CC BY
17
41 (83) - 2011
Теория систем и системный анализ
УДК 330.46: 658.155
К ЗАДАЧЕ УПРАВЛЕНИЯ КЛАСТЕРНЫМИ ОБРАЗОВАНИЯМИ
В работе исследованы модели, которые могут быть положены в основу методов управления кластерными системами на основе оценок их эффективности и рисков. Кластерные образования - одна из форм реализации инновационных процессов, в которых происходит интегрирование научных, технических, технологических новинок (идей), опытно-конструкторской базы и производства.
Ключевые слова: кластер, модель, бизнес-процесс, эффективность, риск, управление.
Постановка задачи
Пусть имеется N произвольных бизнес-процессов ВР^ (V), i = 1,2...N. Обозначения процессов в таком виде подчеркивают, что каждый из них структурирован (объединен в структуру, кластер) и в них согласованы потоки, так что каждый из них реализуем с учетом имеющихся ограничений на ресурсы.
Без умаления общности рассмотрим ситуацию,
когда процесс ВРв1^) (процесс, где разработано, например, некоторое новшество) интересен для
процесса ВРх2(^) . Введем в рассмотрение обозначение ВР?2(V) АБр >),, которое означает, что часть второго процесса ЛВР2(V) отторгается от него и передается первому процессу. После согласования потоков во вновь образовавшихся процессах
перейдем от процесса ВРх 2' (V) = ВРх 2 (V) -ВР ЛВР2 к
А. А. НАУМОВ,
кандидат технических наук, доцент кафедры экономической информатики E-mail: a_a_naumov@mail.ru Новосибирский государственный технический университет
процессу Bpp2(t), а от BPsl(t) = B^(t) vBP ABP2 -к B^(t ).
Вновь образованный интегрированный бизнес-процесс (основанный на передаче ресурсов ABP2 от одного процесса другому, т. е. формально -
bp, 2 (t) âbp > Bp1 (tX может быть обозначен следующим образом: BPS 7 (t) = BPS х (t) vBP BPS 2(t).
Пусть процесс BPsI(t ) на некотором этапе своего функционирования в новом качестве производит расчет с процессом BP's2(t) за потребленный (выделенный, переданный) процесс (ресурс) ABP2 (t ). Это означает, что возникает еще один интеграционный процесс на основе формальной
записи BPsд (t)—abp > BPs,2 (t). Вторая составляющая интеграционного процесса по аналогии с первой может быть обозначена следующим образом:
B?sJ (t ) = B?s,(t ) v BpB?S2 2 (t ).
Интересен ответ на вопрос: в каком случае образование кластера является выгодным? Ответ можно будет получить, если для исходных и интегрированных бизнес-процессов будут найдены значения показателей эффективности Q(t ). Заметим,
что в общем случае можно оценить как показатели
—»
эффективности, так и риски R для них.
Итак, пусть для исходных бизнес-процессов
BPsl(t ) и BPs2(t ) найдены значения показате-
лей б0) - Q[^1(í)] и Q(2) - Q[ВР^)]. Значения этих показателей найдем и для интегрированных
в кластер бизнес-процессов ВР^) иВР^2^) :
02(1) -)] и 3(2) -3[)]. Объединим значения показателей со значениями оценок рисков для них. Получим пары^ Д^,
§(2), R(2)), \£(1)' ^0)/, и\ Q(2), %2)). ТоГда ин-
полняются условия:
Q
(2)
Д 2)/
Q(2), R(2
Qd), R(1)
Qd), R(1)
да выполняются равенства АВР- ^) = АВРу++ ^), 1 = 1,2 ... N, у = 1,2 ... N .В предположении последнего сведем элементы АВР- ^), / = 1,2...^, у = 1,2...N в одно множество (стратегию обмена ресурсами для образования кластера):
С^ -АВР =
^11, ^12,
t«
теграция в кластер представляет интерес для обоих бизнес-процессов, если одновременно вы-
Заметим, что отношения предпочтений для значений показателей первого и второго бизнес-процессов кластера в общем случае не совпадают.
