CC BY
133
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ МЕТОДЫ ЭКСПЕРТНЫХ ОЦЕНОК
Е.Н. БАРИКАЕВ
кандидат экономических наук, доцент;
В.З. ЧЕРНЯК,
кафедра Управление проектами и программами РЭУ им. Г. В. Плеханова Научная специальность: 08.00.05 — экономика и управление народным хозяйством
E-mail: Chernyak@mail.ru
Аннотация. В статье рассмотрены современные методы экспертных оценок проектов, основанные на методах теории вероятностей и математической статистики.
Ключевые слова: экспертная оценка, отопление квартир, теория вероятности, групповое мнение.
METHODS OF EXPERT EVALUATION
E.N. BARIKAYEV,
candidate of economic sciences, senior lecturer;
V.Z. CHERNYAK,
the Management of Projects and REU Programs chair of G. V. Plekhanov
Annotation. This article reviews modern methods of expert evaluation of projects based on the methods of probability theory and mathematical statistics.
Keywords: expert assessment, heating of apartments, probability theory, group opinion.
Методы теории вероятностей и математической статистики связаны с познанием внутренней сущности экономических явлений и процессов управления общественным производством. Аксиомы теории вероятностей, разработанные академиком А.Н. Колмагоро-вым, устанавливают, что всякому случайному событию А может быть поставлено в соответствие вещественное число Р(А) — вероятность события А, заключенное между нулем и единицей (О-1). При этом вероятность достоверного события равна единице.
В случае несовместимости событий (если события взаимно исключают друг друга) вероятность наступления одного из событий, А или В, равна сумме вероятностей отдельных событий:
Р (А или В) = Р(А) + Р(В) В случае, когда осуществление одного инновационного события не влияет на осуществление другого
(т.е. события независимы), вероятность совместного их осуществления равна произведению их вероятностей: Р (А и В) = Р (А) х Р (В) Это известное правило умножения вероятностей может быть распространено на взаимосвязанные события, например, если предстоит выбрать между относительно меньшей суммой капиталовложений (единовременных затрат в расчете на 1 м2 общей площади традиционного здания) и удорожающим строительство инновационным трехслойным остеклением дома (на ту же единицу измерения) с целью экономии расхода на отопление квартир. В этом случае риск применения инновационного варианта остекления заключается в выборе величин, полученных при количественном анализе сопоставимых показателей единовременных и текущих затрат при сравнении технико-экономических показателей проекта.
Анализ н оценка финансовой самостоятельностн Определение допустимого уровня риска Анализ н оценка экономического прогноза
1
Поэтапный анализ рисков проекта
Í
Предложения по снижению н нейтрализации рисков строительного проекта
Схема финансового и экономического рисков проекта Вестник Московского университета МВД России
Сложнее выбрать вариант инноваций проекта, когда одновременно участвуют не только разновеликие, но разные по самой сути и, казалось бы, несравнимые варианты объекта: экономическая эффективность, финансовая доступность, архитектурно-строительная выразительность, градостроительная доступность, инженерная целесообразность, конструктивная устойчивость, функциональные и др. варианты. В этом случае следует производить пофакторный анализ, а затем — оценить их произведения. В случае невозможности количественной оценки какого-либо фактора (например, архитектурная выразительность) и трудности выбора критерия оценки должен производиться экспертный анализ на уровне «группового мнения» высококвалифицированных специалистов. При этом каждому фактору назначается балл по единой (например, десятибалльной) шкале оценок, принятой также при оценке и согласовании мнений для данного типа зданий (жилых, офисных, учебных, спортивных и др.). Для анализа группового мнения аналитики предлагают использовать различные параметры совокупности, в частности средние величины (средняя
арифметическая, медиана, мода и др.), а также показатели амплитуды колеблемости индивидуальных оценок вокруг этой средней величины как среднее абсолютное или квадратичное отклонение.
В этом случае важным этапом экспертной оценки является формирование группы компетентных специалистов-аналитиков, эрудированных также в смежных областях (зарекомендовавшим себя в прошлых сложных или аналогичных работах), и составление ими единых по форме методов оценки: опросных листов (анкет), способа опроса экспертов, анализа полученной от экспертов субъективной информации. Практика показала, что в научно-проектных институтах такая группа опытных экспертов может быть сформирована для решения локальных проектных задач, но для решения крупных инновационных градостроительных задач должны быть разработаны временные методики оценки.
Для принятия вариантов решений по управлению инновационными проектами могут быть выбраны экономико-математические программы из числа приведенных в таблице 1.
Таблица 1.
