CC BY
28
19. Гамбаров Г. М. Статистическое моделирование и прогнозирование: учеб. пособие / Г. М. Гамбаров [и др.] // Под ред. А. Г. Грамберга. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 383 с.
20. Гинзбург А. И. Экономический анализ: предмет и методы; моделирование ситуаций; оценка управленческих решений : ученик / А. И. Гинзбург. - СПб. : Питер, 2003. - 480 с.
21. Лукашенко М. Рынок образовательных услуг: де-
сять лет спустя [Текст] / М. Лукашенко // Высшее образование в России. - 2003. - № 1. - С. 40-52.
22. Стиглиц Дж. Ю. Экономика государственного сектора / Дж. Ю. Стиглиц. - М. : Изд-во МГУ: Инфра-М. - 1997. - 206 с.
23. Хюфнер К. Высшее образование как общественное благо: методы и формы его предоставления [Текст] / Клаус Хюфнер // Высшее образование в Европе. - 2003.
- № 3. - Том XXVIII.
TENDENCIES OF EDUCATIONAL SERVICES MARKET ECONOMIC CONDITIONS OF HIGHER EDUCATION INSTITUTIONS
© 2013
A.D. Khomenko, postgraduate student
Pavlo Tychyna Uman State Pedagogical University (Ukraine)
Annotation: The tendencies of educational services market economic condition of higher educational institutions had been identified and grounded. Such tendencies as the concession of educational services by higher school to costumers in order to meet the educational needs in form of knowledge and skills; highly qualified specialists graduation; the ratio of supply and demand on the market of educational services and labour; diversity of specialties and different levels of education (bachelor, specialist, master, postgraduate student, doctoral candidate) in higher educational institution had been characterized.
Keywords: economic condition, education services, higher educational institution, tendencies, market services, consumers, goods.
УДК 334.732.2
ИНТЕГРАЦИЯ ЗАРУБЕЖНОГО ОПЫТА ПОСТРОЕНИЯ СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ В УКРАИНЕ
© 2013
О.Г. Чирва, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Маркетинга и управления бизнесом» Уманский государственный педагогический университет имени Павла Тичины, Умань (Украина)
Аннотация: В статье сделана попытка адаптации зарубежного опыта и проанализированы особенности осуществления кредитной поддержки аграрных предприятий в мире через создание системы сельской кредитной кооперации. Выявление причин, тормозящих ее развитие, а также определение перспектив и путей ее адаптации до отечественных условий развития экономики. Проведенный анализ позволяет утверждать, что осуществления кредитной кооперативной поддержки товаропроизводителей в аграрном секторе экономики Украины чрезвычайно важно для формирования жизнеспособного конкурентоспособного сельского хозяйства.
Ключевые слова: аграрные предприятия, сельский кредитный кооператив, кредитный союз, кредитная кооперация.
Сельскохозяйственный кредит в зарубежных странах является важным элементом экономического развития сельскохозяйственных предприятий, а уровень привлечения заемного капитала, в современном сельском хозяйстве развитых стран, является высоким. В некоторых западноевропейских странах его доля в аграрном капитале приблизилась к 50%. К числу стран с наиболее высоким удельным весом заемных средств в основном капитале сельского хозяйства относятся Англия, Германия, Франция, Италия, Бельгия и скандинавские страны. Доля общей кредитной задолженности в аграрном капитале этих стран (без недвижимости ) достигает в Англии и Германии около 50%, во Франции - более 40% , Италии и Бельгии - более 30% [1].
Сельскохозяйственный кредит является действенным стимулом развития сельского хозяйства, его структурных преобразований, повышения эффективности сельскохозяйственного производства. Именно кредитование, признается в экономически развитых странах основным способом финансово - кредитного обеспечения сельского хозяйства. Многие государственные программы поддержки сельского хозяйства имеют форму кредитования.
Теоретическим, методическим и практическим вопросам развития сельскохозяйственной кредитной кооперации посвящено значительное количество работ, а именно: Алексейчук В.М., Артеменко А.М., Гайдука П.И., Гудзь Е.Е., Демьяненко Н.Я., Малика М.И., Непочатенко Е.А., Пантелеймоненко А.А., Саблука Р.П., Саблука П.Т., Стецюка П.А.
Целью статьи является исследование зарубежного опита кредитования сельскохозяйственных производителей путем создания эффективной системы кредитной
кооперации в Украине.
