285Список использованных источников и литературы
1. Миронова Н.Н., Жеребцов В.И., Тимофеев М.И. Оценка научной состоятельности трудов А.Маслоу с точки зрения теории и практики маркетинга. // Вестник Национального института бизнеса, выпуск №24, Двадцать первая межвузовская научно-практическая конференция по актуальным вопросам экономики, управления и права. - М.: Национальный институт бизнеса, 2016. - 234 с. (РИНЦ).
2. Лейбин В. Краткий психоаналитический словарь-справочник [Электронный ресурс] / В. Лейбин. — Электрон. текстовые данные. — М. : Когито-Центр, 2015. — 192 c. — 978-5-89353-442-9. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/51920.html
3. Потребность: Психологический словарь. http://psychology.net.ru/dictionaries/psy.html?word=697
4. Левин Курт: биография, достижения, эксперименты. https://www.syl.ru/article/306921/nemetskiy-psiholog-levin-kurt-biografiya-dostijeniya-eksperimentyi.
5. Потребности личности. http : //www.psyarticles.ru/view post.php?id=3 80
6. Иванова С.В. Мотивация на 100%: А где же у него кнопка? / Светлана Иванова. — 9-е изд. — М.: Альпина Паблишер, 2016. с.10.
7. Тимофеев М.И. Психология менеджмента. Учеб. пособие. - М.: РИОР, 2014. С.37.
8. Соловьева С.Л.. Справочник практического психолога: Психотерапия. - М.: ACT; СПб.: Сова, 2007. С.136.
9. Стимул. http : // gruzdo ff.ru/wiki/Стимул.
10. Психологический словарь. http://dic.academic.ru/dic.nsf/psihologic/1619
Ткач Н. Д. 1
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК КАК ФИНАНСОВЫЙ ПОСРЕДНИК
В ЭКОНОМИКЕ
Аннотация: Статья посвящена коммерческому банку и тем функциям, которые банк осуществляет как финансовый посредник в экономике. Раскрыты признаки и принципы банка как особых финансовых посредников.
Ключевые слова: Коммерческий банк, финансовый посредник, принципы, признаки и функции банка как финансового посредника, интернационализация и глобализация финансового посредничества.
На современном этапе одно из центральных звеньев системы рыночных структур представляют коммерческие банки. Развитие их деятельности - необходимое условие создания рыночных отношений.
Одним из первых банков стал основанный в 1407 году Банк Генуи. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим бан-
1 Ткач Нина Дмитриевна, к.э.н., доцент, профессор кафедры экономики и управления на предприятии АНО ВО Национальный институт бизнеса»
кам произошел во второй половине 17 века, в США история банковского дела начинается со второй половины 18 века.
В России первая попытка создания коммерческого банка была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. В 1729-1733 годах первые банковские операции стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк - Банк для поправления при Санкт-петербургском порте коммерции и купечества - появился в 1754г.
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основными клиентами банка были торговцы купцы - отсюда и происходит название «коммерческий банк». Банки
кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.
С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых изделий, на выплату заработной платы и т.д. Сроки кредитов постепенно становились длиннее, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д.
Таким образом, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Сегодня он означает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от их рода деятельности.
Современный коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В современных условиях, деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения сегодня выступают консультантами, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе "О банках и банковской деятельности ".
К банковским операциям относятся:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
-выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Все банковские операции и другие сделки банки могут осуществлять как в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
В соответствии с Федеральным законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.
В историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры, то есть внешнее обрамление рынка. Несомненно, что первые
банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь определенный доход.
В настоящее время банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:
1. Как всякие финансовые посредники, они имеют двойной обмен долговыми обязательствами: банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а средства, мобилизованные на этой основе, размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими организациями.
2. Банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов (депозитов). Двойной обмен обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников, но только банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников-банков, поскольку они должны быть оплачены в полной сумме независимо от изменения стоимости их активов.
