CC BY
21
DOI: 10.24412/2304-6139-2020-10675
Л.К. Улыбина - профессор кафедры финансов, д. э. н., Кубанский государственный аграрный университет, ulibinalk@mail. ru,
L.K. Ulybina - Professor of the Department of Finance, doctor of Economics, Kuban state agrarian University;
О.А. Окорокова - доцент кафедры финансов, к.э.н. Кубанский государственный аграрный университет, [email protected],
O.A. Okorokova - associate Professor of the Department of Finance, Ph. D. Kuban state agrarian University.
ИССЛЕДОВАНИЕ ТЕНДЕНЦИЙ УПРАВЛЕНИЯ СТРАХОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ В РАЗРЕЗЕ СУБЪЕКТОВ RESEARCH OF FINANCIAL RISK INSURANCE MANAGEMENT TRENDS IN THE CONTEXT OF SUBJECTS
Аннотация. Управление финансовыми рисками представляет собой систему принципов и методов разработки и реализации рисковых финансовых решений, обеспечивающих всестороннюю оценку различных видов финансовых рисков и нейтрализацию их возможных негативных финансовых последствий. В связи с тем, что состояние внешней среды и рынков подвержено резким изменениям, существует острая необходимость в разработке новых технологий динамического управления рисками на основе системного подхода и поддержки.
В таких условиях необходимо сформировать новый подход к аналитическому обеспечению управления рисками на основе совершенствования концепции управления рисками с учетом неопределенности поведения и динамических изменений факторов внешней и внутренней среды, позволяющей своевременно выявлять и нейтрализовывать проблемные ситуации с помощью современных инструментов управления.
Актуальность совершенствования теории управления рисками и ее практического применения обусловлена необходимостью разработки и реализации концептуальных положений адаптивной динамической модели управления рисками; недостаточная разработка научно-методической базы управления рисками; отсутствие общепризнанных концепций, инструментов, моделей управления рисками; необходимость разработки методических и практических рекомендаций по формированию устойчивости системы управления рисками в условиях неопределенности. Весьма важным и актуальным является исследование тем, связанных с разработкой теории и методологии управления рисками на основе формирования и механизмов эффективного функционирования с учетом необходимости достижения ключевых стратегических целей в контексте минимизации последствий возникновения рискованных ситуаций. Актуализация состоит в том, что универсальная область научного понимания риск-менеджмент в современных условиях необходима. Это масштабная совокупность методологий, методических подходов, механизмов, инструментов направлена на интерпретацию того, что категории риск и риск ориентированность сконцентрированы на управление внутренними и внешними вызовами не запланированных потерь реального сектора, государства, корпоративного и малого бизнеса, домохозяйств.
Abstract. Financial risk management is a system of principles and methods for the development and implementation of risky financial decisions that provide a comprehensive assessment of various types of financial risks and neutralize their possible negative financial consequences. Due to the fact that the state of the external environment and markets is subject to sharp changes, there is an urgent need to develop new technologies for dynamic risk management based on a systematic approach and support.
In such conditions, it is necessary to form a new approach to the analytical support of risk management based on the improvement of the risk management concept, taking into account the uncertainty of behavior and dynamic changes in the factors of the external and internal environment, allowing timely identification and neutralization of problem situations using modern management tools.
The relevance of improving the theory of risk management and its practical application is due to the need to develop and implement the conceptual provisions of an adaptive dynamic model of risk management; insufficient development of a scientific and methodological basis for risk management; lack of generally recognized concepts, tools, risk management models; the need to develop methodological and practical recommendations for the formation of the stability of the risk management system in conditions of uncertainty. It is very important and relevant to study topics related to the development of the theory and methodology of risk management based on the formation and mechanisms of effective functioning, taking into account the need to achieve key strategic goals in the context of minimizing the consequences of risky situations. Actualization lies in the fact that a universal area of scientific understanding of risk management is necessary in modern conditions. This large-scale set of methodologies, methodological approaches, mechanisms, tools is aimed at interpreting the fact that the categories of risk and risk orientation are focused on managing internal and external challenges of unplanned losses of the real sector, the state, corporate and small business, households.
Ключевые слова: страховое сообщество, финансовые риски, управление, страховые премии, страховые выплаты, регионы, договор.
Keywords: insurance community, financial risks, management, insurance premiums, insurance payments, regions, contract.
Страхование финансовых рисков является одним из самых проблемных видов страхования в России. Существенными проблемными моментами в страховании финансовых рисков обнаруживаются в отсутствии терминологии "финансовые риски" в юридическом плане; имеются проблемные аспекты в выборе страховщика, репутация рынка страхования финансовых рисков и т. п.
