CC BY
0УДК 33 Баландина Я.А., Шайхилисламова В.Р.
Баландина Я.А.
студентка 2 курса магистратуры по направлению «Экономическая безопасность и управление рисками» Уральский государственный экономический университет (г. Екатеринбург, Россия)
Шайхилисламова В.Р.
студентка 2 курса магистратуры по направлению «Экономическая безопасность и управление рисками» Уральский государственный экономический университет (г. Екатеринбург, Россия)
ИНТЕГРИРОВАННАЯ СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ: СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ
Аннотация: в работе рассмотрена сущность интегрированной системы управления рисками, изучена эволюция развития системы управления рисками, а также приведены принципы, на основе которых происходит создание интегрированной системы управления рисками.
Ключевые слова: управление рисками, кредитная организация, управление.
Интегрированная система управления рисками в кредитной организации играет важную роль в функционирования кредитной организации. Для более глубокого понимания интегрированной системы управления рисками необходимо рассмотреть эволюцию системы управления рисками коммерческого банка.
Изначально кредитные организации рассматривали интегрированное управление рисками как возможность, но не как обязательное условие
управленческой деятельности. Однако череда кризисов, затронувших деятельность финансовых учреждений в разных странах, привела к тому, что регулирование деятельности кредитных организаций стало движущей силой перемен, в том числе при построении их систем управления рисками.
Регулирование кредитных организаций развивалось по пути постоянного ужесточения требований, учитывая уроки кризиса, в том числе 2008 года, который выявил новые риски, которым подвержены банки на современном этапе развития финансового рынка. Сфера его влияния постоянно расширялась и менялась: добавлялись новые рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (далее - БКБН), в том числе Basel II, III, 3.5, внедрялись новые требования регуляторов разных стран (к проведению стресс-тестирования и требованиям по капиталу, закон Додда - Франка, призванный снизить риски американской финансовой системы, комплексный анализ и оценка капитала (Comprehensive Capital Analysis and Review, CCAR), призванный усовершенствовать надзор за крупнейшими американскими банками, и прочие). Происходящие изменения требовали от банков развития систем управления рисками, учитывая развитие сложных финансовых инструментов, существенное влияние рисков информационной безопасности, кибер-рисков и прочих, а также представления все большего количества информации регуляторам с тем, чтобы продемонстрировать свою достаточную устойчивость, способность справиться со стрессом и противостоять следующему финансовому кризису.
Адаптивную способность к возрастающим требованиям регуляторов и появлению новых рисков стало возможным сохранять лишь путем создания сбалансированных и эффективных систем управления бизнесом посредством интеграции разнонаправленных потоков денежных средств, обработки больших данных, формирования архитектур и команд, интегрированных в единую систему, функционирующую как одно целое.
В результате, под интегрированной системой управления рисками следует понимать целесообразное объединение моральных, интеллектуальных, информационных и других ресурсов кредитной организации для выявления,
оценки прогнозирования рисков, влияющих на достижение стратегических и операционных целей.
Нельзя не отметить наличие ряда принципов, на основе которых происходит создание интегрированной системы управления рисками [1,2]:
- принцип информированности, предполагающий доведение до сведения руководства информации о положении дел в банке в возможно короткие сроки,
- принцип интеграции системы управления рисками в деятельность банка и ее взаимосвязанности с иными бизнес-процессами,
- принцип непрерывности деятельности,
- принцип использования всей имеющейся полноты информации,
- принцип постоянной модернизации с учетом воздействия внешних и внутренних факторов,
- принцип распределения ответственности, предполагающий, что ответственность за все совершенные действия не должна находиться в руках одного руководителя,
- принцип соответствия характеру и масштабу осуществляемой деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков.
Таким образом, с учетом вышеизложенного полагаем, под интегрированным управлением рисками следует понимать комплексное и эффективное управление всеми существенными рисками, влияющими на деятельность кредитной организации, с учетом взаимозависимости рисков между собой, включающее построение в рамках кредитной организации корпоративной культуры риск-менеджмента, а также интеграцию риск-менеджмента в стратегическое планирование.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Грачев С. А. Оценка и управление рисками: учеб. пособие / С. А. Грачев, М. А. Гундорова. - Издво ВлГУ, 2020. - 287 с;
2. Ткаченко А. О. Управление рисками: учеб. пособие / А. О. Ткаченко. -Новосибирск: СГУГиТ, 2017 - 79 с
Balandina Ya.A., Shaykhilislamova V.R.
Balandina Ya.A.
Ural State University of Economics (Ekaterinburg, Russia)
Shaykhilislamova V.R.
Ural State University of Economics (Ekaterinburg, Russia)
INTEGRATED RISK MANAGEMENT SYSTEM OF CREDIT ORGANIZATION: ESSENCE AND PRINCIPLES
Abstract: the paper considers the essence of the integrated risk management system, studies the evolution of the risk management system, and provides the principles on the basis of which the integrated risk management system is created.
Keywords: risk management, credit institution, management.
