CC BY
33
УДК-336:338.436
КРЕДИТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ АПК БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ Казимирова Т.А., к.э.н., доцент ФГБОУ ВО «Брянский государственный аграрный университет»
Реферат. Рассмотрены вопросы финансово-кредитного регулирования в системе АПК Брянской области. Приведены особенности кредитования и в разрезе видов и форм кредита с элементами субсидирования процентной ставки. Проанализирован объём кредитных ресурсов направленных в сферу АПК в разрезе банков.
Ключевые слова кредит, формы кредитования процентная ставка по кредитам, субсидирование процентной ставки, банк, овердрафт.
Система кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей основана на предоставлении различных кредитных продуктов как краткосрочного, так и долгосрочного характера. Привлекательностью кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей выступает субсидирование процентных ставок по предоставляемым кредитам, например в данный перечень входят:
1. Кредиты на проведение сезонных работ под залог продукции будущего урожая сельскохозяйственных культур. Предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям (юридическим лицам или физическим лицам, имеющим статус индивидуального предпринимателя) либо иным субъектам хозяйственной деятельности, осуществляющим производство продукции растениеводства, а также сельскохозяйственным потребительским кооперативам
2. В рамках Программы «Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его залог» инвестиционные кредиты предоставляются на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных:
- племенного молодняка сельскохозяйственных животных следующих видов: крупного рогатого скота, свиней, мелкого рогатого скота, лошадей - у отечественных организаций по племенному животноводству (племенных заводов, племенных репродукторов, региональных предприятий по племенной работе (ФГУП) и др.) и зарубежных поставщиков, занимающихся выращиванием племенных животных и являющихся членами ассоциаций или союзов, осуществляющих деятельность в области развития племенного животноводства, и/или профессиональных экспортеров племенных сельскохозяйственных животных;
Abstract. The issues of financial and credit regulations of agro-industrial complex of the Bryansk region have been considered.
The peculiarities of lending and in terms of types and forms of credit with the elements of interest rate subsidies have been presented. The volume of credit resources aimed at the agricultural sector in terms of banks has been analyzed.
Key words: credit, forms of credit, interest rate of credit, interest rate subsidies, bank, overdraft.
- товарного (не имеющего племенного свидетельства) молодняка сельскохозяйственных животных, используемого исключительно для целей создания основного стада/воспроизводства, следующих видов: крупного рогатого скота, свиней, мелкого рогатого скота, лошадей - только у отечественных поставщиков.
Инвестиционные кредиты предоставляются на срок до 5-ти лет, с возможным льготным периодом по погашению основной суммы кредита -до 24-ти месяцев с даты выдачи кредита. Уплата процентов и основного долга по кредиту осуществляется ежемесячными или ежеквартальными платежами. Максимальная сумма кредита составляет не более 80% от договорной (контрактной) стоимости закупаемого молодняка животных. Не менее 20% от договорной (контрактной) стоимости закупаемого молодняка животных -оплачивается Заемщиком за счет собственных средств.
3. Кредиты на создание семейных ферм и/или цехов по переработке продукции животноводства. Предоставление кредитов в рамках данной программы призвано решить задачи увеличения объема производства отечественного молока, мяса, увеличения поголовья сельскохозяйственных животных и птицы, повышения уровня жизни и обеспечения занятости сельского населения, относящихся к приоритетным целям развития АПК России.
В настоящее время широкое распространение получают современные формы кредитования: овердрафт, вексельный кредит.
Кредитование Банком расчетного счета Клиента (овердрафт) осуществляется путем оплаты платежных (расчетных) документов с расчетного счета при недостаточности или отсутствии на
нем денежных средств для оплаты: платежных поручений, аккредитивов заемщика, чеков на получение наличных денег, акцептованных заемщиком платежных требований, платежных требований на безакцептное списание.
Не подлежат исполнению за счет овердрафта платежные поручения заемщика на погашение задолженности по кредитам и займам, предоставленным банком или третьими лицами, и выставленные третьими лицами инкассовые поручения.
