CC BY
23Г ОСТЕВАЯ ЛОЖА
УДК 343.2/.7
Квалификация мошенничества, совершаемого на рынке ценных бумаг
© Т. Б. Асанов *, 2009
В настоящее время наиболее распространенным преступлением на рынке ценных бумаг Кыргызской Республики является мошенничество. Рассматриваются пять видов такого мошенничества: эмиссия заведомо необеспеченных ценных бумаг, выпуск фальшивых ценных бумаг и т. д., дается характеристика субъекта и субъективной стороны состава таких преступлений.
Ключевые слова: обман, мошенничество, квалификация, ценные бумаги, квалифицированный состав,
особо квалифицированный состав.
С момента появления в XVI в. первых ценных бумаг, возникновения и развития фондового рынка наивно было бы думать, что вопросы перераспределения финансово-инвестиционных ресурсов останутся вне поля зрения аферистов и мошенников всего мира. Основными видами злоупотреблений в то время были подделка сертификатов ценных бумаг, их выпуск и размещение без целей инвестирования, а также действия, связанные с неправомерным или правомерным завладением акциями предприятия, но в целях ненадлежащей реализации инвестиционного проекта, что позволяло злоумышленникам беспрепятственно расхищать инвестиционный капитал.
В Кыргызстане на протяжении многих лет наиболее распространенными преступлениями являлись действия, направленные на завышение курса акций путем «сочинения» прибыли в основном за счет непокрытых убытков, а также возвратных расходов в целях скорейшей реализации этих «ценных бумаг» среди населения.
Одни из основныхэлементов уголовно-правовой характеристики преступлений — это вопросы их квалификации. Квалификация преступлений, как известно, «есть установление и юридическое закре-
пление точного соответствия между признаками совершенного общественно опасного деяния и признаками состава преступления, предусмотренного в конкретной норме Особенной части УК КР» 1
Уголовное законодательство КР до недавнего времени вообще никак не реагировало на негативные моменты в процессе функционирования рынка ценных бумаг и обращения фондовых ценностей. В Уголовном кодексе Киргизской ССР 1960 г. наряду с широко трактуемой статьей о мошенничестве (ст. 147) и статьей о причинении ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 148.3) существовала норма, предусматривающая уголовную ответственность лишь за подделку государственных ценных бумаг, и данное преступление относилось к государственным (ст. 87).
Однако и сегодня наиболее распространенным составом на рынке ценных бумаг является мошенничество. Поэтому его более подробное рассмотрение на первоначальном этапе исследования сняло бы возникающие в правоприменительной деятельности некоторые проблемы квалификации преступлений в инвестиционной сфере.
Уголовная ответственность за мошеннические действия предусматривается ст. 166 УК КР. Объек-
* В нашем журнале опубликовал статью «Криминологическая характеристика хищений чужого имущества, совершаемых организованными преступными группами в Кыргызской Республике» (2008. — № 3).
том мошенничества служит собственность, выступающая формой общественных отношений между людьми по поводу материальных ценностей.
Конституция Кыргызской Республики (п. 1 ст. 4), а также ГК КР (ст. 223 «Субъекты права собственности») устанавливают частную, государственную, муниципальную и иные формы собственности.
Следует отметить, что ст. 4 Конституции также гласит о том, что все формы собственности в Кыргызской Республике в равной степени охраняются законом. Из этого же принципа исходят и нормы, содержащиеся в главе 21 УК КР «Преступления против собственности». Конституция (ст. 35) и ГК КР (ст. 222 «Понятие и содержание права собственности») также определяют понятие собственности как совокупности прав владения, пользования и распоряжения своим имуществом.
Предмет мошенничества — это завладевае-мое виновным принадлежащее на правах собственности государству, органам местного самоуправления, физическому и юридическому лицу движимое или недвижимое имущество, являющееся для виновного чужим, так как он не имеет на это имущество ни реального, ни предполагаемого права. В пункте 2 Постановления Пленума Верховного Суда КР от 18 ноября 1994 г. «О судебной практике по делам о преступлениях против собственности» разъясняется, что чужим является имущество, не находящееся в собственности виновного. Отсюда следует вывод: предметом мошенничества не может быть имущество, принадлежащее виновному на праве общей, долевой или совместной собственности (имущество супругов, членов семьи и других лиц, совместно ведущих хозяйство).
Объективная сторона указана в диспозиции нормы и выражается в действиях виновного, направленных на завладение чужим имуществом или правом на него путем обмана или злоупотребления доверием.
Обман выражается в сообщении ложных сведений либо сокрытии иной информации, сообщение которой при данных обстоятельствах было обязательно (активный обман), а также в умолчании сведений, сообщение которых было обязательным (пассивный обман). В отличие от обмана, злоупотребление доверием заключается в том, что виновный в процессе реализации своих преступных намерений использует доверительные отношения, сложившиеся между ним и собственником либо законным владельцем имущества.
