КРИПТОВАЛЮТНОЕ МОШЕННИЧЕСТВО И МЕРЫ БОРЬБЫ С НИМ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ФИНАНСЫ. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ. КРЕДИТ

Криптовалютное мошенничество и меры борьбы с ним

Нурмухаметов Рим Канифович,

кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и кредит» Тульского филиала Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: [email protected]

Воскресенская Людмила Николаевна,

кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и кредит» Тульского филиала Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: [email protected]

Мясникова Елена Борисовна,

кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и кредит» Тульского филиала Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: [email protected]

В период пандемии (2020-2021 гг.) популярность криптовалют значительно выросла. Однако вместе с этим растет и объем мошенничества с ними, причем, каждая десятая афера с криптовалютами в мире происходит в России. Мошенничество с инвестициями в криптовалюту принимает различные формы, поэтому важно, с одной стороны, точно представлять, как работают новые схемы обмана, а, с другой стороны, предпринимать меры по предупреждению их появления. Для борьбы с криптовалютным мошенничеством нужен комплексный подход: повышение финансовой грамотности населения, экономические, правовые и иные меры. Авторы считают, что криптовалюты, как высокорискованные активы, ничем не обеспеченные, имеющие высокую волатильность, могут подрывать национальный финансовый суверенитет. Поэтому необходимо максимально ужесточить правила работы с ними.

Ключевые слова: криптовалюта, крипто-активы, мошенничество, риски, финансовая грамотность, финансовый суверени-

Ое

см см

Введение. Пожалуй, ни одна финансовая инновация в истории экономической мысли не вызывала и не вызывает столько дискуссий и противоположных взглядов, как понятие «криптовалюта». Диапазон взглядов достаточно велик: от взглядов на биткоин (исторически первая появившаяся криптовалюта) как «следующий Интернет», до понимания криптовалют, как «зла», как высокотехнологичной финансовой пирамиды.

С момента создания биткойна в 2009 году количество различных криптовалют (альткоинов) по состоянию на октябрь 2021 года выросло до 6 826, но 90% всего криптовалютного рынка занимают всего 20 криптовалют [1]. Общая капитализация всех криптовалют пока невелика и в среднем, по данным на середину октября 2021, составляла около 2 триллионов долларов, что близко к рыночной капитализации Microsoft, но значительно уступает, например, рыночной капитализации золота (более 11 триллионов долларов) [2].

Следует признать, что в период пандемии (2020-2021 гг.) интерес к криптовалютам значительно вырос. Например, в Великобритании все меньше видят в них авантюру, и все больше -альтернативу или дополнение к основным инвестициям [3]. Однако вместе с ростом интереса к криптовалютам растет и объем мошенничества с ними. Например, в период с октября 2020 года по 31 марта 2021 г. Федеральная торговая комиссия - независимое агентство правительства США, призванное защищать права потребителей - получила почти 6 800 жалоб на мошенничество с инвестициями в криптовалюту, по сравнению с 570 жалобами за тот же период годом ранее. Заявленные убытки выросли более чем в 10 раз и превысили 80 миллионов долларов. Причем население в возрасте от 20 до 49 лет в пять раз чаще, чем люди старшего возраста, сообщали о потере денег в результате мошенничества с криптоинвести-циями. Молодежь в возрасте от 20 до 30 лет потеряли больше денег из-за инвестиционного мошенничества в целом, чем от любого другого вида мошенничества. Более половины потерь этой возрастной группы, пришлось на криптовалюту [4].

Интересное исследование об отношении американцев к криптовалютам провела независимая организация NORC при Чикагском университете. В ходе опроса, проведенного с 24 по 28 июня 2021 года, было выявлено следующее: • в 2020 г. операции американцев с акциями

(24% опрошенных)

преобладали над операциями с криптовалюта-ми (13%);

• криптовалюты более популярны у менее обеспеченных жителей США.