Для рассмотрения возможности предоставления лимита овердрафта по счету заёмщик должен удовлетворять следующим основным требованиям:
- время осуществления основной хозяйственной деятельности (с даты регистрации) не менее 1 (одного) года;
- наличие среднемесячных чистых кредитовых оборотов по расчетному счету Клиента в Банке и/или других кредитных организациях в размере не менее 100 тыс. рублей;
- отсутствие картотеки неоплаченных расчетных (платежных) документов ко всем расчетным (текущим (валютным)) счетам Клиента, открытым в кредитных организациях
- отсутствие предписаний о приостановлении операций по счетам и постановлений об аресте денежных средств на счетах;
- положительная кредитная история в банке и/или других кредитных организациях, если клиент имеет кредитную историю.
Максимальный размер задолженности (лимит овердрафта) - рассчитывается исходя из среднемесячного чистого кредитового оборота за период не менее 3 (трех) месяцев и может составлять до 35% от данного оборота в зависимости от показателей финансово-хозяйственной деятельности заёмщика. Срок кредитования - до 1 года. Продолжительность периода непрерывного кредитования счета устанавливается на срок до 60 (шестидесяти) календарных дней. Уплата процентов за пользование кредитом осуществляется в привязке к последнему числу месяца и к моменту полного погашения задолженности.
Одним из привлекательных банковских продуктов является кредит на покупку векселей ОАО «Россельхозбанк» целью их использования как платежное средство, в том числе, на:
- приобретение семян, минеральных и органических удобрений, средств защиты растений;
- приобретение кормов, ветеринарных препаратов, средств санитарии и др.;
- приобретение топлива и горюче-смазочных материалов.
Срок кредитования - до 1 года с ежемесячной уплатой процентов. Погашение основного долга - в соответствии с установленным графиком или единовременно в конце срока.
В целях достижения финансовой устойчивости сельскохозяйственным товаропроизводителям оказывается поддержка в виде субсидирования части затрат на уплату процентов по кредитам в размере от 80 до 100% в зависимости от вида предоставляемого кредитного продукта. Субсидирование процентных ставок осуществлялось в ходе реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 4 февраля 2011 г. N 90 "О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах". В настоящее время в соответствии с изменениями субсидирование осуществляется в рамках постановления Правительства РФ №1460 от 28 декабря 2014 г. «Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах.
Контроль за предоставлением субсидий по процентным ставкам возложен на Комитет по сельскому хозяйству и продовольствию. Сельскохозяйственные товаропроизводители в региональные управления сельского хозяйства предоставляют справку-расчёт, подтверждающий получение ими кредитов и уплату процентов, на основании данных этого расчёта, вида кредита определяется сумма к возмещению.
Динамика субсидирования процентных ставок в разрезе бюджетных уровней представлена в табл. 1.
Данные табл.1 свидетельствуют о существенном росте субсидирования процентных ставок по кредитам за счёт средств Федерального бюджета РФ со 142,4 млн. руб. в 2009 г. до 747,4 млн. руб. в 2013 г. Следует отметить существенное сокращение более чем в 3 р. субсидирования процентных ставок по кредитам за счёт средств областного бюджета, в целом на данные цели в 2013 г. израсходовано 94,1 млн. руб.
В январе-июне 2014 г. из областного и федерального бюджетов выплачены субсидии на возмещение процентной ставки по кредитам в объеме 575,4 млн. рублей. Объем субсидируемых кредитов в 1 полугодии 2014 г. составил:
- краткосрочных кредитов (займов) - 2580,5 млн. рублей,
- инвестиционных кредитов - 13761,1 млн. рублей,
- кредитов, привлеченных крестьянскими (фермерскими) хозяйствами, личными подсобными хозяйствами, сельскохозяйственными потребительскими кооперативами - 408,2 млн. руб.
Таблица 1 - Субсидирование процентных ставок по кредитам организациям АПК Брянской области за счет средств областного и федерального бюджетов, млн. руб.