Как мошенничество были квалифицированы действия директора и учредителя АОЗТ «Роян» и одновременно заместителя директора ТОО «Аль-кор» гр. С., который посредством заключения договоров с рядом предприятий города Ош путем обмана и злоупотребления доверием завладел имуществом на сумму 339 тыс. долларов США,
часть которого была выражена в векселях банка «ЭльДосКредит».
В отличие от традиционных форм, мошенничество на рынке ценных бумаг характеризуется несколькими специфическими видами обмана. Рассмотрим их более подробно.
1. Обман может иметь место при эмиссии заведомо необеспеченных ценных бумаг или их суррогатов, его цель — привлечение максимально большой суммы денежных средств с последующим отказом от исполнения обязательств перед инвесторами. При этом используются различные недобросовестные приемы, в том числе так называемое пирамидальное расширение деловой активности («финансовая пирамида»). Наиболее известные российские «пирамиды» — акционерные общества «Эмбильдан», «Ориент», «Тибет», «Гермес» и др.
2. Обман при выпуске фальшивых ценных бумаг от имени несуществующих эмитентов или реальных эмитентов, которые не выпускали подобных бумаг (не путать с подделкой ценных бумаг). Например, в г. Бишкеке в конце 2002 г. группа мошенников пыталась реализовать долговые обязательства, якобы выпущенные администрацией мэрии г. Бишкека.
3. Обман при продаже ценных бумаг. Например, продажа облигаций без купонов, именных ценных бумаг без регистрации в реестре, просроченных векселей.
В г. Оше в 2005 г. АОЗТ «Трифон» организовало продажу 1158 не принадлежащих ему именных акций Кадамджайского сурменного комбината. При этом были использованы фальшивые документы: выписка из реестра акционеров, доверенность и др.
4. Обман при выпуске и обращении векселей, который чаще всего выражается в выдаче заведомо необеспеченных векселей, путем их перевода несколькими индоссаментами (передаточными надписями) и в заведомо неправильном заполнении векселей, что делает их недействительными или дает возможность векселедателю рассчитаться по ним не в полной сумме.
5. Мошеннические действия злоумышленников, направленные на незаконное завладение ценными бумагами. Так, в Бишкеке группа военнослужащих, уволенных из Вооруженных Сил КР, прибегнула к обману в целях завладения ордером на жилище. При этом они подделали справку из домоуправления о наличии (отсутствии) жилой площади, выписку из приказа об увольнении (указали основания, дающие право на получение жилищного сертификата), а также вписали лишнего человека в домовую книгу. Завладев таким образом жилищными сертификатами, преступники предъявляли их в уполномоченные коммерческие банки, где им открывали блокировочные счета, по которым производилась оплата от 45 до 55% стоимости покупаемого ими жилья.
Гостевая ложа
53
В целом же, рассматривая поставленную проблему, необходимо отметить то обстоятельство, что при мошенничестве потерпевший сам добровольно передает имущество виновному, внешне это представляет вполне законную сделку.
Данное преступление считается оконченным с момента фактического незаконного перехода имущества или права на него во владение виновного и получения им возможности свободно распоряжаться этим имуществом или использовать право на имущество.
Субъективная сторона мошеннических действий характеризуется умышленной формой вины.
Квалифицированный состав мошенничества предполагает его совершение: а) группой лиц
по предварительному сговору; б) неоднократно; в) лицом с использованием своего служебного положения; г) с причинением значительного ущерба гражданину (п. 3 ч. 2 ст. 166 УК КР).
Особо квалифицированный состав выражается в совершении этого деяния: а) организованной группой; б) в крупном размере; в) лицом, ранее два
раза или более судимым за хищение либо вымогательство. Мошенничеством, совершенным в крупном размере, принято считать мошенничество, причинившее ущерб собственнику, в 10 тыс. раз, а в особо крупном — в 25 тыс. раз превышающий расчетный показатель 2, регламентированный законодательством, установленный на момент совершения преступления.
Субъектом мошенничества является физическое вменяемое лицо, достигшее на момент совершения преступления 16-летнего возраста. Кроме того, субъектом мошенничества, совершаемого с использованием служебных полномочий (п. 3 ч. 3 ст. 166 УК КР), может выступать служащий как государственного или муниципального предприятия, так и организации иной формы собственности.
1 Подробнее см.: Курманов К. Ш. Квалификация преступлений: теория и практика. — Бишкек, 2001. — С. 23-28.
2 Размер расчетного показателя с 1 января 2006 г. утвержден в сумме 100 сомов (национальная денежная единица Кыргызстана) или 2,77 долларов США.