Эффективность стратегий кластерных образований
Обобщим рассмотренную выше модель. Для этого определим бизнес-процессы двух видов:
1) ABp:(t),i = 1,2...N,j = 1,2...N, - это ресурс (процесс) бизнес-процесса с номером i, выделяемый (передаваемый) бизнес-процессу с номером j;
2) ABP+ (t), i = 1,2... N, j = 1,2... N, - это ресурс (процесс), который i-й бизнес-процесс получил от j-го бизнес-процесса.
В общем случае, во-первых, выполняются неравенства ABP- (t) Ф 0, i = 1,2... N, что означает, что отторгаемый ресурс остается в рамках 7-го бизнес-процесса (возможно, временно). Здесь символом ноль обозначен бизнес-процесс, все элементы которого (значения потоков, параметров и др.) равны нулю.
Во-вторых, в общем случае могут выполняться неравенства ABp-(t) Ф ABP+ (t), 7 = 1,2 ... N, j = 1,2 ... N, которые следует понимать так, что выделяемый ресурс ABP- (t) и принимаемый ресурс ABp+ (t) могут не совпадать, поскольку в принимающем этот ресурс бизнес-процессе он может быть видоизменен (изменено время его использования или интенсивность расходования, т. е. поток этого ресурса во времени может изменить свои значения). Если такое видоизменение (преобразование) ресурсов приписать оператору CCoorI согласования и перераспределения потоков внутри бизнес-процессов, то в этом случае всег-
[ABP~(tn), ABP-(ti2), ... , АВРЖ(tnn)J' где t11,t12... tm - моменты начала реализаций процессов ABPi- (tu), ABP1- (t12)... ABPNn (tnn ) соответственно;
CResI - стратегия обмена ресурсами бизнес-процессов, входящих (планирующих войти) в интеграционную структуру, начало реализации которой относится к моменту времени
th = min{t11, t12 ... tnn }.
Тогда результатом применения интеграционной
стратегии С7к множеству BP¡ = {BPS t(t)}, i = 1,2... N (после применения оператора селекции подходящих бизнес-процессов CSelI к этому множеству получится множество BPj i,i е {i1,i2... iN }) будет кластер
B?sJ(t) = B?S h (t) vbp B?S h (t) vBP ... vBP BPn (t) =
= С,
Можно записать:
i [BP, I (t)].
СсоогСр^(ВРи,/ е {/1,/2,...Ч }) = ВР,1 (0, где ССоог1СКе^ - произведение (композиция) двух стратегий (соответствующих им операторов), когда ССоог1 - согласования потоков в интегрированном бизнес-процессе, а СКе1 - выбор ресурсов для интеграции;
ВР!! 1 ^) - интегрированный кластер. Обозначим конечное множество реализуемых (возможных, допустимых) стратегий интеграции бизнес-процессов в кластер через (С )А = (Сс
С С )A = {(С С
^ Coor I Res I Sel I ' IVW^j
ICResICSelI )1,
(CiC
ICResICSelI )2 . ..(CICRes ICSel I )n, } .
Тогда множество эффективных стратегий можно определить так:
(CCoorICResICSelI) _ {(CCoorICRes ICSelI )/ 6 (ССоог ICRes ICSel I )
VjE{l,2... N} (Q(j),i >E¡
Q(, ),i)
1 е {1,2...NI}.
На множестве эффективных стратегий интеграции бизнес-процессов в кластер
(С1)0 = (CcoorlCReslCsell)0 и следует искать наилучшие (оптимальные, эффективные) стратегии. Тогда
и
множество оптимальных стратегий можно определить следующим образом:
(С )* =\
(С,), е (С,)0,/'* е {1,2 ... К70}
V
{¡,2... N1 \^(1)," ^(2), I 6(1), ¿, 6(2), I". 6( N), 1
6(1), I*, 6 (2), ,'*... 6( N )/ / ^Е
Модели образования лизингового и аутсорсингового кластеров
Рассмотрим в качестве примера образование лизингового кластера. Основными внутренними и внешними бизнес-процессами в этом случае будут являться:
1) бизнес-процесс, который заинтересован в приобретении некоторого оборудования в лизинг (лизингополучатель); обозначим его через ВР ^);
2) бизнес-процесс, который является посредником между лизингополучателем и поставщиком оборудования и с которым заключаются договора о предоставлении оборудования и через который осуществляются лизинговые платежи
(лизингодатель), ВРх2(();
3) бизнес-процесс, который отвечает за передачу оборудования лизингополучателю (поставщик),
Прежде всего необходимо сделать некоторые предположения относительно оборудования, которое будет приобретаться в лизинг процессом ВР 1 (V). Этот момент представляется очень важным, поскольку он определяет структуру стратегии интегрирования, а затем и потоки ресурсов в соответствии с этой стратегией и, в конце концов, влияет на ее эффективность.
