CC BY
17
3. Дугш 1.М. Концептуальн основи управлшня портфельними кредитними ризиками тд час роботи з роздр1бними позичальниками / 1.М. Дугш. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://dspace.uabs.edu.Ua/jspui/bitstream/123456789/900/1/16.12.pdf.
4. Економжа. Фшанси. Банки. 1нвестицц. Кредити: Англо-украшський словник / уклад.: С.Я. Ермоленко, В.1. Ермоленко. - К. : Вид-во "Школа", 2002. - 720 с.
5. Комюарчик О.В. Теоретичт аспекти роздр1бного банкшництва / О.В. Комюарчик // Фшанси, облж i аудит. - 2010. - № 15. - С. 75-83.
6. Литвинова А.В. Портфель розничных кредитных продуктов: сущность, элементы, принципы формирования / А.В. Литвинова, А. А. Иевлева. [Электронный ресурс]. - Доступный с http://www.teoria-practica.ru/-9-2013/economics/litvinova-ievleva.pdf.
7. Найактившш боржники живуть у Киевi та Ктвськш облай! [Електронний ресурс]. -Доступний з http://tsn.ua/groshi/eksperti-rozpovili-de-v-ukrayini-naybilshe-vidayut-kreditiv-316769.html.
8. Пивовар А.Г. Большой англо-русский финансово-экономический словарь. - Изд. 2-ое, [перераб. и доп.] / под ред. В.И. Осипова. - М. : Изд-во "Экзамен", 2003. - 960 с.
9. Словарь современной экономической теории Макмиллана. - М. : Изд-во ИНФРА-Р, 2003. - 608 с.
10. Спицын И.О. Маркетинг в банке. / И.О. Спицын, Я.О. Спицын. - Тернополь : Изд-во АО "Тарнекс". - К. : ЦММС "Писпайп", 1993. - 656 с.
Музычка А.М. Совершенствование кредитной деятельности банков в сфере розничного бизнеса
Раскрыты особенности и основные подходы к определению сущности розничного банковского бизнеса, розничного кредитного портфеля и принципов его формирования. Определены уровни иерархической структуры кредитного риска розничных банковских продуктов и направления оптимизации риска кредитного портфеля банка. Выделены основные компоненты, конкретизированы базовые характеристики, изложены перспективные направления развития кредитной деятельности банков в сфере розничного бизнеса.
Ключевые слова: розничный банковский бизнес, кредитование, розничные клиенты, риск розничного портфеля банка, кредитоспособность заемщика.
Muzychka O.M. Improvement credit activity of banks in retail banking
The features and fundamental approaches to determining the merits of the retail banking business, retail loan portfolio contents and principles of its formation. The levels of the hierarchical structure of the credit risk of retail banking products and lines of credit risk optimization portfolio. Author determined major components specified basic characteristics and highlights promising avenues of credit activity of banks in the retail business in terms of both macro -and microeconomic levels.
Keywords: retail banking, lending, retail customers, the retail portfolio risk, the credit-worthiness of the borrower.
УДК334.722-022.51:338.43(477) Acnip. О.Б. Назаркевич1 -
Львiвcький НУ м 1вана Франка
МАЛЕ АГРАРНЕ ШДПРИЕМНИЦТВО: ТЕНДЕНЦН ТА ПРОБЛЕМИ РОЗВИТКУ
Проаналiзовано стан i проблеми розвитку малих аграрних шдприемств в Укрщ'ш. Дослщжено перспективи розвитку особистих селянських господарств як шдприемниць-ких структур. Розглянуто основш проблеми, що постають у процес розвитку малого шд-приемництва в Укрщ'ш. Проаналiзовано типи малих сшьськогосподарських шдприемств.
Ключовi слова: шдприемництво, особисте селянське господарство, мале аграрне шдприемництво, фермерське господарство
:Наук. кергвник: проф. Л. С. Грингв, д-р екон. наук
Постановка проблеми. У досить складнiй економiчнiй ситуацл Украши аграрне пiдприeмництво може дати потужний поштовх для виходу нацюнального господарства з кризового стану. Особливо велит надо укра'нське село покладае на формування i розвиток малого аграрного шдприемництва, яке потребуе незнач-них затрат на створення i функцдонування.
Аналiз останнгх публiкацiй. За останш роки проблемi малого шдприемництва у сферi сiльського господарства як у вичизнянш, так i зарубiжнiй ль тературi присвячено пращ ВВ. Липчука [6], В.Я. Месель-Веселяк, В.К. Збарський [4], Й. Малка [7], П. Саблука [1] та шших.