Если среди криптоинвесторов 35% зарабатывают менее $60 тысяч в год, то среди тех, кто вкладывается в акции людей с такими доходами 27%;

• более образованные американцы чаще предпочитают инвестировать в

акции;

• средний возраст криптоинвестров составляет 38 лет, а у инвесторов на

фондовых рынках - 47 лет;

• большинство криптоинвесторов получают информацию с торговых

площадок, таких как Coinbase, Fidelity и Robinhood, а также из социальных сетей. Только 2% пользуются рекомендациями брокеров или финансовых консультантов [5].

Данный опрос также показал, что нерешительность в отношении инвестиций в криптовалюты меньше связана с отсутствием наличных денег и больше связана с отсутствием понимания рынка: 62% респондентов указали, что они недостаточно разбираются в криптовалюте, чтобы инвестировать, и только одна треть ответила, что у них нет денег для покупки криптовалют. Среди других названных причин относительно нерешительности - опасения по поводу безопасности (35%), незнание того, как инвестировать (31%) и опасения по поводу волатильности цен (30%).

В России объем мошенничества с криптовалю-той достаточно велик. Так, за первое полугодие 2021 года он составил 2,2 миллиарда рублей (два процента от общемировой суммы) [6]. По данным экспертов, каждая десятая афера с криптовалю-тами в мире происходит в России, на втором месте по этому показателю находится Перу (6,8%), на третьем - США (5,3%) [7]. В целом, как отмечается в одном из документов Банка международных расчетов, криптовалюты изобилуют мошенничеством и воровством [8].

Почему население России, несмотря на высокие риски, все же покупает криптовалюты? Криптобиржа Binance в январе-феврале 2021 года провела опрос своих пользователей, в котором приняли участие 23 113 человек из России, Украины, Казахстана и других стран СНГ, причем 83,3% всех респондентов составляли жители России. Более трети пользователей (37,3%) купили криптовалюты в 2020 году из-за роста их стоимости, 38,2% покупали цифровые активы на долгосрочную перспективу («купи и держи»), 36,9% респондентов использовали криптовалюты для трейдинга. Иначе говоря, криптовалюта в основном используется в чисто инвестиционных целях и только 2,1% опрошенных использовали криптовалюту для оплаты товаров и услуг [9]. Следует заметить, что к результатам исследования Binance нужно подходить осторожно, поскольку оно все же является лицом, заинтересованным в привлечении населения и бизнеса к покупкам криптоактивов.

Что же необходимо предпринимать в целях защиты населения от мошенничества с криптовалю-тами? Это и будет предметом нашего исследования.

Мошенничество с криптовалютами и его виды

По российскому законодательству мошенничество рассматривается, как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Мошенничество с инвестициями в криптовалюту принимает различные формы: предложения инвестиционных «советов», поддельные сайты, обещание, что знаменитость, связанная с криптовалютой, умножит любую криптовалюту, которую вы отправляете на ее кошелек, и т.д. (Таблица 1). Таблица 1. Типы мошенничества с криптовалютой

Типы мошенничества Описание типов мошенничества

Финансовые преступления Использование криптовалют в целях уклонения от уплаты налогов, отмывания денег, торговли оружием и наркотиками, финансирование терроризма

Мошенничество с ICO Многие ICO полностью сфабрикованы, с фальшивыми биографиями несуществующих членов команды и техническими документами, скопированными с других криптовалют, уже находящихся в обороте. После привлечения денежных средств неискушенных людей такие фирмы исчезают

Pump and Dump (накачка и сброс) схемы Искусственно повысить спрос на криптовалюту, а потом сбросить их по высокой цене

Манипулирование рынком Мошенники могут пытаться манипулировать рынками, на которых торгуются криптовалюты или связанные с ними производные продукты. Манипулирование рынком может включать в себя спуфинг, подтасовку и другие схемы

Схемы Понци Обещание большой доходности базируется здесь не на реальных инвестициях, а на постоянных притоках денежных средств новых последователей этих схем. Кроме того создаются условия и для удержания старых клиентов, чтобы они реинвестировали свой капитал