Развитие современных риск-технологий страхового сообщества позволяет обеспечивать надежный механизм защиты в обеспечении стабильности и стратегической состоятельности.
По эмпирическим данным страхования финансовых рисков проблемная тема для корпоративного малого бизнеса в РФ (4,3 %) и в разрезе регионов (3,4 %) (рисунок 1).
20140
5117 _\
5377
85
35
79
-86
-87
Количество заклше нных договорощдцначало" количество договоров в Адыгее «
^^^■Количество договоров в Краснодарском крае
5848
92
•колзилтгрр договоров н2 018ец периода 2019 г. ■Количество договоров в ЮФО
Рисунок 1 - Тенденции заключение договоров страхования финансовых рисков
в РФ, тыс. ед.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
• Доля страховых премий по финансовым рискам в страховом портфеле по России Доля страховых премий по финансовым рискам ЮФО Доля страховых премий по финансовым рискам в Краснодарском крае Доля страховых премий по финансовым рискам Республика Адыгея
Рисунок 2- Доля страховых премий по финансовым рискам в страховом портфеле
Объем страховых премий по страхованию финансовых рисков в РФ стремительно возрос с 15371 млн руб. (2014 г.) до 29738 млн руб. в 1,9 раза. Страховые выплаты имеют соответствующую тенденцию 1291 млн руб. до 4251 млн руб., 3,29 раза.
Таблица 1 - Оценка тенденций по управлению страхования финансовых рисков
Показатель 2019г. 2018 г. 2017 г. 2016 г. 2015 г. 2014 г.
РФ
Страховые премии, млн руб. 29738 33102 26541 21234 14442 15371
Страховые возмещения, млн руб. 4251 2504 2348 1847 1788 1291
Уровень страховых выплат, % 14,3 7,6 8,8 8,7 12,4 8,4
ЮФО
Страховые премии, млн руб. 950 817 720 497 345 395
Страховые возмещения, млн ру<5. 29 41 25 38 26 27
Уровень страховых выплат, % 3.1 5,0 3,5 7,6 7,5 6,8
Краснодарский край
Страховые премии, млн руб. 508 424 176 235 138 139
Страховые возмещения, млн руб. 14 12 12 21 8 11
Уровень страховых выплат, % 2,8 2,8 6,8 8,9 5,8 7,9
Республика Адыгея
Страховые премии, млн руб. 7,4 8,6 8,4 5,3 4,3 4,3
Страховые возмещения, млн ру<5. 1,1 0,09 0,03 0,05 0,3 0,15
Уровень страховых выплат, % 14.9 1,0 0,4 0,9 7,0 3,5
Объем страховых премий по страхованию финансовых рисков в ЮФО стремительно возрос с 395 млн руб. (2014 г.) до 950 млн руб. в 2,4 раза. Страховые выплаты имеют соответствующую тенденцию 27 млн руб. до 29 млн руб., 1,1 раза.
Объем страховых премий по страхованию финансовых рисков в Краснодарском крае стремительно возрос с 139 млн руб. (2014 г.) до 508 млн руб. в 3,7 раза.
Страховые выплаты имеют соответствующую тенденцию 0,15 млн руб. до 1,1 млн руб., на 7,3 %. В республики Адыгея - страховые премии по этим рискам возросли в 1,7 раза.
Таблица 2 - Количество страховых случаев по страхованию финансовых рисков в России
Показатель Год Количество страховых случаев по страхованию финансовых рисков, ед.
Заявленных Урегулированных Отказов в страховой выплате Неурегулированных
ед. млн руб.
Страхование финансовых рисков, всего 2019 144909 140641 4358 21580 2330
2018 99126 103222 2388 13 816 2 608
2017 97659 99235 2992 16 198 1 714
2016 69950 66426 2241 12 475 0,7
в том числе
- граждан, выезжающих за рубеж 2019 51872 53636 444 2685 84
2018 51179 52197 265 217 75
2017 36809 36433 191 2 897 59
- кредиторов 2019 804 762 59 251 15
2018 766 721 24 3 459 9
2017 810 716 29 91 5
2016 353 591 139 118 30
- иных лиц 2019 804 762 59 251 14,6
2018 49081 50304 2069 10 140 2 523
2017 60040 62026 2772 13 210 1 649
2016 38421 33610 1721 9 978 693
Количество страховых случаев по финансовым рискам возросло в РФ в 2 раза, из них заявленных с 2016 г. 69500 ед. по 144909 ед. в 2019. Из них урегулированных страховых случаев 66426 ел. в 2016 г. до 140641 ед.