Таким образом, решение задачи об оценивании эффективности лизинговой операции (процесса) в общем виде лишено смысла. Основой для оценивания эффективности лизингового кластера должно служить сравнение эффективностей бизнес-процесса В>Р,1((). (как есть, As-Is) с тем, что может получиться из этого процесса в результате
интегрирования его в новый процесс ВРх 1 (V) (как будет, То-Ве). А для этого необходимо определить, как процесс образования нового кластера влияет на изменение исходного бизнес-процесса.
Один из вариантов лизинговой схемы может быть таким. Будем считать, что оборудование в лизинг приобретается для того, чтобы в рамках нового
процесса, построенного на базе ВРх 1 (V), проводить некоторые операции технологического цикла, которые ранее проводились в рамках внешнего бизнес-
процесса ВРХ 0 (V) в рамках программы аутсорсинга, т. е. передачи стороннему подрядчику некоторых бизнес-процессов).
Моделирование
Рассмотрим иллюстративные примеры, демонстрирующие оценивание эффективности интеграционных процессов для случая, когда один кластер преобразуется в другой. Для определенности положим, что кластер, построенный для реализации схемы аутсорсинга, преобразуется в лизинговый кластер.
Пусть потоки кластера, построенного на схеме аутсорсинга, имеют вид, приведенный в табл. 1.
Пусть заемные средства общего входного потока бизнес-процесса возвращаются после шести временных тактов, при V . = 6. Оценим доход по формуле (в ней т = 5):
Таблица 1
Входной и выходной потоки аутсорсингового кластера ВРх1(1)
Параметр Значение
Периоды, /., 1 = 0,1... т 0 1 2 3 4 5
Поток работ аутсорсинга Wf 0(t¡) , ед. работ 10 15 10 20 15 20
Транспортные издержки на аутсорсинг Српй(11), ден. ед. 1 1,5 1 2 1,5 2
Стоимость единицы работ аутсорсинга пВР ^ (/,), ден. ед. 1 1 1 1 1 1
Общие затраты на аутсорсинг С/Пп Е (/,), ден. ед. 11 16,5 11 22 16,5 22
Входной финансовый поток основных бизнес-процессов в ВРх 1(/) без учета аутсорсинга SB (V), ден. ед. 89 103,5 89 58 73,5 48
Общий входной поток бизнес-процесса ВРг1(/), S(V),, ден. ед. 100 120 100 80 90 70
Выходной поток бизнес-процесса ВРг1(/), Р^.), ден. ед. 0 150 150 130 150 150
РгоА^ = ту, =
т т
= £Р(^ )(1 + г0)'т- £ 5(¿, )(1 + г, Ут-. 1=0 1=0 При значениях ставок г0 = 0,5 (50 %), г,= 0,2 (20 %) получим тУ = 969,4610 ден. ед. , при
т
этом 5Р = £Р(^ )(1 + г0)'т= 1 933,1 ден. ед.,
1=0
т
= £ 5 (¿, )(1 + г, )'т= 963,6640 ден. ед. Здесь ЗР
1=0
и ЗЗ - обозначения для частных сумм справа от знака равенства. Получим доходность (финансовый усилитель) аутсорсингового кластера, включающего в себя бизнес-процессы ВР^^) и ВРх0^), по формуле:
= =
= <r
Proftbf -P
m m
£ S(tf )(1+r)tm-t = £ p(ti )(1+r0 )tm
^ 1=0 1=0
= 0,4687(46,87%).
Перейдем к решению задачи оценивания эффективности лизингового кластера. Для этого составим табл. 2, куда включим потоки этого кластера.