Традиционная кража Пример. Взлом Coincheck 2018 года, в ходе которого хакеры украли цифровые токены на сумму около 500 миллионов долларов с токийской биржи криптовалют

Брокер/ дилерское мошенничество Лжеброкеры и лжедилеры, нигде не зарегистрированные, привлекают денежные средства населения путем обещаний большой прибыли и потом исчезают

Недобросовестный пиар Представители компаний используют недостоверную информацию для продвижения проекта или не договаривают какие-либо важные детали, из-за которых инвесторы могли бы поменять свою мнение или изменить решение относительно инвестиций

Источник: Cryptocurrency Fraud. URL: https://constantinecannon. com/practice/whistleblower/whistleblower-types/financial-investment-fraud/cryptocurrency-fraud/

C3

о

CO £

m Р

CT

от А

IE

Q. в

СМ CM

Видов мошенничества появляется все больше, поэтому необходимо, с одной стороны, точно представлять, как работают новые схемы обмана, а, с другой стороны, предпринимать меры по предупреждению их появления.

Отношение к криптовалютам в различных странах разное: от полного запрещения всех операций с криптовалютами до либерального к ним отношения. Появляются банки и другие финансовые посредники, которые создают у себя криптовалют-ные подразделения для обслуживания своих клиентов. Например, согласно общенациональному опросу, проведенному Vast Bank, более 50% американцев, интересующихся криптовалютами, указали, что они с большей вероятностью выберут банк, чем другие криптоплатформы [10].

Банк State Street Corp., на депозитах и под управлением которого находятся 42,6 трлн долларов, в 2021 году объявил о запуске криптовалют-ного подразделения, которое будет ориентировано на цифровые валюты центральных банков, технологию блокчейн, токенизацию и криптовалюты. В частности, он намерен предложить своим клиентам из частных фондов услуги по отчетности, сверке и обработке криптовалют [11]. В Германии начал развиваться крипто-депозитарный бизнес, как новая финансовая услуга. Под ним понимается хранение, администрирование и защита криптоактивов или частных криптографических ключей [12].

Все эти примеры показывают, что услуги по приобретению и хранению криптовалют, оказываемые крупными финансовыми институтами, конечно, обеспечивают большую защищенность от мошенничества и открытость. Однако нужно отметить, что это единичные примеры, и это не стало тенденцией. Опрос старших руководителей банков и кредитных союзов Cornerstone Advisors, например, показал, что 8 из 10 финансовых учреждений не заинтересованы в предоставлении своим клиентам услуг по инвестированию в криптова-люту, и только 2% заявили, что они «очень» заинтересованы [13].

Здесь нужно понимать, что операции с криптовалютами - это не «детская игра». Криптовалю-ты могут подорвать национальный финансовый суверенитет и привести к финансовому кризису. Как заявил заместитель руководителя Банка Англии Джон Канлифф, выступая на конференции SIB0S2021 в октябре 2021 года, цифровые валюты, такие как биткойн, могут спровоцировать финансовый кризис, если правительства не примут жесткие правила. Конечно, общая капитализация криптовалют пока невелика, но для того, чтобы вызвать проблемы с финансовой стабильностью этого вполне достаточно, что убедительно показал мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. [3].

Для борьбы с криптовалютным мошенничеством необходим комплексный подход. В России отсутствует отдельная статья в УК РФ о мошенничестве с криптовалютами, поэтому к этому виду правонарушений применяется общая статья 159

«Мошенничество» ГК РФ. Наиболее серьезным наказанием является лишение свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового. Кроме мер уголовного характера в настоящее время предпринимаются и другие меры. Например, по инициативе Банка России мошеннические сайты будут блокироваться во внесудебном порядке в течение нескольких дней. Списки мошеннических интернет-ресурсов будут передаваться в Генеральную прокуратуру, у которой есть полномочия направлять предписания об их внесудебной блокировке в Роскомнад-зор [14]. Следует отметить, что Банк России по существу стал центром борьбы с финансовым мошенничеством и активно проводит работу по пресечению мошенничества с криптовалютой.