Постановка завдання. Метою роботи е дослщження сучасного стану фун-кцюнування малого аграрного пiдприемництва в УкраЫ та виявити проблеми йогорозвитку.
Виклад основного матерiалу. Свiтовий досвiд свдаить, що мале шд-приемництво е одшею з рушiйних сил розвитку економiки. Воно е каталiзатором шноващйного розвитку нащональних економiк, вiдiграе важливу сощальну роль формуючи середнiй клас, знижуе р1вень безробiття i сприяе розвитковi конкуренции В.К. Збарський трактуе мале пiдприемництво як особливий тип господарсько!' поведанки, суб'екти якого поеднують двi головнi узагальнювальнi яккш риси - су-мiщення в одшй особi власника i кершника фiрми та пiдвищений р1вень госпо-дарського ризику на всiх стадаях пiдприемницькоí дiяльностi [4, с. 56-58].
На сьогодш, з розвитком малого аграрного шдприемництва, держава пов'язуе проведения структурних змш на селi, забезпечення впровадження реформ в економiцi та виртення соцiальних проблем укра'нського села. Адже задекларо-ваний Укра'ною принцип прюритетносп агропромислового комплексу не знахо-дить практичного вттлення. Непослiдовнiсть дай, недостатнiй р1вень фiнансового забезпечення та вщсутшсть належного реагування на результати державного контролю в системi управлшня земельними вiдносинами призводять до попршення соцiально-економiчних показниюв розвитку сшьського господарства. Отже, внас-лiдок вщсутносп виважено!' системи державного управлiния в аграрнш сферi наг-ромаджуеться комплекс проблем, яш полягають у:
• низькш ефективностi сiльськогосподарського виробництва в Украш, порiвняно з iншими крашами свiту.
• загостреннi продовольчо! проблеми, через незбалансоване споживання продуктiв харчування населенням, низький рiвень споживання продукпв тваринного похо-дження та iмпортозалежнiсть за окремими групами продовольства, передуам по рибi i рибопродуктах, плодах, ягодах та винограду;
• знижент рiвня зайнятостi на селi та вщсутноси якiсних робочих мiсць;
• вщставант доходiв сiльського населення вщ доходiв мiських жителiв та зростан-нi трудово! мiграцií;
• зменшент чисельностi сiльського населення;
• попршент сощально! iнфраструктури на селi;
• виснажент грунтiв, погiршеннi екологп агротериторш [8, с. 21-23]. Вирiшення цих проблем завдяки розвитковi малого шдприемництва на селi
дасть змогу пом'якшити проблему зайнятосп у сiльськiй мкцевосп, сприятиме ш-шим позитивним соцiально-економiчним перетворенням на селi, забезпечить зрос-тання обсягiв вiтчизияного агровиробництва. До малого аграрного шдприемництва належать суб'екти певних видав дiяльностi домогосподарств, власники фер-
мерських господарств та шших органiзацiйно-правовими формам господарювання, якi вiдповiдають таким критершм:
• штат налiчуe менше шж 50 оиб;
• рiчний об^ не перевищуе 10 млн евро;
• та/чи сума не перевищуе 10 млн евро рiчного балансу.
У 2012 р. сшьськогосподарську продукцда в Украíнi вироблено майже 56 тис. шдприемств рiзних органiзацiйно-правових форм господарювання, якими використовувалося близько 22 млн га сшьськогосподарських угiдь (табл. 1). Бшь-ше половини цих угiдь (11,2 млн га), зосереджено в господарських товариствах, 20,0 % - у фермерських господарствах, 15,7 % - у приватних шдприемствах, 3,4 % - у виробничих кооперативах, 2,3 % - у державних пiдприeмствах, 7,4 % - у шдприемствах шших форм господарювання [10, с. 1].
Табл. 1. Ктьюсть дтчих сшьськогосподарських шдприемств в УкраШ за оргатзацшно-правовими формами господарювання у 2012 р.
Сшьськогосподарськ пщприемства
Одиниць
Частка до загально! илькосд, %
Усього
55866
100,0
Господарсью товариства
8121
14,5
Приватш тдприемства
4183
7,5
Виробничi кооперативи
856
1,6
Фермерсью господарства
40732
72,9
Державш тдприемства
294
0,5
Пщприемства iнших форм господарювання
1680
3,0
Як показують данi табл. 1, iз загально1 кшькосп шдприемств 48 тис. мають сiльськогосподарськi угiддя. З них 67,8 % шдприемств мають площу до 100 га, 15,2 % - ввд 100 до 500 га, 5,5 % - ввд 500 до 1000 га, 5,4 % - ввд 1000 до 2000 га, 6,1 % - понад 2000 га. Середнш розмiр тдприемства з урахуванням фермерських господарств у 2012 р. збшьшпвся, поршняно з 2011 р., на 2,1 % i становив 392 га сшьськогосподарських упдь, без урахування фермерських господарств середнiй розмiр тдприемства зменшився на 1,5 % (1158 га) [10, с. 2].