Используем обозначения, близкие к принятым в работе, и предположим, что стоимость оборудования составляет 30 ден. ед. (Ч = 30), арендная ставка по договору лизинга составляет 10 % (г,еа!! = 0,1), срок использования лизингового оборудования составляет шесть временных тактов (ti,/ = 0,1... 5, Теаз = 6). Тогда лизинговые платежи за использование оборудования можно найти по
формуле: 1 = , ^ , где ^, ге, - коэффициент
т еаз 1
приведения ренты, ^Га =£ (1 + г )1 . Для рас-
1=1 (1 + Г1еаи)
сматриваемого примера найдем: А^ , = 4,3553, I = Ч / А г = 6,8882 ден. ед. (см. строку «Лизин-
*-1е<а , Чеа
говые платежи )» в табл. 2).
Пусть, как и в случае использования аутсор-синговой схемы, заемные средства (общего входного потока бизнес-процесса) возвращаются после шести временных тактов, при t. = 6. Оценим доход по формуле (в ней т = 5):
т т
Рго/п, = ту, =£Р(^)(1+Г0)tm-£)(1+г)tmл
1=0 1=0
При значениях ставок г0 = 0,5 (50 %), г,= 0,2 (20 %) получим т¥ = 985,1020 ден. ед. (для аутсор-синговой схемы этот показатель был равен 969,4610).
т
При этом БР = £ Р(^ )(1 + г0 У"— =1 933,1 ден. ед. (его 1=0 т значение не изменилось), ББ = £ Б (^ )(1 + г )'т =
= 948,0230 ден. ед. (было 963,6640). Оценим доходность (финансовый усилитель) лизингового кластера, включающего в себя бизнес-процессы
ВР,(), ВР^) и ВР «), по формуле
Profit -P
= irrnfv, =
= <r
£ S (ti )(1 + r)tm -t = £ P(t, )(1 + ro)
=0,4729 (47,29%). Как видно, значения показателей тУ, и 1РР№У улучшились.
Определим, какую часть от суммарного выходного потока бизнес-процесса приходится на поток затрат,
Таблица 2
Входной и выходной потоки лизингового кластера - бизнес-процесса BPsi{t)
t_ -t
7=0
1=0
Параметр Значение
Периоды, t.,i = 0,1... m; m = 5 0 1 2 3 4 5
Поток работ на лизинговом оборудовании Wfl(tj), ед. работ 10 15 10 20 15 20
Стоимость единицы работ на лизинговом оборудовании nW, X ден. ед. 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Лизинговые платежи Crm2(ti), ден. ед. 6,8882 6,8882 6,8882 6,8882 6,8882 6,8882
Общие затраты на лизинг Cßn Е (ti), ден. ед. 11,8882 14,3882 11,8882 16,8882 14,3882 16,8882
Входной финансовый поток основных бизнес-процессов в BPs1(t) без учета лизинга SB (t7.), ден. ед. 89 103,5 89 58 73,5 48
Общий входной поток бизнес-процессаBPs\(t), S(t7.), ден. ед. 100,8882 117,8882 100,8882 74,8882 87,8882 64,8882
Выходной поток бизнес-процесса BPs1(t), P(tt), ден. ед. 0 150 150 130 150 150
54 ^ проблемы и решения
ХЧ^ ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
связанный с лизингом. Так, поток лизинговых платежей (строка «Общие затраты на лизинг С^,^ (ti)» табл. 2) в суммарном выходном потоке SP = 1 933,1 ден. ед. составит величину Eff_C_Leas = 262,8333 ден. ед., или в процентах - Eff_C_Leas_Pт = 13,5963 %.
Рассмотрим аутсорсинговый кластер с учетом перетоков средств между выходными и входными потоками. Сведем в табл. 3 две последние строки из табл. 1.
Для закрепления за элементами входного потока S(X.) элементов выходного потока Р(Х.) и расчета по расходам заработанными в бизнес-процессе средствами будем продвигаться по элементам таблицы слева направо в направлении движения средств по процессу. При этом будем пересчитывать элементы потоков, принимая решение о величине перетоков.
Итак, при t0 = 0 заработанных средств нет: Р (Х0) = 0 ден. ед., а 5 (Х0) = 100 ден. ед. входного потока придется взять в долг по ставке г1 = 0,2 (20 %). Этими средствами будут покрыты аутсорсинговые выплаты (11 ден. ед.) и текущие затраты на функционирование бизнес-процесса (89 ден. ед.).