Экономико-математические программы по управлению инновационными проектами
Программы Характеристика Особенности Рекомендации
Microsoft Project 2002 Самая распространенная в мире система управления проектами. Модификации: Standard — для индивидуального использования; Professional — в качестве клиента: Project Server 2002 обеспечивает дополнительные возможности по анализу проекта и планированию ресурсов. Платформа для организации группового (вместе с Project Standard 2002) и корпоративного (вместе с Project Professional 2002) решения для управления проектами Простые алгоритмы календарного или ресурсного планирования. Использование стандартов позволяет эффективно интегрировать пакет с другими приложениями Для планирования несложных строительных отдельных домов — жилых, нежилых, комплексов
Open Plan Система планирования и контроля крупных проектов и программ Ресурсное и стоимостное планирование, создание решения для всего проекта. Каждый из вариантов для различных потребностей участников проекта Полная интеграция профессиональных версий, открытость для обмена данными с внешними приложениями
Primavera Project Planner (P3) Признанный стандарт среди высокопроизводительного программного обеспечения, применяемого для календарно-сетевого планирования, ресурсного и стоимостного анализа Без ограничений по ресурсам и количеству целевых планов: от крупных до небольших Для анализа рисков проекта Monte Carlo for Primavera Для профессионалов управления проектами в области строительства, архитектуры. Для крупномасштабных и многоплановых проектов
SureTrak Project Manager Контроль выполнения небольших проектов или/и фрагментов крупных проектов. Может работать и совместно с P3 в корпоративной системе управления проектами Ограничения: отсутствие средств многопроектного управления и фрагментации проектов Возможность учета согласования календарей исполнителей. Дополнительная категория — доход
Таблица 1. (Продолжение) Экономико-математические программы по управлению инновационными проектами
Программы Характеристика Особенности Рекомендации
Primavera Enterprise (P3e) Комплексное решение для управления проектной информацией — Primavera Project Planner for Enterprise (P3E). Это масштабируемое решение, настраиваемое в соответствии с индивидуальными потребностями и задачами каждого участника проекта Инструмент для многопроектного планирования и контроля, включая бюджетирование проектов, календарно-сетевое планирование, управление ресурсами, анализ проектов и «портфелей проектов» по вариантам управление рисками Для крупных организаций. Позволяет каждому участнику (от руководителя проекта до исполнителей) сосредоточиться на своем направлении, облегчает процесс принятия решений
SpiderProject Пакет управления проектами, позволяет исполнять проекты быстрее, качественнее, с меньшими затратами, иметь полную и разнообразную информацию о проектах. Два варианта: Professional и Desktop Позволяют всегда иметь полную и разнообразную информацию о реализуемых проектах
1С-Рарус: Управление проектами Российская разработка на платформе бухгалтерской системы «1С:Пред-приятие» версии http://www.rarus.ru/ Для планирования, организации, координации и контроля проектных работ и ресурсов Дополнение к компоненте «Бухгалтерский учет» программы «1С:Предприятие» версии 7.7
Plan View Оптимизирует кадровое обеспечение сложных проектов, принимая во внимание уровень квалификации персонала Позволяет предприятию измерить и охватить весь объем работы Для менеджеров, служащих и др. сотрудников, а так же партнеров и поставщиков
Artemis Views Модули совместимы по данным, в архитектуре клиент/сервер, поддерживают ODBC стандарт Состоит из модулей автоматизирующих различные аспекты управления проектами: Project-View, может работать как независимо, так и в комбинации с др. программным обеспечением Для управления крупными инженерными проектами. Затраты, связанные с приобретением и внедрением ограничивают круг потенциальных пользователей
Time Line 6.5 Алгоритмы работы с ресурсами включают средства межпроектного назначения и выравнивания перегрузок ресурсов, гибкие возможности по описанию специфических календарных графиков работы ресурсов Реализация концепции многопроектного планирования организации, гибкие средства поддержки формирования отчетов и средства настройки на пользовательскую информационную среду. Недостаток: отсутствие возможностей отображения иерархии ресурсов За последнее время продукт не изменился. Может быть рекомендован для планирования проектов средней сложности или комплексов малых проектов
.rillsoft project Для расчета оптимального календарного плана работ на стадии исходного планирования и в темпе технологического процесса управления проектом, а также проведения анализа выполнения проекта и его коррекции Позволяет уложить календарный план в директивные сроки, минимизировать ресурсы, получить стабильную загрузку персонала