3.Банки как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень финансового рычага, т.е. долю заемных средств в структуре пассива. Банки формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет привлеченных и заемных средств. Собственный капитал, как правило не превышает 10% их баланса, что делает их уязвимыми к воздействию внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью.
4. Банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые «банковские деньги»), на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы.
На основании вышеприведенных признаков банка, как финансовых посредников, можно определить функции банков.
Функции коммерческого банка также определяются его двойственной природой. Главная функция коммерческого банка - содействие движению финансовых ресурсов в экономике. Эта функция имеет два основных аспекта:
• если деньги выступают в качестве средства обращения и платежа, то банк, выполняя роль института денежной системы, способствует организации платежей и денежного обращения в обществе;
• если деньги выступают в качестве товара (ссудный капитал), то банк, являясь институтом кредитной системы, аккумулирует временно свободные денежные средства одних экономических субъектов и ссужает их другим.
В обоих случаях банк выступает в качестве посредника в движении финансовых ресурсов (в первом случае от плательщика к получателю платежа, во втором, от кредитора к заемщику), поэтому в экономической литературе коммерческие банки рассматриваются в качестве финансовых посредников.
Банковская система Российской Федерации - одна из сфер в экономике, которая находиться под пристальным вниманием как государственных инсти-
тутов, которые устанавливают правила осуществления деятельности в этой области, так и тех кому она необходима для нормального функционирования.
Огромную роль в развитии банковской системы играет усиливающаяся конкуренция на рынке банковских услуг. Именно конкуренция вынуждает банки уделять первостепенное внимание развитию, совершенствованию и модернизации с применением современных достижений в области высоких технологий, а также повышению качества обслуживания.
Качество обслуживание напрямую зависит от спектра банковских услуг, поэтому важно сделать их востребованными, доступными, отвечающими возрастающему уровню жизни и соответственно уровню требований, а также высокому ритму современной жизни. На уровень обслуживания влияют также и профессиональные качества банковских работников. К специалистам банка предъявляются высокие требования по их подготовке, уровню компетенции в вопросах, касающихся служебной обязанностей. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения, проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и уменьшение расходов.
Главным условием жизнеспособности банка, предметом его стратегического и оперативного управления является рациональное сочетание активных и пассивных операций, их четкое структурирование, отсутствие дисбаланса при привлечении и размещении средств. Решению этих вопросов служит систематический анализ предоставляемых банком услуг.
В виду важности данной проблемы как для эффективного функционирования банковской системы в части, так и экономики вообще, исследования в области рационализации и оптимизации банковских операций и услуг нашли широкое отражение в специальной и деловой литературе.
Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики.
В условиях рыночной экономики новым стало изменение роли банков: коммерческие банки относятся к категории предприятий, получивших название финансовых посредников, выполнявших важную хозяйственную функцию -привлечение временно свободных средств государства, предприятий и населения, а также перераспределение ссудного капитала между отраслями и регионами.
Таким образом, в соответствии с основными теориями о финансовом посредничестве банки выполняют следующие функции:
1. Организация системы платежей, исторически служившая основной функцией банков и сохранившая свое значение как источника их доходов.
2. Обеспечение ликвидных средств. Основными составляющими этой функции являются прием депозитов и предоставление кредитов.
3. Распределение и перераспределение риска с помощью различных форм соглашений (перестрахование, создание синдикатов, секьюритизация и т.д.).
4. Предоставление информации, включая финансовое консультирование и др.
5. Прямое или косвенное осуществление функции проводника государственных гарантий, например, в виде доступа к центральному банку как кредитору последней инстанции или гарантирования депозитов.
В условиях процесса интернационализации и глобализации финансовое посредничество выходит за национальные границы. Иностранные банки становятся своего рода связующим звеном между национальным и мировым рынками ссудных капиталов и другими сегментами финансовых рынков. Выполняя функцию финансового посредничества на зарубежных рынках, банки через сеть своих заграничных отделений перераспределяют капитал как внутри национальной экономики, так и между странами.