В момент времени Хх = 1 значение выходного потока составит Р (Хх) = 150 ден. ед., а вложения в бизнес-процесс 5 (Хх) = 240 ден. ед. [100 • (1 + 0,2) +120] . Решаем все заработанные средства использовать для погашения кредита, аутсорсингового платежа и текщих расходов бизнес-процесса, т. е. все имеющиеся в распоряжении 150 ден. ед. Однако, поскольку необходима сумма в 240 ден. ед., недостающие 90 ден. ед. занимаем еще раз.
Для определенности будем считать, что элементами выходного потока Р (Хх) = 150 ден. ед. сделаны аутсорсинговые выплаты [С^,Ео (Х1) = 16,5 ден. ед.], погашение предыдущего кредита (120 ден. ед.), а оставшиеся 13,5 ден. ед. вошли как часть потока 5 (Хх). Таким образом, размер второго кредита составит 90 ден. ед.
Переходим к следующему моменту времени t2 = 2. Для него Р (Х2) = 150 ден. ед. и 5 (Х2) = 208 ден.
ед. [90 »(1 + 0,2) +100].. Производим выплаты за аутсорсинг и погашаем кредит в соотношении 11 ден. ед. + 108 ден. ед. Оставшиеся после выплат средства в количестве 31 ден. ед. используем в качестве входного потока бизнес-процесса. Придется взять еще один кредит в размере 58 ден. ед. (208 - 150).
Обрабатываем данные потоков в момент времени Х3 = 3. Здесь Р (Х3) = 130 ден. ед. и 5 (Х3) = 149,60 ден. ед. [58 • (1 + 0,2) + 80]. Погашаем кредит и делаем выплаты по аутсорсингу. Берем кредит (будем надеяться, последний) в размере 19,6 ден. ед.
Момент времени Х4 = 4. Для него Р (Х4) = 150 ден. ед. и5(Х4) = 19,6 • (1 + 0,2) + 90 = 113,52 ден. ед. После выплат остаток средств в размере 36,48 ден. ед. можно вложить в другой бизнес-процесс с доходностью г0= = 0,5 (50 %) - см. выше выплаты второго уровня.
Наконец, момент времени t5 = 5. В этом случае Р (Х5) = 36,4800 • (1 + 0,5) +150 = 204,72 ден. ед. и Р (Х5) = 70 ден. ед. Доход бизнес-процесса NFV¡0 на этот момент времени составит 134,72 ден. ед. (для схемы с перетоком финансовых средств).
Теперь с помощью несложных вычислений можно найти доходность аутсорсингового кластера с учетом перетоков финансовых средств. Для этого сведем в одну таблицу входной и выходной потоки кластера с учетом проводимых перетоков финансовых средств (табл. 4).
Оценим доходность (финансовый усилитель входного финансового потока) аутсорсингового кластера по формуле
РгоЩ
Я ^ NFV 'I0
=
£ Я(X,.)(1 + т)Х-= NFVK
которая показывает, с какой ставкой поток заемных средств кластера преобразуется (усиливается) в выходной поток свободных денежных средств. Получим = - 0,1602 (или - 16,02 %). Отри-
цательное значение доходности означает, что доход кластера (NFVl0 = 134,72 ден. ед.) не превосходит суммы заемных средств (267,60 ден. ед.). Оценим рентабельность кластера по формуле
У,-
£ я (/,.).
РтоАЬ _ 1п<3вх10
= Р1„
Таблица 3
Входной и выходной потоки бизнес-процесса с аутсорсингом ВРя 1 (£)
= т
I о
1=0
Параметр Значение
Периоды, X , г = 0,1... т; т = 5 0 1 2 3 4 5
Общий входной поток бизнес-процесса ВР г{Х), Я(X.),, ден. ед. 100 120 100 80 90 70
Из них на аутсорсинговые выплаты, третья строка 11 16,5 11 22 16,5 22
Выходной поток бизнес-процесса ВРг1(Х), Р(Х,.), ден. ед. 0 150 150 130 150 150
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
Таблица 4
Входной (заемные средства) и выходной (свободные денежные средства) потоки бизнес-процесса ВР!, )
с аутсорсингом
Параметр Значение
Периоды, X,.,г = 0,1... т; т = 5 0 1 2 3 4 5
Входной поток (заемные средства) бизнес-процесса врг{Х), Я(X,.), ден. ед. 100 90 58 19,6 0 0
Выходной поток (свободные денежные средства) бизнес-процесса ВРх 1(Х), Р(Х,), ден. ед. 0 0 0 0 36,48 80
Рентабельность имеет вид отношения дохода к суммарным затратам и равна 0,5034 (или 50,34 %). Заметим, что такое значение было получено за шесть временных тактов функционирования кластера.