TurboProject Гибкая программа, 3 версии TurboProject: TurboProject Pro 4, TurboProject Standard v4, TurboProject Express v4 Важной чертой является нововведение, позволяющее обратное планирование проекта. Можно создать отдельный проект, состоящий из нескольких подпроектов, обладающих собственной структурой Для опытного менеджера проекта
Project Scheduler Сфокусирован на управлении проектами предприятия Возможность ведения общей базы данных и общекорпоративного отслеживания проектов Программа достаточно сложная, для имеющих опыт управленческой работы
Ams realtime В 3-х вариантах, обеспечивающих поддержку различных уровней функциональности при управлении проектами: AMS REALTIME Projects, AMS REALTIME Projects Lite and AMS REALTIME Projects Micro Управление стоимостью и ресурсами сложных проектов Содержит основные инструменты, необходимые менеджерам проектов, бизнес-менеджерам и проектировщикам для эффективного управления расписанием проекта и ресурсами
Таблица 1. (Окончание) Экономико-математические программы по управлению инновационными проектами
Программы Характеристика Особенности Рекомендации
A-Plan for Около 80% характеристик программы основаны на пожеланиях пользователей Альтернатива сложному программному обеспечению управления проектом, не требует много времени для изучения
Acos plus.l Предоставляет информацию для реализации проектов в пределах бюджета, оптимизирует ограниченные ресурсы. Балансирует и оптимизирует параметры проектов на стадии планирования Использует оконный графический интерфейс для моделирования проектов, в котором применены современные стандарты относительно пользовательских интерфейсов Менеджеры
PPMS Project Management Система управления проектом, обеспечивающая поддержку всех процессов управления проектом, от структурирования и планирования проекта до контроля и мониторинга В комбинации с высокой гибкостью гарантирует возможность планирования большого количества проектов одновременно с моделированием вариантов плана Инструмент для мультипроект-ного управления
CREST Management Systems GmbH Один из главных инструментов планирования проекта, подходящий для корпоративного управления группами сложных проектов При использовании совместно с CS Project Professional эффективен для многопроектного планирования Инструмент начального уровня, для планирования отдельных проектов любого размера
PAVON Project Management Базируется на Lotus Notes/Domino, для командо-ориентированного планирования и координации проектов предприятия Комплексное управление проектом обеспечивает графические инструменты, интеграцию с Microsoft Project и CA-Super-Project, а так же муль-типроектное управление и анализ использования ресурсов
Среди программных средств наибольшее распространение в российской и зарубежной строительной практике получил пакет «Project Expert» — автоматическая система планирования анализа эффективности инвестиционных проектов на базе имитационной модели денежных проектов (разработчик «Проинвест Консалтинг»).
В условиях рыночных отношений основой стабильного положения любого предприятия является финансовая устойчивость, мерой которой служит его финансовое состояние, представляющее собой совокупность заказчиков, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.
«Project Expert» позволяет произвести детальный финансовый анализ проекта, учитывающий влияние на него общеэкономических факторов, характери-
зующих социально-экономическую среду, а также произвести расчет финансовых показателей эффективности инвестиций, соответствующих международным стандартам. В версии Business plan quideрассчи-тываются показатели финансового состояния: рентабельность, ликвидность, платежеспособность.
Для инновационного строительного проекта требуется качественная разработка бизнес-плана, в дополнение к основному пакету пользователь может включить разработанный фирмой «Project-Invest Con-culting» пакет, содержащий модули Project Risk & Project Questionnaere. Являясь самостоятельными программными продуктами, модули дополняют Project for Windows до системы, обеспечивающей полную организационно-технологическую поддержку инновационного проекта.
Средства, которые содержатся в модуле Project Risk, создают необходимый перечень факторов риска, учитывающий характерные условия реализации конкретного проекта, а также дают возможность в диалоговом режиме:
♦ проанализировать риск проекта;
♦ выделить факторы наибольшего риска;
♦ прокомментировать причины возникновения факторов наибольшего риска.
В таблице 2 сгруппированы основные функциональные возможности Project Expert — Business plan quide Project Expert — Bus planner.
В настоящее время многие предприятия находятся в предкризисном положении, которое усугубляется возможностью введения внешнего управления или конкурсного производства. Реальным способом избежать этого является выявление зон риска и объективный анализ допущенных ошибок, разработка анти-
Таблица 2.