Международный масштаб деятельности позволяет банкам искать более доходные или менее рисковые сферы приложения капитала. Таким образом, банки становятся финансовыми посредниками в мировой экономике.
Коммерческие банки выступают важным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли
Современные коммерческие банки играют значительную роль в экономике страны и выполняют множество функций.
Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов, т.е. населения, предприятий и государства, и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства.
Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, представленные на рисунке 1.
В ходе своего исторического развития коммерческие банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия массы разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 90% всего капитала банка.
Функции коммерческого банка
Аккумуляция и мобилизация временно
свободных денежных средств
Выпуск кредитных денег
Посредничество в Посредничество в кредитовании платежах клиен-
тов
Операции коммерческих банков
Пассивные
Активные
Комиссионные:
-расчетно-кассовое обслуживание; -трастовые операции;
-операции с иностранной валютой, ценными бумагами и драгоценными металлами;
Информационно-консультативные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального пользования, инкассация, депозитарные операции и др.
Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги, чем и объясняется их значимость для экономики.
Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает финансовым посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других.
Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения.
Выполняя функцию посредничества в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.
Рисунок 1. Функции и операции коммерческих банков
Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.
Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде депозитов.
Помимо основополагающих функций часто выделяют дополнительную -функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет осложнено до тех пор, пока не накопятся необходимые денежные средства. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, а это дает возможность осуществить перераспределение денежных средств. Повышение значимости функции организации выпуска и размещения ценных бумаг привело к тому, что банки, начиная с 20-х гг. XX в., становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.
Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:
- прибыльность хозяйствования - т.к. банк является, прежде всего, коммерческой организацией, в его основе лежит получение прибыли, которая в общем виде определяется как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам;
- спекулятивный принцип - банк старается дешевле купить ресурсы и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;
- максимальное использование всех ресурсов - помимо проведения основных операций привлечения денежных средств и кредитования, банк старается увеличить прибыль за счет осуществления дополнительных операций, мобилизуя все усилия для получения максимальной прибыли; в этом случае банк может заключать договоры с другими предприятиями на выполнение каких-то работ, например на ведение бухгалтерского учета предприятия, или может сдать в аренду инкассаторскую машину для проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного вознаграждения;
- «риск ради прибыли» - банк рискует как собственным, так и привлеченным капиталом, поэтому он стремится увеличить собственный капитал, чтобы можно было расширить свою деятельность и проводить больше рисковых операций, приносящих большую прибыль;
- «все для клиента» - банк знает, что, чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить и соответственно получить большую прибыль, поэтому проводит активную работу по привлечению клиентов (определенные льготы для постоянных клиентов: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады и т.д.);
- принцип взаимной заинтересованности с партнерами - банки между собой не только конкурируют, но и стараются поддерживать хорошие отношения, что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость; этому служат развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов, ведение кредитных историй клиентов;
- привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т.д.
Таким образом, коммерческий банк - это финансовый посредник в экономике, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли.
Список использованных источников и литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. //СЗ РФ,1996, №6. Ст.492;1998, №31. Ст.3829; 1999, №28. Ст.3459
2. Инструкции Банка России № 139-И от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» Вестник Банка России от 21.12.2012. №74.
3. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник.- М.: Юрайт-Издат, 2016.
4. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой - М.: Юрайт-Издат, 2015.
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. -М.: КНОРУС, 2015.
6. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: КНОРУС, 2016.
Ткач Н. Д.1
КРЕДИТНЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Аннотация. В статье рассматривается один из важнейших банковских рисков - кредитный риск, так как он оказывает большое значение на получение дохода коммерческого банка. Показаны критерии классификации кредитных рисков, организация кредитного процесса, факторы, влияющие на кредитный риск, механизм управления кредитным риском.
1 Ткач Нина Дмитриевна, к.э.н., доцент, профессор кафедры экономики и управления на предприятии АНО ВО «Национальный институт бизнеса».
