CC BY
473
КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
ИОДА ЕЛЕНА ВАСИЛЬЕВНА Тамбовский государственный университет имени Г. Р. Державина, г. Тамбов, Российская Федерация, e-mail: [email protected]
РЫЖКОВА ЕЛЕНА ВЛАДИМИРОВНА
Тамбовский государственный университет имени Г. Р. Державина, г. Тамбов, Российская Федерация, e-mail: [email protected]
Предпринимательская деятельность осуществляется в условиях неопределенности, что обусловлено недостаточным количеством информации, противоборствующими тенденциями, элементами случайностей и т. д. В процессе осуществления хозяйственной деятельности неопределенность преобразуется в предпринимательский риск, выражающийся в вероятности неудачных последствий при существующей возможности получения дополнительной выгоды. Успешная предпринимательская деятельность невозможна без эффективного управления рисками. В статье рассмотрены основные этапы формирования принципов теории риска в предпринимательской деятельности, проанализированы различные подходы к управлению рисками. Приводятся основные этапы процесса управления и принципы риск-менеджмента, выделены основные концептуальные направления риск-менеджмента. Особое внимание уделено рассмотрению новой концепции - управлению риском как ресурсом. В статье излагаются взгляды на необходимость формирования новой концепции теории неопределенности и рисков. Отмечено, что в современном обществе экономическим ресурсом становится способность адекватной реакции на неопределенность и риск.
Ключевые слова: риск, управление риском, концепции риск-менеджмента, риск как ресурс.
Деятельность любых предпринимательских структур всегда сопряжена с риском. Предприниматель работает в условиях неопределенности, проявляющейся в отсутствии достоверной информации о будущем. Предприниматель, используя свои аналитические способности, преобразует эту неопределенность в вероятность, а, точнее говоря, в распределение вероятностей различных исходов (благоприятных или неблагоприятных). Таким образом, неопределенность преобразуется в предпринимательский риск, проявляющийся в возможности наступления неблагоприятных исходов при осознании вероятности успеха.
Недавний мировой финансовый кризис и связанная с ним рецессия наглядно выявили слабые стороны многих предприятий, которые недооценили свои риски на волне экономического подъема. В настоящее время все большее число предпринимателей начинают осознавать, что в текущей нестабильной экономической ситуации победить в конкурентной борьбе можно только при наличии комплексного подхода к управлению рисками.
Современные условия деятельности любой предпринимательской структуры характеризуются высоким динамизмом, определяемым быстрыми изменениями условий внешней и внутренней среды. Те управленческие решения, которые еще вчера обеспечивали предприятию успех, сегодня могут привести к противоположному результату. В связи с этим, управление рисками предприятия и механизм его осуществления требуют на современном этапе своевременной корректировки его стратегии, постоянного поиска новых методических приемов, использования новых технологий и инструментов реализации риск-менеджмента.
Начальный этап формирования основных принципов теории риска в предпринимательской деятельности связан с парадигмой экономического анализа классической политэкономии, в первую очередь, с работами А. Смита. Он одним из первых показал, что предпринимательский риск имеет не только экономическую, но и психофизическую природу. Во второй половине XIX столетия гипотеза Д. Бернулли инициировала возникновение самостоятельного психофизичес-
кого направления школы исследования предпринимательского риска.
Теория риска получила определенное развитие и в работах представителей экономической школы кейнсианства. В своей статье «Общая теория занятости» Дж. Кейнс акцентирует внимание на неопределенности, господствующей в экономической жизни и не поддающейся вероятностным оценкам.
Однако фронтальное изучение феномена риска началось только в середине XX в. с формированием представления о вероятностном характере природных и общественных тенденций, когда отрабатывался соответствующий решению реальных нужд математический аппарат, происходило накопление статистических данных. Отправной точкой становления будущей теории следует считать конец 60-х гг. XX в. В этот период наблюдения за социальными последствиями развития НТР в США привели к появлению работ, посвященных проблемам соотношения положительных и отрицательных последствий технологического риска [1].
Современный синтез теории риска включает в себя многочисленные его характеристики, связанные преимущественно с практическими аспектами ее использования в разнообразных видах экономической деятельности.
Анализу рисков в предпринимательской деятельности посвящены исследования таких отечественных ученых, как К. Балдин, В. Буянов,
В. Воробьев, М. Грачева, Р. Качалов, Г. Клейнер, М. Лапуста, А. Шапкин, В. Шапкин, Н. Шумилина.