Сделаем необходимые замечания.
1. Резкое сокращение дохода аутсорсингового кластера (с 969,4610 до 134,72 ден. ед.) при переходе к схеме с перетоками финансовых средств можно объяснить тем, что в схеме без перетока элементы выходного потока бизнес-процесса вкладывались во внешний достаточно выгодный процесс с доходностью т0= 0,5 (50 %, ставка внешнего использования денежных средств для «длинных» денег), а заемные средства по кредиту при ставке т1 = 0,2 (20 %) были возвращены лишь в конце рассматриваемого периода. Кластер на сравнительно дешевом (относительно ставки выплат второго уровня) кредите делал хороший доход. Конечно, схема с перетоками представляется более приближенной к практике проведения аутсорсинга и расчета по кредитам.
2. В данном случае было достаточно использовать две процентные ставки (по кредитам и выплатам второго уровня). Если бы на некоторых этапах функционирования бизнес-процесса денежные средства выходного потока нельзя было выводить на длительное время из кластера, то для этих средств можно было ввести в рассмотрение еще одну ставку - ставку внешнего использования для «коротких» денег.
3. Доход аутсорсингового кластера NFV¡0= 134,72 ден. ед. в отличие от дохода оцененного, например в виде показателя NPV, действительно оценивает те денежные средства, которые заработает бизнес-процесс (выручка минус затраты) на момент времени Х5 = 5. Аналогичным образом могут быть оценены показатели лизингового кластера с учетом перетоков финансовых средств. Заметим, что, как и для схемы
без перетоков, показатели лизингового кластера получились предпочтительнее аналогичных показателей аутсорсингового кластера.
Оценим риски показателей аутсорсингового кластера. Будем оценивать их для двух показателей NFV¡ и 1.'Ш-ьру без учета перетоков и в предположении, что общие входной и выходной потоки (см. табл. 3) могут отличаться от запланированных (номинальных). Причинами таких отклонений могут быть, например, возросшие затраты на транспортные расходы, связанные с доставкой деталей и обработкой на оборудовании аутсорсинговой компании, удешевление или удорожание сырья, изменение цен на произведенную продукцию и т. д.
Предположим, что отклонения от запланированных (номинальных, плановых) значений финансовых потоков (см. табл. 3) подчинены нормальному закону с математическим ожиданием, равным нулю, и среднеквадратическим отклонением, равным 5/3 = 1,6667 % от плановых значений. Такая гипотеза позволяет заключить, что возмущенные значения потоков будут иметь математические ожидания, совпадающие с их плановыми значениями, а отклонения от последних с вероятностью 0,9970 составят не более 5 %. На рисунке приведены значения показателей, полученные в результате моделирования для числа модельных расчетов N_model = 155.
Найдем оценки рисков аутсорсингового кластера. Начнем с оценивания риска в виде наибольших абсолютных потерь. Формально оценки этого вида могут быть представлены следующим образом:
К
ВР,1(Х)
= ту, - NFV, . .
I I, тт
Здесь индексы у показателя риска означают принадлежность его к определенному виду («4», см. работу [4]), и то, относительно какого показателя риск оценивается (NFVl - плановое значение показателя, NFVl,тт - наименьшее значение возмущенного показателя; в данном случае рассматривается показатель, большие значения которого предпоч-
0,485
0,48
0,475
К к
0,47
0,465
0,46
0,455
0,45
0,445
Плановые значения показателей
-ф- -ф|Е-ф|бф- -ф- -ф--ф- -ф- -ф|й|ф- -ф-++ "ФИИФ
-з|ф- -ф-
4- Щ- ¿¿-Ы^ -к
-фф- -фф- -ф-
++
+ + + +
Ф +
.....+ +
-фф- -ф-
-ф|е-ф|9|ф- -ф--Н- -НИ- Л- -I- -I-
"8" "Ф" Ф"
-фф--ф~ф|еф-
*—#—
880
900
920
940
960 ЫЫ
980 1 000 1 020
Разброс значений показателей ^У 1 и 1КК№У^ для аутсорсингового кластера при N_model = 155
тительнее). Аналогично оцениваются и риски для
Rл
ВР^)
. Для разных
второго показателя
значений числа модельных вычислений N_model значения этих рисков приведены в табл. 5.