За розмiрами земельних угiдь М.Й. Малж видшяе такi типи малих сшьсь-когосподарських пiдприемств:
• дрiбнi господарства з площею обробiтку сшьськогосподарських упдь до 3 га;
• мат имейт господарства з площею земл^ яка перебувае в обробггку, розмiром 4-10 га;
• амейт господарства з розмiром сiльськогосподарських упдь у межах вщ 10 до 30 га належать до середтх;
• велик сiмейнi господарства з розмiром земельних угiдь вiд 30 до 50 га;
• крупш господарства, в яких розмiри землi в обробiтку перевищують 50 га [7, с. 5].
Реформування вiдносин власностi, змши в екологiчнiй та соцiальнiй сферi зумовили формування нових органiзацiйних формувань у сшьському господар-ствi. Кр1м того, в пореформений час вщчутно змiнились i розмiри сшьськогоспо-дарських угiдь шдприемств аграрного сектора у УкраЫ (табл. 2) [9, с. 51]. Аналiз табл. 2 свдаить, що в краíнi найбшьша кшьккть пiдприемств (23,9 %), якi мають ввд 20 до 50 га сшьськогосподарських упдь.
Табл. 2. Розподйг дтчих смьськогосподарських тдприемств Украти за po3MipoM ci-'ihськогосподарських угiдь у 2012 р.
Показник Всього Площа с.-г. упдь, тис. га Частка до загаль-но'1 плошд СГП, %
шт. частка, %
Пiдприeмствa, якi мають с.-г. угщдя 47652 85,3 21914,2 100
y т.ч. площею, га:
до 5,0 5332 9,5 16,8 0,1
5,1-10,0 3809 6,8 30 0,1
10,1-20,0 4795 8,6 74,2 0,3
20,1-50,0 13334 23,9 504,3 2,4
50,1-100,0 5016 9 360,9 1,6
100,1-500,0 7261 13 1777,4 8,1
500,1-1000,0 2624 4,7 1883,9 8,6
1000,1-2000,0 2565 4,6 3683,6 6,8
2000,1-3000,0 1270 2,3 3102,5 4,2
3000,1-4000,0 632 1,1 2178,9 9,9
4000,1-5000,0 334 0,6 1481,8 6,8
5000,1-7000,0 337 0,6 1959,1 8,9
7000,1-10000,0 179 0,3 1504,3 6,9
бшьше 10000,0 164 0,3 3356,5 5,3
Шдприемства, що не мали сшьсько-господарських угщь 8214 14,7 х х
Рефоpмyвaння вщносин власносп, змши в еколопчнш та соцiaльнiй сфе-pax зумовили фоpмyвaння новиx оpгaнiзaцiйниx фоpмyвaнь y сiльськомy госпо-дapствi. Kpiм того, в поpефоpмений час вдаутно змiнились i pозмipи сшьськогос-подapськиx yгiдь пiдпpиeмств aгpapного сект^а у Укpaïнi (табл. 2) [9, с. 51]. Ана-лiз табл. 2 свщчить, що в ^ám найбшьша кiлькiсть пiдпpиeмств (23,9 %), якi ма-ють вiд 20 до 50 га сiльськогосподapськиx упдь.
Феpмеpськi господapствa e основним ^ед^а^мом малого пiдпpиeмниц-тва в У^аЫ. Частка феpмеpськиx господapств у кшькосп мaлиx пiдпpиeмств за-лишaeться значною i становить 69,8 %. ^оте темпи ствоpення феpмеpськиx гос-подapств сповiльнилися, що свiдчить пpо вщсутнкть спpиятливиx пеpедyмов для ïx становлення. В Укpaïнi на 1 липня 2013 p. кшьшсть феpмеpськиx господapств зpослa лише на 0,4 % - до 40,8 тис. одиниць. Станом на 1 липня 2013 p. площа зе)№ в коpистyвaннi феpмеpськиx господapств становила 4 млн 451,7 тис. га, у тому числД p^i - 4 млн 321,5 тис. га. Найбшьше зapеeстpовaниx феpмеpськиx гос-подapств у Одеськш обл. (5 тис. 322 од.) та Микола1'вськш обл. (3 тис. 935 од.), найменше - в Iвaно-Фpaнкiвський (569 од.) та Ршненський обл. (511 од.) [10, с. 2]. Устшний pозвиток малого пiдпpиeмництвa можливий лише за умов ствоpення у сyспiльствi вiдповiдного пiдпpиeмницького сеpедовищa. Нayковцi-aгpapники вида-ляють зaгaльноекономiчнi склaдовi yспixy особливо необxiднi для малик сшьсько-господapськиx пiдпpиeмств: стабшьшсть економiчноï та пpaвовоï системи, тд-тpимкa пiдпpиeмництвa на национальному pimi, гнучка та ефективна система тльг, фоpмyвaння позитивного ставлення до п^^темни^^ в сусшльств^ с^и-ятливД фiнaнсово-кpедитнi умови [1, с. 719].
