CC BY
32
Евразийский Союз Ученых (ЕСУ) # 11 (56), 2018
63
10. Чепига Т.Д. Проблемы наследственного права // Правоведение. 1975. № 1. С. 124.
11. Черепахин Б.Б. Правопреемство по советскому гражданскому праву. М.: Гос. изд-во юрид. литературы . 1962. С. 20.
12. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). - В серии
''Классика российской цивилистики". М.: СПАРК, 1995. С. 467.
13. Щенникова Л.В. Наследственный фонд как новелла российского гражданского права // Наследственное право. 2017. N 4. С. 3 - 7.
К ВОПРОСУ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫХ АСПЕКТОВ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПУТИ РЕШЕНИЯ, АНАЛИЗ ПРАКТИКИ _ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН._
Научный руководитель: Чепрасов Михаил Геннадьевич
Канд. юр. наук, доцент кафедры административного и финасового права, Оренбургский государсвенный университет г. Оренбург
Салимова Юлия Зиевна Студентка Оренбургского государственного университета, г. Оренбург
Кошкина Анна Вячеславовна Студентка Оренбургского государственного университета, г. Оренбург
АННОТАЦИЯ: В статье рассматриваются основные положения системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Указывается, что является страховым случаем и сумма, покрываемая страхованием, а также денежные средства тех лиц, которые не подлежат страхованию.Ставиться вопрос о реформировании и совершенствовании системы страхования с применением зарубежной практики. Выделены проблемные вопросы и пути их решения, а также проведен анализ практики зарубежных стран.
ANNOTATION: The article discusses the main provisions of the mandatory deposit insurance system for individuals. It is stated that it is an insured event and the amount covered by the insurance, as well as the funds of those persons who are not subject to insurance. The question of reforming and improving the insurance system using foreign practice is raised. Highlighted issues and solutions.
Ключевые слова: банк, система страхования, вклады, физические лица, страховые выплаты Keywords: bank, insurance system, deposits, individuals, insurance payments
Вопрос стабильного функционирования финансово-банковской системы волнует без исключения каждое государство.
Это один из самый важнейших аспектов для национальной экономики. Пробелы, возникшие в данной системе влекут за собой череду дел, связанных с потерей и сохранностью денежных средств. Именно устойчивость и прочность финансово -банковской деятельности формирует доверие граждан к банкам и финансово-кредитным организациям.
Защита финансовых интересов граждан это существенная задача государства.
Экономические и правовые институты при помощи, которых государство решает данный вопрос - есть система страхования вкладов. Бразилия, Соединенные Штаты Америки, Япония, Казахстан, Украина и еще более чем в ста странах мира действует данная система.
Российская Федерация как одна из стран Европейского союза также активно учувствует в системе страхования вкладов и задается вопросами обеспечения стабильности экономики и поддержания доверия граждан.
История появления системы обязательного страхования вкладов пришла к нам из - за рубежа.
Впервые она появились в США во время Великой депрессии в 1933 г. Однако выплаты по депозитам составляли не более 5 тыс. дол. на одного
вкладчика, в последствии эта сумма была увеличена до 100 тыс. дол, в настоящее время она составляет 250 тыс. дол. [6, с. 277].
В России данная система впервые появилась с принятием Федерального закона № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. (ред. от 03.07.2016) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. (далее ФЗ №-177). В результате было создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ), на которое возложены функции обязательного страхования вкладов. Помимо этой функции АСВ так же осуществляет гарантирован-ность пенсионных накоплений, повышение капитализации банков и финансовое оздоровление кредитных организаций.
Понятие страхование банковских вкладов представляет собой систему, позволяющую частным вкладчикам и индивидуальным предпринимателям получить вложенные во вклады денежные средства при отзыве лицензии или банкротстве кредитной организации [4, с. 10-14].
Правоведы, ученые-юристы ведут активные дискуссии на тему страхования банковских вкладов физических лиц.
Одни авторы рассматривают его в связи с обеспечением стабильности функционирования платежной системы, другие в определении дают ссылку на обеспечивающийся при страховании вкладов принципа возвратности.
По нашему мнению, наиболее развернутое определение представлено в работе А.В. Тарадае-вой, которая определяет страхование как «совокупность экономических отношений по обеспечению интересов вкладчиков при размещении ими своих средств на банковских счетах в условиях существующего риска неплатежеспособности кредитного учреждения» [4, с.10-14].