Таблица 3 - Состав и структура страховых случаев и страховых выплат по финансовым рискам в России
Показатель Страховые выплаты Возмещение расходов страхователей в целях уменьшения убытков Неустойка в связи с задержкой страховой выплаты
всего в том числе по страховым случаям
банкротство, потеря дохода (работы) непредвиденные расходы остановка производства или сокращение объемов производства неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке судебные расходы прочее
ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб. ед. млн руб.
2019 г.
Страхование финансовых рисков, всего 132 281 4251 1393 30,1 115307 2554 9 81,5 4972 25 10600 1450 49 1,0
- граждан, выезжающих за рубеж 54532 1201 15 0,5 49233 1022 5284 178
- кредиторов 648 21 12 0,2 507 18,8 - - - - - - 120 2,2 - - - -
- иных лиц 77101 3029 1366 29,4 65557 1623 9 81,5 4972 25 5187 1270 49 1,0
2018 г.
Страхование финансовых рисков, всего 98 514 2 504 4 011 50 81 004 1 779 4 5 2 174 20 2 2 11 319 646 4 0,5 10 0,1
- граждан, выезжающих за рубеж 50 835 1 075 45 103 957 1 5 731 118 4 0,5
- кредиторов 1 131 44 16 0,1 502 21 2 1 611 20
- иных лиц 46 548 1 384 3 995 50 35 399 799 4 5 2 172 19 1 2 4 977 507 10 0,1
2017 г.
Страхование финансовых рисков, всего 96 717 2 347 3 671 79 80 560 1622 25 227 4 082 179 48 6,4 8 331 233 351 6,9 3 0,3
- граждан, выезжающих за рубеж 36 028 599 29 375 493 2 993 57 1 0,1 3 659 49
- кредиторов 1 235 23 51 1,5 593 9 413 11 178 1,6
- иных лиц 59 454 1 725 3620 78 50 592 1120 25 227 676 112 47 6,3 4 494 182 351 6,9 3 0,3
2016 г.
Страхование финансовых рисков, всего 114 126 1846 3 289 92 50 366 1050 2 328 209 5 438 89 3 10,5 5 063 147 47599 248,4 7 0,2
- граждан, выезжающих за рубеж 38 976 567 245 6 25 416 448 3 449 57 2 816 44 7050 12,2 5 0,1
- кредиторов 9 124 109 263 7 4 6 2 0,7 64 19 8791 75,6
- иных лиц 66 026 1171 2 781 79 24 950 602 2 324 203 3 1 987 31,7 3 10,5 2 183 85 31838 160,4 2 0,1
Неурегулированных страховых случаев в 2016 г. 12245 ед. до 21580 ед., в объемах от 0,7 млн. руб. до 2608 млн руб.
Получено отказов по договорам в получении страховых возмещений от 2241 ед. в 2016 г. до 4358 ед. Количество страховых случаев по страхованию финансовых рисков урегулированных в 2019 г. составило 94,7 %, до 3 % от заявленных рисков было отказано в страховых выплатах.
Как показывают аналитические данные по страховым выплатам в результате страховых случаев по финансовым рискам всего в 2018 г. составили 2504 млн руб., из них по гражданам выезжающих за границу 1075 млн руб., кредиторов -44 млн руб., иных лиц - 1384 млн руб.).
Данные индикаторы в 2017 г. составили 2347 млн руб., из них по гражданам выезжающих за границу 599 млн руб., кредиторов -23 млн руб., иных лиц - 1725 млн руб.). Соответственно - в 2016 г. составили
1846 млн руб., из них по гражданам выезжающих за границу 567 млн руб., кредиторов - 106 млн руб., иных лиц -1171 млн руб.).
В разрезе выплат по их объемам существенные возмещения за исследуемый период - это непредвиденные расходы: 1779 млн руб. (2018 г.), 1822 млн руб. (2017 г.), 1060 млн руб. (2016 г.)
Также имеются выплаты от банкротства, потери дохода (работы) (от 50 до 92 млн руб.); остановки производства или сокращение объемов производства (227 млн руб.), неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке (179 млн руб.), судебные расходы (10,5 млн руб.), прочее (649 млн руб.). Возмещение расходов страхователей в целях уменьшения убытков (248 млн руб.). Неустойка в связи с задержкой страховой выплаты (0.3 млн руб.).