Методология и основные функциональные возможности «Project Expert»
Функциональные возможности системы Business plan quide Bus planner
Длительность проекта До 30 лет До 5 лет
Выбор валюты для проведения расчетов Две валюты на внутреннем и внешнем рынках Одна валюта
Налоговый блок Адаптивный модуль налогового режима Описания
Описание прогнозируемого уровня инфляции Коррекция исходных данных в процессе расчетов в соответствии с прогнозируемым уровнем инфляции Описание прогнозируемого уровня инфляции по отдельным статьям (сбыт, издержки, недвижимость, зарплата, энергоносители)
Инвестиционный план Сетевой график проекта Диаграммы Ганта и Pert
Прямые производственные издержки До 10 тыс. издержек До пяти издержек
Постоянные издержки Административные, производственные и затраты на маркетинг Административные, производственные и затраты на маркетинг
План издержек на зарплату. Структура производственного и административного персонала Структура производственного и административного персонала Структура производственного и административного персонала
Планирование маркетинговой стратегии и сбыта для каждого проекта Цена, стратегия продаж (в кредит, с предоплатой, система скидок), жизненный цикл проекта, учет сезонных колебаний спроса Цена, объемы продаж, жизненный цикл проекта, задержка платежей
Финансовый план Стратегия жизненного цикла проекта, определение ежемесячного дефицита бюджета, акционерный капитал, кредиты, лизинг Размещение свободных средств на депозит, рефинансирование прибыли, выплата дивидендов
Проведение автоматического анализа чувствительности путем варьирования различных параметров (объем продаж, прямые производственные издержки, постоянные издержки, ставка дисконтирования Проведение автоматического анализа чувствительности путем варьирования различных параметров (объем продаж, прямые производственные издержки, постоянные издержки, ставка дисконтирования —
Результирующие таблицы Отчет о прибылях и упадках, баланс, отчет о движении средств (Cash-Flow) Отчет о прибылях и упадках, баланс, отчет о движении средств (Cash-Flow)
Расчет показателей эффективности Период окупаемости РВ, индекс прибыльности PI, чистая приведенная величина дохода NPW, внутренняя норма рентабельности IRR Период окупаемости РВ, индекс прибыльности Р1, чистая приведенная величина дохода NPW, внутренняя норма рентабельности IRR
Расчет показателей финансового состояния Рентабельность. Ликвидность платежеспособность Рентабельность. Ликвидность платежеспособность
кризисных мероприятий и плана стратегического развития в среднесрочной и долгосрочной перспективе.
Следует исходить из того, что практически инновационный (рисковый) проект предполагает удачное использование сложившейся или ожидающейся в перспективе рыночной конъюнктуры и, как правило, «выводит из игры» конкурентов (например, потому что на одном и том же месте в одно и то же время нельзя построить два здания по одному и тому же проекту; если же строить в разных местах и/или в разное время, то это будут два разных, возможно даже разноинновационных, проекта, а не повторение одного и того же — экономическая эффективность этих проектов будет разной).
Использование программы Primavera Project Planer Enterprise позволяет разработать различные уровни планирования (табл. 3).
В структуру управления входят:
а) общий справочный материал проекта: кодировка элементов проекта; процедура взаимодействия заказчика с генподрядчиком; процедура взаимодействия генподрядчика с субподрядчиком;
б) структура управления проектом: процедура управления проектом; должностные обязанности участников управления проектом;
в) детальный временной график: процедура внесения данных; процедура формирования данных; процедура формирования отчетов о ходе выполнения работ по проекту; процедура корректирования графика;
г) система контроля и управления временем проекта: схема контроля выполнения проекта; процедура отчетности по выполнению плана работ по позициям графика;
д) система планирования выполнения работ комплексного графика: процедура формирования плана выполнения работ: график поставок оборудования по
каждому объекту со степенью детализации обеспечивает управление следующими задачами по заказным спецификациям: срок поставок на склад; срок выдачи в монтаж; график строительно-монтажных работ с разбивкой по всем видам работ (общестроительные, тепломонтажные, электромонтажные, вентиляция, изоляция); график пуско-наладочных работ по каждой технологической системе; график финансирования и освоения капитальных вложений по каждому объекту и по всему проекту в целом.
Разработка дополнительных условий для заключения договоров между Заказчиком и генподрядчиком, субподрядчиком, проходит в системах:
♦ контроля исполнения договоров;
♦ управления строительными и монтажными работами проекта;
♦ передачи объекта в эксплуатацию;
♦ управления ресурсами проекта;
♦ управления бюджетом проекта.
Изменения, вносимые инновацией нуждаются в
качественной оценке для определения ее эффективности по сравнению с базовым проектом. Повышенный инновационный риск влечет относительное уменьшение дисконтированной стоимости проекта и дохода его участников в единицу времени. Увеличение периода нахождения в эффективной зоне за счет поддерживающих НИОКР может компенсировать относительные убытки, связанные с высокорисковой ситуацией.
Научная деятельность должна быть:
а) направлена на получение, распространение и применение новых экономико-строительных знаний;
б) иметь цель получения, распространения и применения новых знаний в сфере решения технологических, инженерных, экономических, социальных и гуманитарных проблем, обеспечение функционирования науки, техники и производства как единой системы.
Таблица 3.
Содержание программного комплекса Primavera Project Planer Enterprise
Уровень Наименование Содержание программного комплекса
1-й Целевой Определяются объемы и порядок финансирования в директивные сроки его реализации
2-й Директивный Содержится пообъектный перечень технологических этапов строительства
З-й Комплексный Содержится технологическая последовательность работ уровня ППР
4-й Детальный Содержится детальная информация комплексного графика — технологическая последовательность позиций смет, позволяющая выполнять оперативный контроль процесса строительства
