CC BY
29К ВОПРОСУ О СТРАХОВАНИИ ОТ НЕСЧАСТНЫХ
СЛУЧАЕВ В РК Сайко Виктор Михайлович, м.э., старший преподаватель; (e-mail: [email protected]) Ковшова Татьяна Петровна, м.э., МВА, старший преподаватель; (e-mail: [email protected]) Северо-Казахстанский государственный университет им. М. Козыбаева, г.Петропавловск, Казахстан
Проведён анализ финансовых показателей страхования от несчастных случаев за 2009-2015 гг. методом построения полиномиальной и линейной регрессии в пакете Excel, показана его доля в премиях и выплатах по страхованию в целом по Казахстану, а также в добровольном личном страховании, представлена динамика убыточности (отношение произведённых страховых выплат к собранным страховым премиям в процентах), дан прогноз на 2016 год.
Ключевые слова: страхование от несчастных случаев, убыточность (отношение произведённых страховых выплат к собранным страховым премиям в процентах), корреляционно-регрессионный анализ.
В этой работе приступим к анализу данных страховых компаний РК за 2009-2015 гг. по страховым премиям и выплатам по страхованию от несчастных случаев (выборка с сайта НБ РК раздел статистика страхового сектора - финансовые показатели - страховые выплаты по отраслям и классам страхования - итоговые значения).
Используем метод построения регрессии: команда Добавить линию тренда в пакете Excel. Перед тем как аппроксимировать данные прямой, следует изучить график рассеяния. Так как точки на рис. 1 не лежат на прямой и имеют другой рисунок, то следует использовать нелинейные методы. Добавим линию полиномиального тренда на график, отформатировав результаты.
Проведём интерпретацию линии тренда. Ответ на вопрос «Каково среднее соотношение» можно получить, изучая уравнение аппроксимации
y = -1000000* х2 + 10000000 * х - 7000000; R2 = 0,8437;
которое перепишем в виде
Страховые премии по страхованию от несчастных случаев = -1000000* Точка наблюдения (год) + 10000000 * Точка наблюдения (год) - 7000000.
Смещение по оси Y или постоянный член в уравнении равно минус 7000000 тыс. тенге. Проще говоря, постоянный член показывает, что это стартовая точка для страховых премий по страхованию от несчастных случаев за период с 2009 по 2015 год.
Одним из самых распространённых способов ответить на вопрос «На сколько хорошо приближение» является исследование значения R2, которое измеряет долю изменения зависимой переменной Y и выражается че-
рез переменную Х и линию регрессии. Здесь значение Я2 равно 0,8437 и показывает, что примерно 84% колебаний страховых премий по страхованию от несчастных случаев может быть выражено линейной моделью от времени наблюдения (лет). Возможно, остальные 16% колебаний могут быть выражены через другие параметры статистики страхового сектора РК в регрессионной модели со многими параметрами. Устойчивая тенденция к падению премий по страхованию от несчастных случаев с 2012 года объясняется включением опции страхование от несчастных случаев в полисы по страхованию жизни, компаниями по страхованию жизни в РК.
о —
и
-
я
| И
я я а г
и —
г
и
2 =
и в
и и
20000000
15000000
10000000
5000000
18185196
♦ ♦ 17949861
♦ 11476636
12129947
♦ 6941470
♦6428920
/4548504
V = -ЮОООООх2 + ЮООООООх- 7000000 Я2 = 0,8437
8
2009-2015 гг.
♦ Страхование от несчастных случаев -Полиномиальная (Страхование от несчастных случаев)
Рисунок 1 - Динамика поступления страховых премий по страхованию от несчастных случаев за 2009-2015 гг., тыс. тенге и полиномиальный тренд с уравнением аппроксимации, тыс. тенге.
На рисунке 2 представлена динамика осуществления страховых выплат от несчастных случаев за 2009-2015 гг. в РК. График рассеяния показал, что можно использовать линейный тренд, уравнение аппроксимации представлено ниже
у = 215070* х + 136624; Я2 = 0,786; которое перепишем в виде
Страховые выплаты по страхованию от несчастных случаев = 136624 +215070 * Точка наблюдения (год).
Смещение по оси У или постоянный член в уравнении равно плюс 136624 тыс. тенге. Проще говоря, постоянный член показывает, что это стартовая точка для страховых выплат от несчастных случаев за период с 2009 по 2015 год. Наклон или коэффициент регрессии 215070 тыс. тенге показывает среднее изменение переменной У при единичном изменении переменной Х.