Пеpспективним нaпpямом ствоpення мaлиx пiдпpиeмств e подальша тpaн-сфоpмaцiя особистиx селян^кт господapств i фоpмyвaння на ïx основД мaлиx
шдприемницьких структур. Особист! селянсью господарства займають провiднi позицй' у виробництвi сшьськогосподарсько! продукщ!, проте не належать до суб'екпв шдприемнищва. У Законi Укра!ни "Про особисте селянське господар-ство" зазначено, що "даяльнкть, пов'язана з веденням особистого селянського господарства, не вщноспться до пiдприeмницькоí дiяльностi" [3]. Таке пояснения ба-зуеться на вщсутносп в особистих селянських господарств правового статусу шд-приемця - фiзичноí або юридично! особи. Ми шдтримуемо позицию Т.1. Яворсько!, що д1яльшсть домогосподарств, якi виробляють сшьськогосподарську продукцию i реалiзують ii на ринку, вщповвдае основним принципам ведення шдприемницько! дiяльностi. Виняток можуть становити тшьки принципи - використання будь-яким пiдприемцем належно! йому частки валютно! виручки на власний розсуд i самос-тiйне здшснення пiдприемцем (юридичною особою) зовнiшньоекономiчноi дяль-ностi, тому що особисте селянське господарство за законодавством не е юридичною особою [11, с. 114]. Також погоджуемося з думкою В.В. Липчука, що особис-ri селянсью господарства е перспективним на майбутне здшснення шдприемниць-ко! дiяльностi аграрному сектору економжи Украши потенщйними малими шд-приемствами у майбутньому. Вони можуть трансформуватися в певнi оргашза-цiйно-правовi рiзновиди. Проте обмеженiсть ресурсно! бази, передус1м земельних ресурсов, зумовлюе створення на !х основi саме дабних шдприемницьких структур. Найчастше це господарства с1мейного типу [6, с. 150-151].
Саме на особисп селянсьш господарства i фермерськi господарства покла-дено вирiшення екологiчноi проблеми сiльського господарства. До традицiйних негараздав аграрно! економiки (хронiчно низькi темпи приросту виробництва, вщ-ставання социально! сфери) додалося екологiчне неблагополуччя галуз! Мехашза-цiя, мелiорацiя, хiмiзацiя сшьського господарства за радянських часiв не розв'яза-ли економiчних проблем, яш при реформуваннi вiдиосин власностi спричиняли негативнi екологiчнi наслiдки.
Шдтримуемо думку А.В. Збарсько!, що у сшьському господарствi немае мiсця шаблонним технолопям, важливо знати закони та нюанси обробiтку кожного поля. Тшьки господар, завдяки тривалiй практищ вивчення свого господарства, може усшшно вести його. Водночас за iнших ргвних умов корiнне населення, яке нагромадило досвiд господарювання у свош мкцевосп, працюватиме ефективш-ше, нiж наймаш робiтники. Форми оргашзацд сшьського господарства i всi умови сшьського життя повинш сприяти сопiальнiй стабшзацд сшьського населення, збереженню й постiйному оновленню практики господарювання, передачi досвiду ввд одного селянського поколiння до шшого [5, с. 133].
Сьогодиi основними причинами, що гальмують розвиток малого шд-приемництва на селi, е: обмежений доступ до фiнансових ресурсов, слаборозвине-на комунiкапiйна та ринкова iнфраструктура, вiдсутнiсть установ, що шдтриму-ють шдприемнищво, вiдсутнiсть чiтких концепций розвитку регiонiв, недосконале правове регулювання, коруппiя, бюрократiя.