Показатели 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2013 г. к 2009 в %
Областной бюджет 313,2 105,1 91,2 126,3 94,1 30,0
Федеральный бюджет 142,4 101,1 477,2 672,5 747,4 5,2 р.
Всего 455,6 206,2 568,4 798,8 841,5 1,8
Таблица 2 - Привлечение кредитных ресурсов по всем видам в разрезе банков, млн. руб.
Показатели 2012 г. 2013 г. 2013 г. в % к 2012г.
ОСБ РСБ ОСБ РСБ ОСБ РСБ
Кредиты ЛПХ 13,65 77,84 3,68 39,59 26,59 50,86
Кредиты КФХ 44,02 191,31 44,57 43,99 101,24 22,99
Кредиты СПоК - 15,00 - 15,00 - -
Инвестиционные кредиты 1656,65 1243,35 138,05 691,87 8,33 55,65
Краткосрочные кредиты 960,06 2203,42 612,51 1229,17 63,79 55,78
Кредиты для сельскохозяйственных товаропроизводителей Брянской области представляются ОАО «Сбербанк России», ОАО «Россельхозбанк», Государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности «Внешэкономбанк»».
В целом за 2013 г. ОАО «Сбербанк России» прокредитовал 81 сельскохозяйственного товаропроизводителя на общую сумму 798 810,10 тыс. руб., ОАО «Россельхозбанк» предоставил кредиты 227 сельскохозяйственным товаропроизводителям на общую сумму 2011630,90 тыс. руб.
4,5 5 s 4,9
2,6 П / _ Ь'
2008 г. 2009 г, 2010 г. 2011 г.
□АПХ "Мираторг"
Рис. 1. - Кредитование Государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности «Внешэкономбанк»» АПК Брянской области, млрд. руб.
Объемы кредитных ресурсов, предоставляемые ОАО «Сбербанк России» снизились в 2013 г. на 70,10% по сравнению с 2012 г., Россель-хозбанком на 45,86% соответственно.
Государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности «Внешэкономбанк»» предоставлялись кредитные ресурсы агропромышленному холдингу «Мираторг» (рис 1).
Таким образом, в настоящее время в кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей созданы достаточно благоприятные условия доступности кредитных ресурсов как коммерческих, так и государственных банках на приемлемых принципах.
Список литературы
1. Казимирова Т.А. Активизация и обеспечение эффективности инвестиций в АПК (на материалах предприятий АПК Брянской области): Дис. ... канд.эк.наук: 08.00.05 / РГАЗУ.-М., 1999.-167 с.
2. Развитие организационно-экономического механизма в системе ведения агропромышленного производства региона / Т.А. Казимирова, Л.В. Лебедько, Н.В. Подобай и др.;
Под общей ред. Е.П. Чиркова. - Брянск: МСХ РФ, БГСХА, 2014. - 350 с.
3. Казимирова, Т.А. Реализация региональных инвестиционных проектов в АПК Брянской области / Т.А. Казимирова /Трансформация экономики региона в условиях инновационного развития // Сборник научных трудов. - Брянск: БГСХА, 2011. - С. 184-188.
4. Казимирова, Т.А Механизм кредитного регулирования развития АПК Брянской области / Т.А Казимирова, Лебедько Л.В., Подобай Н.В. // Инновационные подходы к формированию концепции экономического роста // Материалы научно-практической конференции. - Брянск: БГСХА, 2013. - С. 127-132.
5. Казимирова, Т.А Государственное регулирование страхования в АПК Брянской области / Т.А Казимирова, Лебедько Л.В., Подобай Н.В. / Вестник Брянской ГСХА. 2015. -№3 (2015). С. 26-30.
6. Казимирова, Т.А Уровень инновационной деятельности в сельскохозяйственных организациях Брянской области / Т.А Казимирова, Ле-бедько Л.В., Подобай Н.В. / Вестник Брянской ГСХА. 2015. -№3 (2015). С. 30-33.
5
0
2012 г