Важным условием борьбы с криптовалютным мошенничеством является повышение финансовой грамотности людей, в частности, студентов. По нашему мнению, во всех вузах, необходимо ввести учебную дисциплину «Финансовые рынки». Это связано как с усиливающейся ролью финансового рынка для экономики в целом, так и с усложнением его инструментов. В рамках этой дисциплины целесообразно выделить раздел о цифровых активах, мошенничестве и незаконных операциях с криптовалютами, базируясь, прежде всего, на федеральном законе «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31.07.2020 N259-ФЗ и нормативных документах ЦБ РФ. Рынки криптовалют являются относительно новыми и менее регулируемыми, чем другие финансовые рынки. Поэтому они более рискованные и более уязвимы для рыночных манипуляций. При этом нужно иметь ввиду, что существующие криптова-люты не имеют ключевых атрибутов денег, ничем не обеспечены, имеют высокую волатильность, не имеют правовой защиты и обычно необратимы (потеря пароля, кража криптокошелька, перевод криптовалюты на ошибочный адрес и т.д.). Учитывая, что глобальные криптовалюты могут подрывать национальный финансовый суверенитет, необходимо максимально ужесточить правила работы с ними.

Литература

1. Number of cryptocurrencies worldwide from 2013 to October 2021. URL: https://www.statista.com/ statistics/863917/number-crypto-coins-tokens/

2. Over 13,000 Assets ranked by Market Cap. URL: https://8marketcap.com/

3. Is 'crypto' a financial stability risk? - speech by Jon Cunliffe. URL: https://www.bankofengland. co.uk/speech/2021/october/jon-cunliffe-swifts-sibos-2021

4. Skiba Katherine. 10 Things to Know About Surge in Cryptocurrency Investment Scams. URL: https:// www.aarp.org/money/scams-fraud/info-2021/ftc-cryptocurrency-warning.html

5. More Than One in Ten Americans Surveyed Invest in Cryptocurrencies. URL: https://www.norc.org/ NewsEventsPublications/PressReleases/Pages/ more-than-one-in-ten-americans-surveyed-invest-in-cryptocurrencies.aspx

6. «Известия»: объем мошенничества с токенами в РФ составил 2,2 млрд рублей за I полугодие. URL: https://tass.ru/ekonomika/12258913

7. ESET: Russia has Become the Leader in the Number of Crypto Threats. URL: https://www. oreanda.ru/en/svyaz/eset-russia-has-become-the-leader-in-the-number-of-crypto-threats/ article1391258/

8. Auer Raphael and Tercero-Lucas David. Distrust or speculation? The socioeconomic drivers of US cryptocurrency investments. BIS Working Papers No 951, July 2021. URL: https://www.bis.org/publ/ work951.pdf

9. Итоги опроса пользователей биржи Binance. Россия и СНГ. Март 2021. URL: https://drive. google.com/file/d/1iGyVZwCkZm1dfYiNU5m5rZg ul46Vw1MK/view

10. A New Way to Crypto: Vast Bank Makes Crypto Banking A Reality. URL: https://www.prnewswire. com/news-releases/a-new-way-to-crypto-vast-bank-makes-crypto-banking-a-reality-301362581. html

11. Leising Matthew. State Street to Offer Crypto Services to Private-Fund Clients. URL: https:// www.bloomberg.com/news/articles/2021-07-29/ state-street-to-offer-crypto-services-to-private-fund-clients

12. New regulatory regime for crypto assets in Germany. URL: https://www.nortonrosefulbright. com/en/knowledge/publications/5ee1e37e/new-regulatory-regime-for-crypto-assets-in-germany

13. Ron Shevlin. The Coming Bank-Bitcoin Boom: Americans Want Cryptocurrency From Their Banks. URL: https://www.forbes.com/sites/ ronshevlin/2021/04/19/the-coming-bank-bitcoin-boom-americans-want-cryptocurrency-from-their-banks/?sh=140e9c774908

14. Как в России будут бороться с финансовыми пирамидами. URL: http://duma.gov.ru/ news/52872/

CRYPTOCURRENCY FRAUD AND

COUNTERMEASURES

Nurmukhametov R.K., Voskresenskaya L.N., Myasnikova E.B.