Анализ экономической литературы, посвященной проблеме риска, показывает, что среди исследователей до сих пор отсутствует единое мнение относительно определения понятия риск. Одни считают, что риск имеет место в том случае, если действие приводит к набору последствий для одной и той же альтернативы, причем вероятность проявления каждого из исходов полагается известной. Другие связывают понятие риска с вероятностью (угрозой) недополучения доходов в результате осуществления предпринимательской деятельности. Третьи полагают, что риск - это категория чисто вероятностная, и поэтому в процессе оценки степени риска настаивают на использовании «объективных» вероятностных расчетов. В классической теории предпринима-тельства риск отождествляется с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате принятого и реализуемого решения. Риск в данном случае рассматривается как ущерб, который наносится реализацией данного решения. Данное толкование сущности риска носит весьма односторонний характер по рассматриваемым последствиям [1].
На рисунке 1 приведены основные подходы к определению понятия, отражающие основные черты, элементы и свойства риска.
РИСК
Рис. 1. Различные подходы к определению риска
УБ. V. ЮЭД, УБ. V. яугикоуд
Т. 9. № 7, 2014
В зарубежной литературе риск чаще всего трактуется как возможная опасность потерь, вытекающая из специфически тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.
В Российской Федерации основная терминология управления рисками регулируется и определяется в соответствии с Государственным стандартом РФ ГОСТ 51897-2002 «Менеджмент риска. Термины и определения» [2].
Содержание термина риска реализуется посредством следующих функций:
инновационную функцию риск выполняет, стимулируя поиск новых нетрадиционных подходов в принятии управленческих решений проблем, стоящих перед менеджером;
- регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной;
- защитная функция проявляется в политической и экономической стабильности (гарантиях) страны (региона), которая дает возможность осуществлять оправданный риск в работе предприятий;
- аналитическая функция заключается в необходимости исследования альтернативных вариантов при принятии решения по снижению степени воздействия риска [3; 4].
В условиях объективного существования риска и связанных с ним финансовых, моральных и других. потерь возникает потребность в определенном механизме, который позволил бы наилучшим из возможных способов с точки зрения поставленных предпринимателем (фирмой) целей учитывать риск при принятии и реализации хозяйственной деятельности.
Таким механизмом является управление риском (риск-менеджмент). Основные этапы процесса управления риском [5] представлены на рисунке 2.
Анализ риска
Выявление
Оценка
Снижение Сохранение Передача
Выбор методов воздействия на риск при сравнении их эффективности
Принятие решения
Воздействие на риск
Сохранение
Контроль результатов
Рис. 2. Общая схема процесса управления риском
Общий концептуальный подход к управлению хозяйственным риском, по мнению авторов исследования [6], заключается «в выявлении возможных последствий предпринимательской деятельности в рисковой ситуации; разработке мер, не допускающих, предотвращающих или уменьшающих ущерб от воздействия до конца не учтенных рисковых факторов, непредвиденных обстоятельств; реализации такой системы адаптирования предпринимательства к рискам, при помощи которой могут быть не только нейтрализованы или компенсированы негативные вероятные результаты, но и максимально использованы шансы на получение высокого предпринимательского дохода».
Можно предположить, что множественность трактовок и восприятия понятия риска порождает многообразие методов управления риском.
Методы управления можно определить как совокупность приемов и способов, применение которых позволяет обеспечить нормальное и эффективное функционирование управляющей и управляемой подсистем системы управления. Методы управления классифицируются по различным признакам: в зависимости от масштабов применения, по отраслям и сферам применения. Для целей риск-менеджмента наиболее подходит классификация методов управления, обусловленная их содержанием. В общей совокупности методов управления рисками могут быть выделены следующие основные группы: научно-прикладные, юридические, экономические, административные, социальные, психологические, производственные.
Вместе с тем, несмотря на все многообразие, методологическую основу большинства известных методов управления риском составляют три концепции: минимизации риска, приемлемого риска и риска как ресурса.
В основе каждой из указанных концепций лежит характер воздействия риска на результаты принимаемых решений.
Концепция минимизации риска рассматривает риск как негативное явление и соответственно управление им заключается в сведении его уровня до минимально возможного значения или полной его нейтрализации. Следует отметить, что уклонение от риска, равно как и его передача, ведет не только к получению гарантированного результата, но и одновременно к снижению шансов на получение высоких доходов (парадокс «доходность-риск»).