Висновки. Отже, розвиток малого аграрного шдприемнищва, як одна з форм здшснення господарсько! дiяльностi в напiональнiй економiпi, потребуе ефективно! державно! шдтримки. Ця шдтримка може здшснюватись з допомогою податкових фшансових та iнститупiональних iнструмеитiв. Сьогоднi особливо важливим е такий розвиток малого шдприемнищва в аграрному секторi, який вщ-
повiдаe вимогам Закошв Украши "Про основи нацюнально!' безпеки Украни", "Про шдприемництво", принципам концепцц сталого розвитку.
Лiтература
1. АзГзов С.П. Органiзацiя аграрного виробництва i 6i3Hecy / С.П. АзГзов, П.Т. Саблук, П.Т. Каннський; за ред. С.П. АзГзов^ П.Т. Саблука. - К. : ННЦ "1н-т аграрно! економ.", 2006. - 788 с.
2. Економша Украши: нащональна стратегiя розвитку / за ред. д-р екон. наук, проф. Л.С. Гришв. - Львгв : Вид. центр ЛНУ iM. 1вана Франка, 2009. - 445 с.
3. Закон Украши "Про особисте селянське господарство" // Урядовий кур'ер. - 2003. - № 106. - 11 червня.
4. Збарський В.К. Методолопчш пiдходи щодо понятийного апарату "малi форми господарювання" / В.К. Збарський // Агрошком. - 2005. - № 3-4. - С. 56-62.
5. Збарська А.В. Мшн форми господарювання сшьських поселень Украши i екологш /
A.В. Збарська // Економжа АПК : мiжнар. наук.-виробн. журнал. - 2011. - № 1. - С. 130-133.
6. Липчук В.В. Розвиток малого шдприемництва в сшьському господарствi : монографш /
B.В. Липчук, С.В. Коробка. - Львгв : Вид-во "Сполом", 2011. - 227 с.
7. Малж М.Й. Основи аграрного тдприемства / М.Й. Малш, В.В. Зшовчук, Ю.О. Лупенко та гн. - К. : Вид-во 1н-ту аграрно! економжи, 2001. - С. 5.
8. Оргатзацшно-екожмчш шструменти державно! аграрно! политики в Украiнi: аналiт. доп. / В.М. Русан, О.В. Собкевич, А.Д. Юрченко. - К. : Вид-во Н1СД, 2012. - 88 с.
9. Сшьське господарство Украши за 2012 рж: статистичний зб. / за ред. Н.С. Власенко. - К. : Вид-во Державно! служба статистики Украши, 2013. - 392 с.
10. Сшьське господарство Украши у 2012 рощ / Державна служба статистики Украши; ред. Н.С. Власенко. - 2013. - № 06.2-40/293. - 11 с. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www. ukrstat.gov.ua
11. Яворська Т.1. Особист селянсью господарства: визначення категорГ! та тдприемницько! дiяльностi / Т.1. Яворська // Економжа АПК : м1жнар. наук.-виробн. журнал. - 2010. - № 10. - С. 112-116.
Назаркевич О.Б. Малое аграрное предпринимательство: тенденции и проблемы развития
Проанализированы состояние и проблемы развития малых аграрных предприятий в Украине. Исследованы перспективы развития личных крестьянских хозяйств как предпринимательских структур. Рассмотрены основные проблемы, возникающие в процессе развития малого предпринимательства в Украине. Проанализированы типы малых сельскохозяйственных предприятий.
Ключевые слова: предпринимательство, личное крестьянское хозяйство, малое аграрное предпринимательство, фермерское хозяйство.
Nazarkevych O.B. Small agricultural entrepreneurship: trends and problems of development
The current state and problems of development of the small agricultural enterprises in Ukraine are analyzed in the article. The prospects of development of private peasant farms units have been investigated. Main problems which appear during small agricultural entrepreneurship development in Ukraine have been considered. Different types of small farms were analyzed. Keywords: entrepreneurship, private peasant farms, small agricultural entrepreneurship, farm.
УДК332.1:336.01 Ст. викл. О.М. Потвняк, канд. екон. наук -
Дрогобицький ДПУ т. 1вана Франка
ОРГАН1ЗАЦ1ЙНО-1НСТИТУЦ1ЙН1 МЕХАН1ЗМИ Ф1НАНСОВОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ РОЗВИТКУ ДЕПРЕСИВНИХ ТЕРИТОР1Й
Дослщжено актуальш питання щодо формування механiзмiв фшансового забезпе-чення розвитку депресивних територш. Узагальнено свгтовий досвщ фшансового забез-печення соцiо-еколого-економiчного розвитку депресивних територш на мюцевому та