А.Н. Соколов высказывает наиболее развернутое и обобщающее понятие системе страхования вкладов. По его мнению, это «комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в полном объеме или частично в случае банкротства финансового учреждения».
Л. Брандт писал следующее: «Страхованием называется договор, и силу которого одна сторона (страховщик) обязывается в случае известного рода несчастья, уплатить другому лицу известную сумму не свыше заранее определенного размера, в виде вознаграждения, за причиненные данным событием убытки, между тем как другой контрагент обязуется платить страховщику (одновременно или периодически) определенную сумму денег [2, с. 4451].
Рассуждая о страховании в юридическом смысле В.М. Потоцкий писал, что это «правоотношение, в силу которого лицо, страхующее имущество от несчастного случая (страхователь), уплачивает страховому учреждению (страховщику) определенную сумму (страховую премию), а за это при наступлении несчастья (страхового случая) получает от страховщика возмещение убытка (страховое вознаграждение) [4, с.10-14].
Данные определения, на наш взгляд, являются более универсальными и потому лежат в основе последующего анализа как российской, так и зарубежной практики.
Цели обращения граждан в банк могут быть различными: хранение в безопасности, получение дохода, управление финансовыми потоками. Начисляемый процент позволяет уберечь деньги от инфляционного обесценивания при длительном хранении на счету. На случай банкротства или иных проблем с банком предусмотрено страхование банковских вкладов физических лиц.
Задача системы - служить гарантом полного возврата средств, которые физическое лицо доверило банку для хранения, несмотря ни на что. Благодаря действующему в РФ закону о страховании физических вкладчиков, размещенные депозиты граждан и предпринимателей будут гарантированно возвращены клиентам, так как российские финансовые институты обязаны участвовать в страховой программе, если в спектр их услуг входит хранение средств и открытие счетов для физических лиц [6, с.543].
Сегодня вкладчики имеют право получать возмещение по вкладам в случае наступления страхового случая, под которым понимается отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций. Страховой случай считается наступившим со дня отзыва у банка лицензии. Возмещение по вкладам
Евразийский Союз Ученых (ЕСУ) #11 (56), 2018 в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1,4 млн. руб.
В данную сумму входят как денежные средства, находившиеся во вкладе, так и начисленные проценты.
Не подлежат страхованию денежные средства:
1) размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;
2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом;
3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;
5) являющиеся электронными денежными средствами и т.д. [6, с. 544].
Анализируя редакцию Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» можно предположить, что максимально практика в части защиты интересов вкладчиков может привести к значительным проблемам в области финансовой устойчивости АСВ [7, с.10].
Финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается имуществом АСВ, средствами федерального бюджета (кредиты), а также кредитами, предоставляемыми ЦБ РФ. Основные поступления денежных средств обеспечивает банковская система через выплату страховых взносов. Базовая ставка страховых взносов составляет 0,12% расчетной базы за последний расчетный период. Периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года [8, с.47].
Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию. По вкладам в иностранной валюте ежедневные балансовые остатки определяются в валюте Российской Федерации по официальному курсу, устанавливаемому ЦБ РФ ежедневно. В условиях агрессивной политики некоторых банков на рынке вкладов, в результате которой предлагаются максимальные ставки по уровню доходности, ЦБ РФ совместно с АСВ стали устанавливать повышенную ставку страховых взносов в целях восстановления фонда обязательного страхования [1, с.145].
Выплата дополнительной и повышенной дополнительной ставки страховых взносов в фонд обязательного страхования осуществляется банками, которые допустили в течение любого месяца квартала хотя бы по одному вкладу превышение базового уровня доходности вкладов, в размере от 2 до 3 или более чем на 3 процентных пункта годовых
Евразийский Союз Ученых (ЕСУ) # 11 (56), 2018 (ч. 8 ст. 27 и ч. 7.4, 7.5, 10 ст. 36 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»). Базовый уровень доходности определяется ЦБ РФ ежемесячно.
В 2015 г. АСВ был предоставлен кредит на сумму 75 млрд руб [5, с. 222].