Tula branch of the Financial University under the Government of the Russian

Federation

During the pandemic (2020-2021), the popularity of cryptocurrencies has grown significantly. However, at the same time, the vol-

ume of fraud with them is growing, and every tenth cryptocurrency scam in the world takes place in Russia. Cryptocurrency investment scams take many forms, so it is important, on the one hand, to understand exactly how new fraudulent schemes work, and, on the other hand, to take measures to prevent their occurrence. To combat cryptocurrency fraud, an integrated approach is needed: increasing the financial literacy of the population, economic, legal and other measures. The authors believe that cryptocurrencies, as high-risk assets, unsecured, with high volatility, can undermine national financial sovereignty. Therefore, it is necessary to tighten the rules for working with them as much as possible.

Keywords: cryptocurrency, crypto assets, fraud, risks, financial literacy, financial sovereignty.

References

1. Number of cryptocurrencies worldwide from 2013 to October 2021. URL: https://www.statista.com/statistics/863917/number-crypto-coins-tokens/

2. Over 13,000 Assets ranked by Market Cap. URL: https://8mar-ketcap.com/

3. Is 'crypto' a financial stability risk? - speech by Jon Cunliffe. URL: https://www.bankofengland.co.uk/speech/2021/october/ jon-cunliffe-swifts-sibos-2021

4. Skiba Katherine. 10 Things to Know About Surge in Cryptocurrency Investment Scams. URL: https://www.aarp.org/money/ scams-fraud/info-2021/ftc-cryptocurrency-warning.html

5. More Than One in Ten Americans Surveyed Invest in Cryptocurrencies. URL: https://www.norc.org/NewsEventsPublica-tions/PressReleases/Pages/more-than-one-in-ten-americans-surveyed-invest-in-cryptocurrencies.aspx

6. Izvestia: the volume of token fraud in the Russian Federation amounted to 2.2 billion rubles in the first half of the year. URL: https://tass.ru/ekonomika/12258913

7. ESET: Russia has Become the Leader in the Number of Crypto Threats. URL: https://www.oreanda.ru/en/svyaz/eset-russia-has-become-the-leader-in-the-number-of-crypto-threats/arti-cle1391258/

8. Auer Raphael and Tercero-Lucas David. Distrust or speculation? The socioeconomic drivers of US cryptocurrency investments. BIS Working Papers # 951, July 2021. URL: https://www. bis.org/publ/work951.pdf

9. Results of a survey of users of the Binance exchange. Russia and the CIS. March 2021. URL: https://drive.google.com/ file/d/1iGyVZwCkZm1dfYiNU5m5rZgul46Vw1MK/view

10. A New Way to Crypto: Vast Bank Makes Crypto Banking A Reality. URL: https://www.prnewswire.com/news-releases/ a-new-way-to-crypto-vast-bank-makes-crypto-banking-a-reality-301362581.html

11. Leising Matthew. State Street to Offer Crypto Services to Private-Fund Clients. URL: https://www.bloomberg.com/news/ articles/2021-07-29/state-street-to-offer-crypto-services-to-private-fund-clients

12. New regulatory regime for crypto assets in Germany. URL: https://www.nortonrosefulbright.com/en/knowledge/publica-tions/5ee1e37e/new-regulatory-regime-for-crypto-assets-in-germany

13. Ron Shevlin. The Coming Bank-Bitcoin Boom: Americans Want Cryptocurrency From Their Banks. URL: https://www. forbes.com/sites/ronshevlin/2021/04/19/the-coming-bank-bitcoin-boom-americans-want-cryptocurrency-from-their-banks/?sh=140e9c774908

14. How Russia will deal with financial pyramids. URL: http://duma. gov.ru/news/52872/

C3

о

CO

от m Р от

от А

IE