Здесь значение Я2 равно 0,786 и показывает, что примерно 79% колебаний страховых выплат по страхованию от несчастных случаев может быть выражено линейной моделью от времени наблюдения (лет). Возможно, остальные 21% колебаний могут быть выражены через другие параметры статистики страхового сектора РК в регрессионной модели со многими параметрами.
Рисунок 2 - Динамика осуществления страховых выплат от несчастных случаев за 2009-2015 гг., тыс. тенге и линейный тренд с уравнением аппроксимации, тыс. тенге.
35,0% п 30,0% 25,0% -20,0% -15,0% -10,0% -5,0% -0,0%
30,7%
14,1%
7,5%
4,6%
4,9%
7,1%
2009 г. 2010 г. 2011г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. —♦—Убыточность страхования от несчастных случаев
Рисунок 3 - Динамика убыточности страхования от несчастных случаев (отношение произведённых страховых выплат к собранным страховым премиям в процентах) за 2009-2015 гг.
На рисунке 3 представлена динамика убыточности страхования от несчастных случаев. В 2015 году в результате девальвационных ожиданий,
проведённой девальвации существенное падение собранных премий при одновременном росте страховых выплат привело к росту убыточности с 9,5% до 30,7%. То есть 30,7% собранных в 2015 году премий пошло на выплаты при страховании от несчастных случаев.
Динамика доли страховых премий и страховых выплат по страхованию от несчастных случаев в премиях и выплатах по добровольному личному страхованию в РК за 2009-2015 гг. представлена на рисунке 4. Доля премий упала с 20,4% в 2009 году до 7,7% в 2015 году. Доля выплат упала с 7,1% до 6,1% за тот же период, с проседанием до 2,1% в 2012 г.
25,0% п 1в/ 23,7%
20,0% Г" ^ | | |
I I I I I i
10,0% - 7.1% | ■ ■ ■ I
5,0%. i lllll
0,0% J-И—г-И—г-И—.-И—.-И—т И
2009 г. 2010 г. 2011г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г.
■ Доля премий по страхованию от несчастных случаев в премиях по добровольному личному страхованию
Доля выплат по страхованию от несчастных случаев в выплатах по добровольному личному страхованию
Рисунок 4 - Динамика доли страховых премий и страховых выплат по страхованию от несчастных случаев в премиях и выплатах по добровольному личному страхованию в РК за 2009-2015 гг.
На рисунке 5 представлена динамика доли страховых премий и страховых выплат по страхованию от несчастных случаев в премиях и выплатах по страхованию в целом по РК за 2009-2015 гг. Доля премий с 2009 по 2012 г. имела тенденцию к росту с 3,4% до 7,7%, в 2013-2015 гг. резкий спад до 6,9% - 4,6% - 2,2% соответственно, что ниже уровня 2009 г. Доля выплат, с некоторыми колебаниями, находилась в коридоре от 1,2% (минимум 2012 г.) до 2,6% (максимум 2009 г.).
Таким образом, в 2015 году страховщики при страховании от несчастных случаев по сбору премий не достигли уровня кризиса первой волны (2009 г.), впрочем, как и по выплатам 2,4% в 2015 г. против 2,6% в 2009 г. Следует отметить, что страхование от несчастных случаев предлагается компаниями по страхованию жизни в качестве дополнительной опции по договорам накопительного страхования жизни, соответственно, возможен отток премий.
^6,1%
2,2% 2,4%
2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. ■ Доля премий по страхованию от несчастных случаев в премиях по страхованию в целом по РК Доля выплат по страхованию от несчастных случаев в выплатах по страхованию в целом по РК
Рисунок 5 - Динамика доли страховых премий и страховых выплат по страхованию от несчастных случаев в премиях и выплатах по страхованию
в целом по РК за 2009-2015 гг.
Применяя уравнения аппроксимации, полученные выше, осуществим прогнозирование (таблица 1). Сравним полученные значения стандарт-прогноза на 2016 г. с фактическими значениями по премиям и выплатам за 2015 г., ожидается рост собранных страховых премий по страхованию от несчастных случаев на 40% при одновременном снижении выплат на 6%.
Таблица 1 - Прогноз величины страховых премий и выплат по страхованию от несчастных случаев на 2016 г., тыс. тенге.
Показатель Негатив Стандарт Позитив Факт 2015 г. Откл. Стандарт
Премии 1406700 9000000 16593300 6428920 2571080
Выплаты 397437 1857184 3316931 1974365 -117181
Согласно статье 803 Гражданского кодекса РК (ГК РК) по договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
Страхование осуществляется на основе договора страхования.