Исходя из вышеперечисленного, необходимость реформирования системы страхования вкладов обусловлена следующими причинами:
1) растет число проблемных банков, а следовательно, и объем страховых выплат;
2) темпы роста объемов вкладов в банковской системе, а следовательно, и величина средств, направляемых на формирование страхового фонда, значительно меньше темпов роста объемов страховых выплат;
3) ограниченность средств федерального бюджета и ЦБ РФ, которые могут быть направлены на эти цели;
4) необходимость повышения экономической ответственности вкладчика за результаты принятых решений по максимизации доходов по вкладам и банков, проводящих высокорисковую кредитную политику. Целесообразность реформирования системы страхования вкладов и методы ее реализации активно обсуждаются отечественными экономистами в последние годы [1, с.356].
Основные предложения сводятся к следующему:
1) сократить размер гарантированной государством суммы страхового возмещения;
2) повысить величину базовой ставки страховых взносов;
3) установить шкалу страховых выплат, предполагающую пропорциональное снижение доли страхового возмещения в зависимости от величины вклада (чем больше вклад, тем меньше процент страхового покрытия). Основная цель — защита мелких вкладчиков из наиболее бедных слоев населения;
4) регламентировать возможность обращаться в АСВ за возмещением не чаще, чем один раз в три — пять лет [7, с.56].
По мнению ученых-юристов, сокращение суммы страховых выплат нецелесообразно. Исследования в этом направлении были проведены отечественными и зарубежными экономистами в 2001-2008 гг. Доказано, что сумма страховых выплат по вкладам устанавливается исходя из уровня развития экономики (уровня ВВП) и номинальных доходов населения. Сумма страховых выплат по вкладам в размере 1,4 млн руб. была установлена еще в конце 2014 г. С этого времени, несмотря на сложность экономического положения, произошло увеличение вышеназванных показателей. Кроме того, нередко отмечается и то, что в России размер страхового возмещения в пересчете на рубли в 10 раз меньше, чем в США, в 5 раз меньше, чем в Германии и в 3,36 раза меньше, чем в Японии.
В I квартале 2018 г. объём средств населения в банках увеличился на 67,8 млрд. до 26 055,2 млрд. руб. (в I квартале 2017 г. было снижение на 232,7 млрд. руб.). В относительном выражении рост
вкладов составил 0,3% (в I квартале 2017 г. - снижение на 1%).
Объём незастрахованных сберегательных сертификатов на предъявителя в отчётном периоде увеличился на 23,3 млрд. руб. (на 6,0%) - до 411,0 млрд. руб.
В результате общий объём застрахованных средств в банках в I квартале 2018 г. увеличился на 43,8 млрд. до 26 076,8 млрд. руб. (в I квартале 2017 г. - уменьшился на 231,9 млрд. руб.). В относительном выражении увеличение составило 0,2% (в I квартале 2017 г. - снижение на 1,0%).
В I квартале 2017 г. объём средств населения в банках уменьшился на 232,7 млрд. руб. до 23 967,6 млрд. руб. (в I квартале 2016 г. вклады уменьшились на 700,2 млрд. руб.). В относительном выражении совокупный размер вкладов уменьшился на 1% (в I квартале 2016 г. - уменьшился на 3%). Без влияния валютной переоценки рост вкладов в I квартале 2017 г. составил 0,7%.
В результате общий объём застрахованных средств в банках в I квартале 2017 г. уменьшился на 231,9 млрд. руб. до 23 788,7 млрд. руб. (в I квартале 2016 г. — уменьшился на 746,4 млрд. руб.). В относительном выражении снижение составило 1,0% (в I квартале 2016 г. — 3,3%), без влияния валютной переоценки рост застрахованных вкладов составил 0,7%.
В III квартале 2016 г. объём средств населения в банках увеличился на 255,6 млрд. руб. (на 1,1%) до 23 318,3 млрд. руб. (в III квартале 2015 г. вклады увеличились на 1322,6 млрд. руб., на 6,6%). Без влияния валютной переоценки увеличение вкладов в III квартале 2016 г. составило 1,5%.
В целом с начала года общий объем вкладов увеличился на 99,2 млрд. руб. или на 0,4% (в январе-сентябре 2015 г.- рост на 2 662,2 млрд. руб., на 14,3%). Без учёта валютной переоценки рост составил 4,1%.
Общий объём застрахованных средств в банках в III квартале 2016 г. увеличился на 312,0 млрд. руб. (на 1,4%) до 23 041,7 млрд. руб. Объём застрахованных вкладов с начала года увеличился на 151,8 млрд. руб. (на 0,7%).0сновными причинами снижения сберегательной активности в течение 2016 года стали сокращение реальных располагаемых доходов населения, а также снижение процентных ставок по вкладам [3, с. 202].
