CC BY
4
оборудование;
7. Снизятся затраты на обслуживание контрольно-кассовой техники.
Таким образом, внедрение онлайн-касс даёт преимущества как государству, так и организациями. Онлайн-кассы можно смело назвать инструментом контроля Федеральной налоговой службы. С помощью новой техники будет осуществлён автоматический мониторинг данных об учете выручки, которые передаются в налоговые органы. Сюда входят различные сведения: данные, поступающие от контрольно-кассовой техники, данные из налоговой и бухгалтерской отчетности. Также можно будет выявлять зоны риска, проводя сравнительный анализ данных, предоставляемых аналогичными кампаниями из одной отрасли. Для организаций онлайн-кассы будут являться вспомогательными инструментами по ведению бизнеса: можно будет следить за выручкой через интернет, отследить статистику наиболее востребованных товаров, упрощается порядок отчетности ФНС.
Использованные источники:
1. О внесении изменений в Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт: федер.закон Рос.Федерации от 3 июля 2016г. №290-ФЗ: принят Гос.Думой Российской Федерации 14 июня 2016г.: одобр. Советом Федерации Рос.Федерации 29 июня 2016г.//Рос.газ. -2016. - 12 июля.
2. Попова С.С., Внедрение онлайн-касс: новый порядок и проблемы//сборник статей международной научно-практической конференции. М: Наука и Просвещение, 2016. С. 259-261
3. Перевощикова С.М., Онлайн-кассы - это новые возможности контроля за оборотом розничной торговли или новые проблемы предпринимателей?//Вектор экономики.2016 .№5(5).С.9.
УДК 336.7
Петрова К.Э. студент 3 курса Экономико-математический факультет
Исламов Ф.Ф., к. э.н.
доцент
кафедра экономики и управления Нефтекамский филиал Башкирский Государственный Университет
Россия, г. Нефтекамск
КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Аннотация: В статье рассмотрено понятие кредитного риска в банковской деятельности. Выявлены факторы, влияющие на возникновение кредитного риска. Рассмотрены размер и структура просроченной
кредиторской задолженности по видам экономической деятельности на февраль 2017 г. Приведены способы снижения кредитного риска.
Ключевые слова: банковская деятельность, кредитный риск, кредит, управление риском, просроченная задолженность, риск-менеджмент.
Petrova K.E.
Student
3 year, Faculty of Economics and Mathematics Neftekamsk branch of the Bashkir State University
Russia, Neftekamsk Islamov F.F.
Associate Professor of the Department of Economics and Management
Neftekamsk branch of the Bashkir State University
Russia, Neftekamsk CREDIT RISKS IN BANKING ACTIVITIES
Annotation: The article considers the concept of credit risk in banking. Factors affecting the occurrence of credit risk are identified. The size and structure of overdue accounts payable by types of economic activities for February 2017 are considered. Methods for reducing credit risk are presented.
Keywords: banking, credit risk, banking risks, credit, risk management, overdue debt, risk management.
Осуществление банковской деятельности подразумевает наличие группы рисков: кредитный, операционный и рыночный. Наиболее опасным среди них является кредитный риск - риск невозврата выданного банком кредита по причине неплатежеспособности заемщика. Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка. В связи с этим банковский менеджмент решает одну из важнейших задач - разработка системы управления кредитными рисками в банковской деятельности.
Возникновение кредитных рисков и их величина зависят от различных факторов, которые можно условно разделить на макроэкономические и микроэкономические риски. Среди макроэкономических факторов ведущими являются общее состояние экономики в стране и в регионе, в котором банк осуществляет свою деятельность, и активность денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации. А среди микроэкономических факторов в качестве ведущего выделяют уровень кредитного потенциала коммерческого банка, который напрямую зависит от общей величины мобилизованных ресурсов, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательного их резервирования в Банке России.
Управление кредитным риском, безусловно, является необходимым процессом, т.к. степень его возникновения велика. По данным сайта ЦБ РФ размер просроченной кредиторской задолженности на конец февраля 2017г.
Составил 2585,8 млрд.руб. (Таблица 1.)
Таблица 1 - Размер и структура просроченной кредиторской задолженности по видам экономической деятельности, млрд. руб.
Наименование видов экономической деятельности Февраль 2017
г.