В соответствии со статьей 806 ГК РК: добровольное страхование - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон. Виды, условия и порядок добровольного страхования определяются соглашением сторон. Договор страхования помимо прочего должен содержать указание объекта страхования, указание страхового случая, суммы (за исключением догово-
ров аннуитетного страхования), порядок и сроки осуществления страховой выплаты, и сроки уведомления страхователя или застрахованного о недостающих документах, необходимых для осуществления страховой выплаты.
Согласно статье 817 ГК РК страховой случай - событие, с наступлением которого договор страхования предусматривает осуществление страховой выплаты. Событие, рассматриваемое в качестве страхового случая, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления за исключением событий, которые могут быть предусмотрены по договору накопительного страхования.
Доказывание наступления страхового случая, а также причиненных им убытков лежит на страхователе (выгодоприобретателе, застрахованном).
Виды страховых случаев по добровольному страхованию определяются соглашением сторон.
Согласно статье 820 ГК РК страховая выплата - сумма денег, выплачиваемая страховщиком страхователю (выгодоприобретателю) в пределах страховой суммы при наступлении страхового случая либо при наступлении срока, определенного в договоре накопительного страхования. Порядок определения размеров и сроков осуществления страховой выплаты устанавливается договором, при обязательных видах страхования - законодательными актами Республики Казахстан.
Таким образом, страховщик обязан произвести страховую выплату в порядке и сроки, предусмотренные договором, а по обязательным видам страхования в соответствии с законодательством. За несвоевременное осуществление страховой выплаты страховщик несет ответственность в соответствии со статьёй 353 ГК РК, если более высокий размер ответственности не предусмотрен договором или законодательными актами об обязательном страховании.
Основания для отказа страховщика от осуществления страховой выплаты предусмотрены статьей 839 ГК РК, а также законодательными актами, регулирующими обязательные виды страхования. Условиями договора страхования могут быть также предусмотрены другие основания для отказа в страховой выплате, если это не противоречит законодательным актам. Решение об отказе в страховой выплате сообщается страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа. Отказ страховщика произвести страховую выплату может быть обжалован страхователем в суд.
В связи с массовостью страхования от несчастных случаев актуально следующее.
Страховой бизнес заключается не в сборе страховых премий, а в осуществлении страховых выплат. Из-за непонимания этого, казалось бы, очевидного принципа рождаются остальные проблемы. Акционеры компаний никоим образом не хотят увеличивать уставный капитал, что позволило бы им оставлять больше рисков, не прибегая к перестрахованию, и в целом повысить доверие страхователей к своей компании. Менеджмент не хочет
рисковать и по максимуму перестраховывает риски за рубежом, превращая страховщика в агента международных перестраховочных компаний, бизнес которого состоит в организации канала по откачке страховых премий из страны. Продающие подразделения всеми правдами, а зачастую неправдами, пытаются увеличить долю рынка, используя самый простой и опасный инструмент - демпинг. В результате убыточность компании растет, она увязает в судах, ее репутация отбрасывает тень на весь страховой рынок.
Регулятор мог бы установить четкие ориентиры для страховщиков в плане повышения требований капитализации. Это не должно быть одномоментное повышение требований, но необходимо законодательно установить план по поэтапному увеличению капитала страховщиков. Необходим переходный период по внедрению Solvency II - концепции определения платежеспособности страховщиков.
Повышение прозрачности конкуренции на рынке тоже требует внимания регулятора. Например, несмотря на законодательно установленный максимальный предел комиссионного вознаграждения по обязательным видам страхования наряду с фиксированными тарифами, страховые агенты требуют от страховщиков 40-50% комиссии. Конкуренция складывается не в прозрачном поле страховых тарифов, где выигрывает клиент, а в серой среде страховых посредников. Страхователи платят страховщикам ровно ту же сумму, а резерв на скидку, который страховщики могли бы потратить на уменьшение стоимости полиса, оседает в кармане страховых агентов.
Сегодня разработан проект «Дорожная карта развития страхового рынка» при участии НБ РК, Ассоциации страховщиков Казахстана и Ассоциации финансистов Казахстана. Этот документ определяет меры по развитию страховой отрасли, формированию эффективной инфраструктуры, развитию здоровой конкуренции. Так, проект предусматривает введение электронного полиса, что должно вызвать существенный рост рынка онлайн-страхования. К тому же снизятся расходы компаний на выпуск полисов. Преимущество для клиентов - экономия времени, полис можно будет заказать и получить, не выходя из дома или офиса. Не переплачивая страховому посреднику.