Подобное управление риском можно считать наиболее эффективным в случае, если для органи-
зации рассматриваемый риск является катастрофическим. Так, авторы [7] отмечают, что «минимизация уровня риска может и должна во многих ситуациях рассматриваться в качестве цели, но эта цель практически недостижима, т. е. в действительности уровень риска может быть сведен не до нуля, а до некоторого настолько малого значения, которое можно считать приемлемым».
В рамках концепции приемлемого риска риск также рассматривается как негативное явление. Суть данной концепции заключается в сведении уровня риска к некоторому, приемлемому для лица, принимающего решения (далее ЛПР), значению. Основное отличие от концепции минимизации риска состоит в том, что осуществляется рациональный подход к управлению риском, а именно: затраты на антирисковые мероприятия сопоставляются с величиной возможных потерь и последствий принимаемых решений. Наиболее полно данная концепция получила развитие применительно к управлению хозяйственным риском производственного предприятия [3].
Несмотря на то, что в ходе разработки данной концепции объектом приложения являлся процесс управления риском производственного предприятия, ее можно применять к управлению любой экономической системой, т. е. о концепции приемлемого риска можно говорить как об одной из общих концепций риск-менеджмента [7].
Концепция приемлемого риска, несомненно, является значительным продвижением в области теории и практики управления риском, тем не менее, основным ее недостатком можно считать то, что она не позволяет в полной мере использовать возможности позитивной реализации риска, хотя данная возможность в определенной степени учитывается в рамках данной концепции.
Качественные изменения содержания производства обуславливают переход от классической и неоклассической концепции стабильного массового типа производства с предпочтением стратегии уклонения от риска к новой инновационной концепции интегрирования наукоемкого производства с постоянным совершенствованием риск-менеджмента [1].
Негативное, по сути, восприятие и соответствующее управление риском меняется коренным образом в рамках концепции управления риском как ресурсом. Указанная выше трансформация внешней среды деятельности предпринимательских структур обосновывает необходимость создания новой парадигмы экономической деятельности, непосредственно связанной с новым характером взаимодействия предпринимательских
УБ. V. ЮЭЛ, УБ. V. яугикоуд
Т. 9. № 7, 2014
структур с риском и неопределенностью - восприятия риска как ресурса и соответствующего управления данным видом ресурса в противовес традиционному избеганию.
К признакам, характеризующим риск как некий ресурс, можно отнести: пространственную и временную ограниченность; определенные качественные и количественные параметры; возможность быть использованными; межотраслевой характер.
Риск обладает всеми характеристиками, присущими факторам производства - имеет собственника, стоимость (цену), ограничен количественно, приносит конечный результат [1].
В концепции управления риском как ресурсом на этапе анализа выделяется особый вид экономического риска, так называемый ресурсно-подобный риск, реализация которого сопряжена с получением ЛПР дополнительных выгод.
эффект до определенного предела, после чего дальнейший рост этого уровня приводит к негативным последствиям;
- управление ресурсно-подобным риском заключается в поддержании его на определенном уровне.
Таким образом, специфика управления этим риском состоит в том, что его повышение до определенного уровня приводит к росту значения заданного критерия эффективности. Так, выбор более рискованного инвестиционного портфеля может привести к высокой доходности, но дальнейшее увеличение уровня этого риска приводит к негативной реализации и, как следствие, снижению значения критерия эффективности. Следовательно, управление ресурсно-подобным риском должно заключаться в проведении мер по его поддержанию (или достижению) его на оптимальном уровне.
Управление риском сложной экономической системой (организацией, предприятием) должно предусматривать комплексный интеграционный подход. Этот подход состоит в том, что совокупность факторов риска должна быть структурирована по видам риска таким образом, чтобы для каждого отдельного вида риска могла быть выбрана одна из трех концепций управления им в зависимости от специфики проявления факторов данного риска - минимизация риска, снижение
уровня риска до приемлемого значения или поддержание данного риска на оптимальном уровне. При этом следует учитывать имеющуюся информацию о возможных негативных и позитивных последствиях проявления риска, уделяя особое внимание ресурсно-подобным рискам, оптимальное управление которыми сопряжено с получением максимальной полезности.