Исходя из всего вышеперечисленного, снижение суммы страховых выплат может способствовать оттоку вкладов из банков, так как это будет рассматриваться как показатель повышения рисков в условиях неопределенности.
Повышение базовой ставки страховых взносов также нецелесообразно ввиду того, что оно приведет к увеличению реальной стоимости ресурсной базы банка.
В условиях, когда процентные ставки по кредитам воспринимаются реальным бизнесом как максимальные, не способствующие развитию инвестиционной деятельности, данные действия приведут к сокращению спроса на кредитные ресурсы,
66
Евразийский Союз Ученых (ЕСУ) #11 (56), 2018
что снизит доходность банков и ограничит возможности экономического роста страны в целом.
Кроме того, это не послужит повышению ответственности вкладчика за результаты своих действий. Выплаты страхового покрытия представляется целесообразным производить вкладчикам в размере основной суммы вклада и процентов в случае, если их величина не превышает базовый (среднерыночный) уровень доходности вкладов.
Основная цель данных изменений состоит в повышении ответственности вкладчика, особенно учитывая тот факт, что пострадавшими вкладчиками нередко являются обеспеченные граждане, экономически грамотные, понимающие причины, толкающие банки на максимизацию процентов по вкладам, и последствия подобных действий.
Итак, в ходе вышеизложенного исследования доказано, как же важны и значимы вклады населения, как для банковской системы, так и для экономики в целом. Соответственно грамотная и устойчивая политика в этой области на макро и микроуровне является главным условием поступательного развития государства. Особая роль в этом процессе отводится системе страхования вкладов как гаранту безопасности накоплений субъектов.
Но, понимая значимость данного механизма, необходимо обращать внимание и на то, что в реальности развитие банковской системы все более осложняют его функционирование. Следовательно, оперативные и точные преобразования в этой области не только повысят результативность системы страхования вкладов, но и приведут к росту экономической грамотности населения.
Список использованной литературы:
1. Агентство страхования вкладов: официальный сайт - URL: https://www.asv.org.ru/documents_analytik [Дата обращения 11.10.2018].
2. Горелая Н. В. Система страхования вкладов и ее влияние на риски, принимаемые российскими банками // Деньги и кредит. 2015. № 5. с. 4451.
3. Данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических: официальный сайт - URL http://www.cbr.ru/statistics [Дата обращения 07.10.2018].
4. Мельников А. Г. Российская система страхования вкладов: пути развития на среднесрочную перспективу // Деньги и кредит. 2007. № 3. с. 10-14.
5. Решение Совета директоров ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 28.04.2015 г., протокол N 6 «О ставках страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов» (в ред. От 06.05.2015) - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online - [Дата обращения 10.10.2016].
6. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. М.: Юрайт, 2014. с.277- 543.
7. Федеральный Закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 03.07.2016) - URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online - [Дата обращения 11.10.2018].
8. Федеральный Закон от 28.12.2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» (в ред. От 30.12.2015) -URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online -[Дата обращения 11.10.2018].
КОНЦЕССИОННОЕ СОГЛАШЕНИЕ КАК ФИНАНСОВЫЙ ИНСТРУМЕНТ РАЗВИТИЯ ОСОБО ОХРАНЯЕМЫХ ПРИРОДНЫХ ТЕРРИТОРИЙ
Стригунков Максим Дмитриевич
АННОТАЦИЯ. В статье предлагается проект нормативно-правового акта на уровне Правительства Российской Федерации, которое установило бы правовое регулирование отношений по заключению концессионных соглашений в сфере ООПТ, определив концедентом орган власти.
Ключевые слова: Концессионное соглашение, особо охраняемые природные территории, развитие системы оопт, природные ресурсы, инвестиции.
Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.10.2018 № 1288 «Об организации проектной деятельности в Правительстве Российской Федерации» установлен порядок организации проектной деятельности в Правительстве Российской Федерации.
В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2018 №2 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года» Правительству Российской Федерации при разработке национального проекта в сфере экологии следует
исходить из того, что в 2024 году необходимо обеспечить сохранение биологического разнообразия, в том числе посредством создания не менее 24 новых особо охраняемых природных территорий.
Сохранение биологического разнообразия, включает:
- увеличение площади особо охраняемых природных территорий на 5 млн. гектаров;
- реинтродукцию редких видов животных;
- создание инфраструктуры для экологического туризма в национальных парках.