Оценим относительные риски показателя NFУl аутсорсингового кластера по формуле
Ъ™, \ВР?1 (t)] = (NFУl - №У,,шт)/тУ1 .
Значения рисков
Результаты моделирования, позволившие оценить риски этого вида для показателей NFУ, и 1КЯ№У[, приведены в табл. 6.
Можно заметить, что показатель NFУ 1 является более чувствительным (наибольшее относительное отклонение составляет 9,98 %) к вариации потоков бизнес-процесса по сравнению с показателем 1ЕЯЖУ, (наибольшее относительное отклонение - 4,90 %).
Еще одно свойство рассматриваемых рисков - они положительно коррелированны. Это означает, что при вариации значений элементов финансовых потоков кластера изменения рисков чаще всего будут происходить в одном направлении (либо они оба будут увеличивать, либо оба будут уменьшать свои значения). Риски для лизингового кластера могут быть оценены аналогично.
Выводы
В работе предложены модели кластерных образований с использованием формального аппарата бизнес-процессов. Введены в рассмотрение основные операторы построения новых кластеров, крите-
1 040
Таблица 5
4, МГУ,
*)
и Я
4, ¡ККягу,
ВР,Л( *)
для различных значении числа
модельных расчетов для бизнес-процесса ВРг1(() с аутсорсингом
Риски N тойе1 = 50 М_тойе1 = 100 N тойе1 = 200 N тойе1 = 300
Ктщ \В?1(/) 36,7454 96,7829 62,8343 65,4175
0,0080 0,0230 0,0150 0,0160
Таблица 6
Значения рисков Я.
5, ШУ,
ВРд(* )
и Я
"5,1ЯЯ„Еу1
ВРд(* )
для различного числа
модельных расчетов для бизнес-процесса ВРх1(1) с аутсорсингом
Риски N тойе1 = 50 N тойе1 = 100 N тойе1 = 200 N тойе1 = 300
(0 0,0604 (или 6,04 %) 0,0699 (6,99 %) 0,0998 (9,98 %) 0,0693 (6,93 %)
В?1(/) 0,0277 (2,77 %) 0,0362 (3,62 %) 0,0490 (4,90 %) 0,0320 (3,20 %)
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
рии оценивания их эффективности. Сформулирована задача нахождения эффективных кластеров. На модельных примерах проиллюстрирована методика проведения сравнительного анализа характеристик аутсорсингового и лизингового кластеров.
Список литературы
1. Бравар Ж. -Л., Морган Р. Эффективный аутсорсинг. Понимание, планирование и использование успешных аутсорсинговых отношений. М.: Баланс Бизнес Букс, 2007. 288 с.
2. Дементьев В. Е. Интеграция предприятий и экономическое развитие. М.: ЦЭМИ, 1998.
3. Ли Ч. Ф., Финнерти Дж. И. Финансы корпораций: теория, методы и практика. М.: ИНФРА-М, 2000. 686 с.
4. Межов И. С., Бочаров С. Н. Организация и развитие корпоративных образований. Интеграция. Анализ взаимодействий. Организационное проектирование. Новосибирск: НГТУ, 2010. 419 с.
Наумов А. А., Клавсуц И. Л., Лямзин О. Л. Инновации. Теория, модели, методы управления. Новосибирск: ОФСЕТ, 2010. 415 с. Наумов А. А., Максимов М. А. Управление экономическими системами. Процессный подход. Новосибирск: ОФСЕТ, 2008. 300 с. Плещинский А. С., Титов В. В., Межов И. С. Механизмы вертикальных взаимодействий предприятий (вопросы методологии и моделирования). Новосибирск: ИЭОПП СО РАН, 2005. 336 с.
Шатравин В. А. Эффективность лизинговых операций. М.: Ось-89, 1998. 236 с. Щеглов С. В. Разработка схемы взаимодействия и оптимизационной модели при применении механизма лизинга в рамках проектного финансирования // Управление экономическими системами. 2011. № 3 (27). URL: http://uecs. mcnip. ru/modules. php?name=News&file= article&sid=385.
6