Список литературы
1. Анализ статистических данных с использованием Microsoft Excel для Office XP / М.Р. Мидлтон; Пер. с англ.; под ред. Г.М. Кобелькова. - М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2005. - 296 с.: ил.
2. Особенности налогообложения некоммерческих организаций в России и за рубежом/ Горохов А.А., Емельянов А.С., Углицких О.Н., Клишина Ю.Е. // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2016. № 1 (11). С. 57-61.
3. Участие иностранного капитала в финансировании Российских организаций/ Емельянов А.С., Горохов А.А., Углицких О.Н., Клишина Ю.Е. // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2016. № 1 (11). С. 67-72.
4. Значение государственного кредита в современных условиях/ Клишина Ю.Е., Углицких О.Н., Горохов А.А. // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2016. № 1 (11). С. 122-126.
5. Особенности депозитных и сберегательных сертификатов/ Углицких О.Н. Кли-шина Ю. Е. Горохов А. А. // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2016. № 1 (11). С. 275-278
6. Кластерный анализ кредитно-инвестиционной политики казахстанских банков/ Ковшова Т.П., Кадочникова В.П., Кендюх Е.И.// Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2016. № 1 (11). С. 130-137.
7. Анализ качества управления кредитным портфелем дочернего банка/ Рахимжанов Р.Б., Ковшова Т.П.// В сборнике: Инновации, качество и сервис в технике и технологиях, Сборник научных трудов 4-ой Международной научно-практической конференции: в 3-х томах. Ответственный редактор: Горохов А.А.. 2014. С. 258-263.
8. К вопросу о множественной регрессии финансовых показателей банковского сектора/ Кочнева М.В., Ковшова Т.П.// В сборнике: Молодежь и XXI век -2016, Материалы VI Международной молодежной научной конференции: в 4-х томах. 2016. С. 222-225.
9. К вопросу о линейной регрессии активов БВУ РК/ Надцонова Е.А., Ковшова Т.П.// В сборнике: Молодежь и XXI век - 2016, Материалы VI Международной молодежной научной конференции: в 4-х томах. 2016. С. 288-292.
10. К вопросу о качестве ссудного портфеля банка/ Тимошина Т.П., Усенов Н.// В сборнике: Будущее науки - 2013, Материалы Международной молодежной научной конференции. Ответственный редактор Горохов А. А.. 2013. С. 227-231.
11. К вопросу о работе АО «ЖИЛСТРОЙСБЕРБАНК Казахстана»/ Тимошина Т.П., Рахимжанова Н.Б.// В сборнике: Управление социально-экономическим развитием регионов: проблемы и пути их решения, Ответственный редактор Горохов А. А.. 2013. С. 235-243.
12. К вопросу о жилищном строительстве в республике Казахстан/ Тимошина Т.П., Рахимжанова Н.Б.// В сборнике: Управление социально-экономическим развитием регионов: проблемы и пути их решения, Ответственный редактор Горохов А. А.. 2013. С. 235-238.
13. Анализ качества ссудного портфеля банка/ Тимошина Т.П., Сулейменов Е.// В сборнике: Будущее науки - 2013, Материалы Международной молодежной научной конференции. Ответственный редактор Горохов А.А.. 2013. С. 223-227.
Saiko Viktor, Master of Science in Economy, Senior Teacher of Finance and credit department, the North Kazakhstan State University named after Manash Kozybayev, Petropavlovsk, Kazakhstan. ([email protected])
Kovshova Tatyana Petrovna, Master of Science in Economy, МВА, Senior Teacher of Finance and credit department, the North Kazakhstan State University named after Manash Kozybayev, Petropavlovsk, Kazakhstan. ([email protected]) ABOUT CASUALTY INSURANCE IN REPUBLIC OF KAZAKHSTAN Annotation. We made an analysis of financial indicators of casualty insurance for the period of 2009-2015 using polynomial and linear regression method in Excel pack, also we demonstrated its share in premiums and insurance payments in tote in Kazakhstan, and also in voluntary personal insurance, we presented the unprofitableness dynamics (ratio of executed insurance payments to collected insurance premiums in percents) and made the forecast for the year 2016.
Key words: casualty insurance, unprofitableness (ratio of executed insurance payments to collected insurance premiums in percents), correlated regression analysis.