Следовательно, весьма существенные возмещения подтверждают, что категория финансовый риск универсальная, содержащая в себе квинтэссенцию существования современного общества, в особенности, с концентрацией в финансовой сфере. В российском законодательстве не закреплено чёткое понятие «финансовый риск», а регулирование процесса данного вида страхования осуществляется на основании страхового законодательства.
В данной сфере риск-менеджмента работают компетентные специалисты разных сфер - финансисты, математики, управленцы, экологи, юристы. Ни один из субъектов рынка не свободен от потенциала финансовых рисков при осуществлении своей деятельности.
В связи с цифровизацией страхового бизнеса можно выявить проблемы для их решения в данных сегментах, принимать решения по выбору методов, инструментов, процедур и технологий, применять на практике современные информационные, аналитические системы финансового риск-менеджмента, регламенты для управления финансовыми рисками.
Источники:
1. Улыбина Л.К. Анализ и оценка современного состояния страхового рынка и его целевая модель по ключевым направленностям, определяющим его развитие / Л. К. Улыбина, Д. С. Зафесова, И. А. Кудрявцев, А. С. Шиндрига-лова //Экономика и управление: проблемы, решения. - 2019. - Т. 2. -№ 3. -С. 118-125.
1. Agricultural insurance with state support in Russia in the conditions of uncertainty and risk /Ulibina L.K., Okorokova O.A., Turaev Y.B., Ilina T.V., Rusetskaya E.A.//International Journal of Engineering and Technology(UAE). - 2018.- Т. 7. № -3.14 Special Issue 14. - P. 431-438.
2. Окорокова О. А. Оценка инвестиционной деятельности страховых организаций в современных условиях / О. А. Око-рокова //В сборнике: Актуальные аспекты реализации стратегии модернизации. России: поиск модели эффективного хозяйственного развития. Сборник статей Международной научно-практической конференции. Под редакцией Г.Б. Клейнера, В.В. Сорокожердьева, З.М. Хашевой. 2019. - С. 185-191.
3. Окорокова О. А. Финансовые риски в страховых интересах / О. А. Окорокова //В книге: Научное обеспечение агропромышленного комплекса. Сборник тезисов по материалам Всероссийской (национальной) конференции. Ответственный за выпуск А. Г. Кощаев. - 2019. -С. 611-612.
4. Окорокова О. А. Оценка региональной структуры страхового рынка / О. А. Окорокова, Ю. А. Еременко, А. Ю. Никулина //Экономика и предпринимательство. - 2019. - № 7 (108).- С. 399-403.
5. Данилова В. К. Страховой рынок России и тенденции его развития / В. К. Данилова, Н. П. Ведерникова, Н.В. Жел-нова, О. А. Окорокова //Экономика и предпринимательство. - 2018.- № 6 (95). - С. 1090-1095.
6. Улыбина Л. К. Страхование имущественных интересов в регионе / Л. К. Улыбина, О. А. Окорокова, С. О. Маркарян, О.А Григорян.//Экономика и управление: проблемы, решения.- 2018. - Т. 4.- № 10.- С. 10-16.
References:
1. Ulybina L. K. Analysis and assessment of the current state of the insurance market and its target model for key directions that determine its development / L. K. Ulybina, D. S. Zafesova, I. A. Kudryavtsev, A. S. Shindrigalova //Economics and management: problems and solutions. - 2019. - T. 2. - No. 3. -S. 118-125.
2. Agricultural insurance with state support in Russia in the conditions of uncertainty and risk /Ulibina L. K., Okorokova O.A., Turaev B. Y., Ilina T. V. Rusetskaya E. A.//International Journal of Engineering and Technology(UAE). - 2018.- Vol. 7. No. - 3.14 Special Issue 14. - P. 431-438.
3. Okorokova O. A. Evaluation of investment activities of insurance organizations in modern conditions / O. A. Okorokova //In the collection: Current aspects of the modernization strategy implementation. Of Russia: search for a model of effective economic development. Collection of articles of the International scientific and practical conference. Edited by G. B. Kleiner, V. V. Sorokoletova, Z. M. Koshevoy. 2019. Pp. 185-191.
4. Okorokova O. A. Financial risks in insurance interests / O. A. Okorokova //In the book: Scientific support of the agro-industrial complex. Collection of abstracts based on the materials of the all-Russian (national) conference. Responsible for the issue A. G. Koshchaev. - 2019. - Pp. 611-612.