Мировая экономика неизбежно вступает в постиндустриальную эпоху, создает новые отрасли производства, активно трансформируя привычные формы предпринимательской деятельности. Общепринятые зарубежные и отечественные теории развития и функционирования социально-экономических систем входят в противоречие с объективными тенденциями развития реальной экономики всех уровней: как на микро-, так и на мезо- и макроуровнях.
Предпринимательские структуры все в большей степени испытывают возрастающее агрессивное воздействие внешней среды (кризис) в виде неопределенности, при которой невозможно однозначно планировать свои действия на какую-либо перспективу. В современном обществе экономическим ресурсом становится способность адекватной реакции на неопределенность и риск.
В данных условиях формирование новой концепции теории неопределенности и рисков приобрело черты объективной неизбежности. Однако ресурсный подход к анализу, оценке и управлению рисами в российской науке практически отсутствует.
Литература
1. Иода Е. В. Управление рисками региональной инновационной системы: автореф. дис. ... д-ра экон. наук. Тамбов, 2007.
2. Государственный стандарт РФ ГОСТ 518972002 «Менеджмент риска. Термины и определения».
3. Лапуста М. Г. Предпринимательство. М., 2013.
4. Качалов P. M. Управление хозяйственным риском на предприятии. М., 2002.
5. Шапкин А. С., Шапкин В. А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. М., 2013.
6. Шапкин А. С., Шапкин В. А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций. М., 2006.
7. Грачева М. В., Секерин А. Б. Риск-менеджмент инвестиционного проекта. М., 2009.
8. Бублик Н. Д., Силантьев В. Б. Риск-ресурс: Проблемы венчурно-стохастической деятельности. Уфа, 1999.
References
1. Ioda Ye. V. Upravleniye riskami regional'noy in-novatsionnoy sistemy: avtoref. dis. ... d-ra ekon. nauk, Tambov, 2007.
В исследованиях [7; 8] выделяются следующие характеристики ресурсно-подобного риска:
- увеличение уровня риска приводит к позитивному эффекту;
- как правило, имеется возможность отказаться от принятия данного риска;
- увеличение уровня риска дает позитивный
E. B. HOflA, E. B. Pbl^KOBA
37
2. Gosudarstvenniy standart RF GOST 51897-2002 «Menedzhment riska. Terminy i opredeleniya».
3. Lapusta M. G. Predprinimatel'stvo. M., 2013.
4. Kachalov R. M. Upravleniye khozyastvennym riskom na predpriyatii. M., 2002.
5. Shapkin A. S., Shapkin V. A. Ekonomicheskiye i finansoviye riski. Otsenka, upravleniye, portfel' investitsiy, M., 2013.
6. Shapkin A. S., Shapkin V. A. Teoriya riska i modelirovaniye riskovykh situatsiy. M., 2006.
7. Grachyova M. V., Sekerin A. B. Risk-menedzhment investitsionnogo proyekta. M., 2009.
8. Bublik N. D., Silantyev V. B. Risk-resurs: Prob-lemy venchurno-stokhasticheskoy deyatel'nosti. Ufa, 1999.
* * *
CONCEPTUAL BASES OF RISK MANAGEMENT
IODA YELENA VASILYEVNA Tambov state university named after G. R. Derzhavin, Tambov, the Russian Federation, e-mail: [email protected]
RYZHKOVA YELENA VLADIMIROVNA Tambov state university named after G. R. Derzhavin, Tambov, the Russian Federation, e-mail: [email protected]
Business activity occurs in the conditions of uncertainty that the insufficient amount of information, contradictory tendencies, elements of accidents, etc. causes. In the course of implementation of economic activity uncertainty becomes the enterprise risk which is expressing in probability of unsuccessful consequences at existing possibility of obtaining additional benefit. Successful business activity is impossible without effective management of risks. In article authors considered main stages of formation of the principles of the theory of risk in business activity, and analyzed various approaches to risk management. Authors gave main stages of management process and the principles of a risk management, allocated main conceptual directions of a risk management. They paid special attention to consideration of the new concept to management of risk as a resource. In article authors stated an opinion of need of formation of the new concept of the theory of uncertainty and risks. They noted that in modern society ability of proper response to uncertainty and risk becomes an economic resource.
Key words: risk, management of risk, risk management concepts, risk as resource.
YE. V. IODA, YE. V. RYZHKOVA
T. 9. № 7, 2014