Всего 2585,8
сельское, лесное хозяйство, охота, рыболовство и рыбоводство 19,3
добыча полезных ископаемых 177,6
обрабатывающие производства 1019,7
обеспечение электрической энергией, газом и паром; 523,3 кондиционирование воздуха
водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации 33,7 отходов, деятельность по ликвидации загрязнений
строительство 104,1
торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и 461,3 мотоциклов
транспортировка и хранение 76
деятельность гостиниц и предприятий общественного питания 1,6
деятельность в области информации и связи 14,8
деятельность финансовая и страховая 5,9
деятельность по операциям с недвижимым имуществом 31,1
деятельность профессиональная, научная и техническая 52,4
деятельность административная и сопутствующие дополнительные 46,1 услуги
государственное управление и обеспечение военной безопасности; 16,6 социальное обеспечение
образование 0,6
деятельность в области здравоохранения и социальных услуг 0,9
деятельность в области культуры, спорта, организации досуга и 0,4 развлечений
предоставление прочих видов услуг 0,4
Процесс управления кредитным риском проходит несколько этапов:
- определение целей, задач кредитной политики банка;
- создание административной структуры управления кредитным риском, системы принятия административных решений;
- анализ финансового состояния потенциального заемщика;
- анализ кредитной истории потенциального заемщика;
- разработка и подписание кредитного соглашения;
- анализ рисков невозврата кредита;
- кредитный мониторинг потенциального заемщика и портфеля ссуд;
- применение мер по возврату просроченных ссуд и реализации залогов.
В настоящее время банки используют следующие методы снижения уровня кредитного риска:
1. Установка повышенных процентных ставок для заемщиков с высокой степенью вероятности несвоевременной оплаты процентов или основного долга по долговым обязательствам.
2. Установка обязательства заемщика информировать кредитора о своем финансовом состоянии, полностью погасить кредит при определенных обстоятельствах.
3. Хеджирование (страхование финансовых рисков путем занятия противоположной позиции по активу на рынке) кредитором риска с передачей его страховой компании в обмен на платеж.
4. Сокращение базы риска путем снижения суммы выдаваемых кредитов.
5. Депозитное страхование (данный вид страхования позволяет банкам гарантировать вкладчикам возврат их вкладов в случае несостоятельности банков).
6. Диверсификация банковских активов (размещение их среди большего числа заемщиков).
7. Передача определенных участков бизнеса в дочерние организации.
8. VAR-подход (установка лимита максимальной потери по каждому исследуемому портфелю).
Каждый банк самостоятельно определяет приемлемый, безопасный для него уровень риска исходя из своего финансового состояния, целей и экономической ситуации в стране. Естественно, уровень кредитного риска должен быть низким, однако, существуют банки, намеренно работающие в сегменте высокорискованного кредитования с целью получения большего дохода от процентов по кредитам. Но это не значит, что подобные банки не стремятся минимизировать свой кредитный риск.
На сегодняшний день роль управления кредитным риском в банковской деятельности значительно возросла. Из-за снижения общего уровня капитала в банковской системе Российской Федерации кредитные организации проводят анализ кредитоспособности потенциального заемщика для того, чтобы определить реальный уровень риска и оценить возможность его принятия на себя. При определении кредитного риска также необходимо учитывать зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.
Использованные источники:
1. Алиев, С.Н., Современные методы минимизации кредитных рисков / С.Н. Алиев // Молодой ученый. - 2016. - №20. - С. 244-250.
2. Митрофанова, К.Б., Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К.Б. Митрофанова // Молодой ученый. - 2015. - №2. - С. 284288.
3. Просроченная кредиторская задолженность организаций (на конец февраля 2017 года) // GKS.RU: Федеральная служба государственной статистики. 2017. - URL: http://www.gks.ru/bgd/free/b17 00/ IssWWW.exe
/Stg/dk03/5-0.doc (дата обращения 02.05.2017). - Загл. с экрана.
УДК 33
Петросян С.Э. бакалавр, магистр кафедра «Экономика и бизнес» Московский государственный технический университет имени Н.Э. Баумана Россия, г. Москва AGILE-ТРАНСФОРМАЦИЯ: БУДУЩЕЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ
АННОТАЦИЯ
Трансформация - характерная черта современных тенденций всех секторов экономической жизни. А трансформация банковской сферы на сегодняшний день представляет собой наиболее динамичный объект и актуальный для пристальных исследований. Неудивительно, что трансформация начинается с ведущего банка Российской Федерации -Сбербанка. Однако сейчас к данному процессу подключаются и такие банки, как Альфа-банк, ВТБ24; в их концепциях развития прогнозируется применение agile-трансформации. В рамках представленной статьи проанализированы ключевые моменты, касаемо agile-трансформации как будущего банковской сферы.
КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА:
Agile-трансформация, банковская сфера, будущее, трансформация.
Petrosyan S.
AGILE-TRANSFORMATION: THE FUTURE OF THE BANKING
SPHERE ANNOTATION:
Transformation is a characteristic feature of modern trends in all sectors of economic life. And the transformation of the banking sector today is the most dynamic object and relevant for close research. Not surprisingly, the transformation begins with the leading bank of the Russian Federation - Sberbank. However, now, such banks as Alfa Bank, VTB24 are connected to this process; In their development concepts, the use of agile transformation is predicted. Within the framework of the presented article, key moments regarding agile transformation as the future of the banking sector were analyzed.
KEYWORDS:
Agile-transformation, banking, future, transformation
Банковский сегмент продолжает оставаться одним из самых динамичных в сфере реализации новых инновационных проектов. Эксперты предполагают, что трендом ближайшего времени станет персонализация продуктов и услуг, адресная настройка на клиента. Для чего и используются