5. Okorokova O. A. Assessment of the regional structure of the insurance market / O. A. Okorokova, Yu. a. Eremenko, A.Yu. Nikulina //Economics and entrepreneurship. -2019. - № 7 (108).- P. 399-403.
6. Danilova V. K. Insurance market of Russia and its development trends / V. K. Danilova, N. p. Vedernikova, N. V. Zhelnova, O. A. Okorokova //Economics and entrepreneurship. - 2018. - № 6 (95).
7. Ulybina L. K. Insurance of property interests in the region / L. K. Ulybina, O. A. Okorokova, S. O. Markaryan, O.A. Gri-goryan.//Economics and management: problems and solutions.- 2018. - Vol. 4. - No. 10. - P. 10-16.
DOI: 10.24412/2304-6139-2020-10676
Л.К. Улыбина - профессор кафедры финансов, д. э. н., Кубанский государственный аграрный университет, ulibinalk@mail. ru,
L.K. Ulybina - Professor of the Department of Finance, doctor of Economics, Kuban state agrarian University;
О.А. Окорокова - доцент кафедры финансов, к.э.н. Кубанский государственный аграрный университет, [email protected],
O.A. Okorokova - associate Professor of the Department of Finance, Ph. D. Kuban state agrarian University.
РАЗВИТИЕ ИНСТРУМЕНТОВ СТРАХОВАНИЯ КАК МЕХАНИЗМ РЕГИОНАЛЬНОЙ СТАБИЛЬНОСТИ DEVELOPMENT OF INSURANCE INSTRUMENTS AS A MECHANISM FOR REGIONAL STABILITY
Аннотация. В статье исследуются ключевые финансовые инструменты рыночной экономики и механизм эффективной защиты имущественных интересов граждан, предприятий и организаций от разнообразных рисков. Методологический подход к пониманию чрезвычайные ситуации. Рассматриваются общие тенденции развития нормативно-правовой базы и практика агрострахования в России, особенности региональных сегментов с высокой концентрацией страховых институтов, стабильно высокими индикаторами по объемам премий и выплат по внедренным программам страхования, инновационные механизмы взаимодействия страховых институтов и их акторов. Предлагаются механизм увеличения субсидий по страховым премиям от риска утраты или гибели в результате ЧС, формирования фонда страховых резервов в рамках объединения; разработка дополнительных программ и инструментов по сельскохозяйственному страхованию. Развитие цифровых технологий позволит проведение мониторинга по объектам страхования, создание единой базы данных по вероятным рискам для проведения превентивных мероприятий, дистанционное удаленное взаимодействие страховщиков и страхователей. Для доказательной базы исследования использовались официальные данные профильных институтов и ведомств, применялись методы анализа и систеза, экспертных оценок.
Abstract. The article examines the key financial instruments of the market economy and the mechanism for effective protection of property interests of citizens, enterprises and organizations from various risks. Methodological approach to the understanding of emergency. General trends in the development of the legal framework and practice of agricultural insurance in Russia, features of regional segments with a high concentration of insurance institutions, consistently high indicators for the volume of premiums and payments under implemented insurance programs, innovative mechanisms for interaction between insurance institutions and their actors are considered. The authors propose a mechanism for increasing subsidies for insurance premiums against the risk of loss or death as a result of an emergency, forming a Fund of insurance reserves within the Association, and developing additional programs and tools for agricultural insurance. The development of digital technology will allow monitoring the objects of insurance, the creation of a unified database for potential risks. For the evidence base of the study, official data from specialized institutions and departments were used, methods of analysis and hypothesis, and expert assessments were used.
Ключевые слова: стабильность, страховые премии, субсидии, страховые выплаты, механизм, защита. Keywords: stability, insurance premiums, subsidies, insurance payments, mechanism, protection.
Для обеспечения константности финансовой системы Российской Федерации необходимо постоянство функционирование финансовых рынков. Климатические риски формируют угрозу для их устойчивого поступательного развития в финансовой системе, что оказывает главное влияние на финансовую устойчивость и стабильность в целом экономики.
Риски возникновения чрезвычайных ситуаций - вероятность возникновения источника чрезвычайных ситуаций, определяемых показателем риска [2]/
Страхование является одним из ключевых финансовых институтов рыночной экономики и механизмом эффективной защиты имущественных интересов граждан, предприятий и организаций от разнообразных рисков. В Краснодарском крае имеется высокая концентрация страховых институтов, устойчивые значительные показатели по объемам страховых премий по всем видам страхования, занимает ведущие позиции в ЮФО.
