия различных стратегических решений компанией, работающей в отрасли, и ее конкурентами и анализ вероятных последствий в отношении структуры и состава отрасли.
5. Анализ возможностей вертикальной и горизонтальной интеграции для увеличения уровня благоприятности отрасли.
6. Корректировка системы стратегического планирования компании в соответствии с действиями «плохих» и «хороших» конкурентов с целью сохранения благоприятной структуры отрасли.
Дальнейшее исследование в данном направлении может позволить субъектам бизнеса коренным образом улучшить собственную систему стратегического планирования, увеличивая горизонт прогноза.
Таким образом, имеются достаточные основания к движению в области разработки методики для совершенствования системы стратегического планирования предприятия, базирующейся на теории анализа отрасли М. Портера и теории управления цепями поставок.
Библиографические ссылки
1. Платов В. Я. Технология стратегического планирования. М. : Бизнес-софт, 2005.
2. Алесинская T. В. Основы логистики. Общие вопросы логистического управления : учеб. пособие. Таганрог: ТРТУ, 2005.
3. Mendenhall M. E. Strategic planning failure. Reference for business. [Цит.: 17 Январь 2011 г.] URL: http://www.referenceforbusiness.com/management/Sc-Str/Strategic-Planning-Failure.html.
4. Портер М. Конкурентное преимущество: Как достичь высокого результата и обеспечить его устойчивость. М. : Альпина Бизнес Букс, 2005.
© Павленко А. С., Товстоношенко В. Н., 2011
УДК 658.7
А. И. Сальникова Научный руководитель - В. Н. Товстоношенко Сибирский государственный аэрокосмический университет имени академика М. Ф. Решетнева, Красноярск
МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ В ЛОГИСТИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
Дано определение и роль финансового потока в логистической системе предприятия, определены методы управления финансовыми рисками, возникающими в процессе деятельности.
Успешность функционирования предприятия во многом зависит от того, как происходит управление финансовыми потоками. Разработанные в сфере логистики технологии управления системой предприятия применяют и к управлению финансовыми потоками, которые обеспечивают функционирование всей производственной деятельности. Перспективным подходом, позволяющим ориентироваться на финансовый аспект деятельности предприятия в течение всего логистического процесса, является воздействие на него
через управление движением денежных средств в логистических системах.
Финансовый поток - направленное движение финансовых средств, циркулирующих в логистической системе, а также между логистической системой и внешней средой, необходимых для обеспечения эффективного движения определенного товарного потока [1].
Для каждой схемы движения продукции может быть предусмотрено несколько вариантов организа-
Секция «Современнее логистические технологии в развитии аэрокосмического комплекса»
ции финансовых потоков, различных по стоимости и риску. В качестве инвесторов кредиторов предприятие привлекает финансовые институты, сторонние предприятия, потребителей, государство, иностранные лица [2].
Управление финансовыми рисками фирмы представляет собой специфическую сферу финансового менеджмента, которая за рубежом в последние годы выделилась в особую сферу деятельности - «риск-менеджмент». Управление финансовыми рисками включает в себя разработку и реализацию экономически обоснованных для фирмы рекомендаций и мероприятий, направленных на уменьшение исходного уровня риска при осуществлении финансовых сделок или финансовых операций до приемлемого финального уровня. Оценка уровня рисков осуществляется на основе расчета вероятности возникновения финансового риска. Данный показатель является измерителем частоты возможного наступления неблагоприятного события, вызывающего финансовые потери в деятельности фирмы. Рассмотрим такие методы управления финансовыми рисками, как: экспертный, статистический, расчетно-аналитический и аналоговый.
Экспертные методы оценки применяются в том случае, если у предпринимательской организации отсутствуют необходимые информативные данные для осуществления расчетов или сравнений. Указанные методы основываются на опросе квалифицированных специалистов в области финансов, страхования с последующей математической обработкой результатов проведенного опроса. Экспертные методы оценки широко используются при определении уровня вероятности возникновения инфляционного, инвестиционного, валютного и некоторых других рисков [3].
Статистические методы оценки позволяют получить наиболее полное количественное представление об уровне риска, поэтому достаточно часто используются в практике финансового менеджмента. К основным требованиям данного метода можно отнести необходимость наличия достаточно обширной статистической информации. При оценке вероятности данным методом рассчитывают среднее ожидаемое значение результата, среднеквадратическое отклонение, коэффициент вариации. На основе статистических данных вероятность возникновения рисков оценивается по каждой финансовой операции, рассматриваемому инвестиционному проекту и т. п. [3].
Расчетно-аналитические методы оценки позволяют количественно оценить вероятность возникнове-
ния финансовых рисков на основе использования внутренней информационной базы самой фирмы, В этом случае вероятность возникновения отдельных рисков устанавливается в зависимости от значений плановых показателей финансовой деятельности предприятия. Наибольшее распространение данный метод получил при оценке вероятности возникновения риска неплатежеспособности и риска потери финансовой устойчивости фирмы [3].
Аналоговые методы оценки позволяют определить уровень вероятности возникновения рисков по отдельным наиболее часто повторяющимся операциям фирмы. Эти методы используются при оценке валютного, инвестиционного и кредитного рисков.
Нейтрализация финансовых рисков представляет собой совокупность методов и путей минимизации возможных рисков. Оценивая финансовый риск и разрабатывая методы его минимизации, необходимо исходить, прежде всего, из профиля финансовой деятельности фирмы, наличия необходимых ресурсов для реализации программы финансирования возможных последствий риска, отношений с партнерами и потребителями, а также необходимо учитывать стратегию и основные цели предпринимательской фирмы [3].
Таким образом, финансовый план предприятия должен включать не только характеристику финансового окружения, но и оценку рисков и вероятности изменения параметров потоков. Поэтому для эффективного управления рисками важно, чтобы все возможные факторы, оказывающие влияние на общий уровень финансового риска, были выявлены, идентифицированы, проанализированы и ранжированы по важности, так как это помогает в быстроменяющихся условиях рынка своевременно корректировать стратегию ведения бизнеса и получать максимум прибыли.
Библиографические ссылки
1. Основы логистики : учеб. пособие / под. ред. Л. Б. Миротина и В. И. Сергеева. М. : Инфра-М, 2000. С. 44.
2. Корпоративная логистика. 300 ответов на вопросы профессионалов / под. общ. и науч. ред. проф. В. И. Сергеева. М. : Инфра-М, 2005. С. 894.
3. Управление финансовыми рисками. URL: http://tvoydohod.ru/fin_96.php.
© Сальникова А. И., Товстоношенко В. Н., 2011