Основные результаты исследования. Основную роль в финансово -кредитном обеспечении сельскохозяйственных предприятий в ряде стран играют кооперативные банки. В Финляндии их доля в кредитовании сельского хозяйства составляет 58%, в Нидерландах -90%, Японии - 80%, Франции - 75%, Австрии - 65%, Португалии - более 60%, Бельгии - 50%, Швеции - 45%, ФРГ - 44%, Испании - 30%.
В США кооперативная система фермерского кредита предоставляет фермерам треть кредитов на покупку земли и составляет шестую часть кратко- и среднесрочных кредитов ( рис. 1.) [1].
Австрия;65% Франция; 75%
Германия;44%
Нидерланды; 90%
Япония; 80%
Финляндия; 58%
Рис. 1. Доля кооперативных банков зарубежных стран в кредитовании сельского хозяйства в 2012 году
Помимо кредитования текущей деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей, кооперативные банки финансируют инвестиции в их основной капитал и строительные проекты, предоставляют своим пайщикам льготные кредиты под низкие проценты по государственным программам финансирования. Также большинство банков занимаются торговлей: они осу-
ществляют закупку сельскохозяйственной продукции, маркетинг аграрных продуктов и финансирование операций с фермерским оборудованием [2].
Учитывая высокое значение роли кооперативных банков в финансировании сельскохозяйственных предприятий западноевропейских государств, стоит отметить и то, что кооперативные банки оказываются наиболее подготовленными к испытаниям кризисом: еще до ее первых проявлений, МВФ провел глубокое исследование и опубликовал обзор под названием «Кооперативные банки и финансовая стабильность».
Таким образом, исследования западноевропейских кооперативных банков убедительно свидетельствует о том, что в современных условиях исключительно положительную роль играют кооперативные банки, которые, к сожалению, пока отсутствуют в кредитно - кооперативной системе Украины. Однако у них есть значительная потребность, а особенно у сельскохозяйственных предприятий. Создание системы кооперативных банков будет способствовать налаживанию надежной системы финансово - кредитного обеспечения сельскохозяйственных товаропроизводителей в отечественном аграрном секторе [3, с. 75]. Определенная роль в финансово
- кредитном обеспечении сельского хозяйства зарубежных стран принадлежит универсальным и специализированным коммерческим банкам. Доля универсальных коммерческих банков в сельскохозяйственном кредите колеблется от 32% в США до 8% в Германии и не более 2% - во Франции [2]. Эти банки предлагают весь спектр финансовых операций.
Ежегодно увеличиваются средства, выделяемые на поддержку сельского хозяйства и в странах Европейского союза. Так, за период с 2005 по 2Ol0 года в среднем 15 стран - членов Евросоюза выделяли на поддержку своего аграрного сектора ежегодно от 100 до 130 млрд.долл., или более 45% стоимости всей полученной сельскохозяйственной продукции. Государственные субсидии крестьянам в таких странах, как Норвегия, Финляндия, Швеция составляют около 70% всего фермерского дохода. В расчете на 1 га обрабатываемой площади субсидии селу составляют в Норвегии 3500 дол , Финляндии
- 1600, США - 200, в России - менее 200 долл. [4 , с. 447].
В Германии льготный государственный кредит предоставляется под 1 % годовых на срок до 28 лет. Кроме того, для молодых фермеров предусматриваются особо льготные условия для получения кредита, а на каждый фермерский двор приходится в среднем по 35 тыс. евро в год из казны [5]. Например, система кооперативных банков Credit Agricole обслуживает две трети французского аграрного сектора и имеет активы более 875 млрд. евро. Кооперативный банк Rabobank, охватив почти 40 % рынка депозитных вложений Нидерландов, на 90 % обеспечивает потребности аграрного сектора страны в кредитных ресурсах. Активы кооперативного банка DZ
- Bank (Германия) в начале 2003 года составили 183,5 млрд. евро, а общий баланс трехуровневой кооперативной банковской системы, в которую входят помимо упомянутого банка, 3 региональных кооперативных банках и 1300 кредитных кооперативов (Volksbanken и Raiffeisenbanken), имеющих свыше 17 тысяч филиалов и отделений, превышает 338,8 млрд.евро [6, с. 147].
В большинстве высокоразвитых странах система кредитной кооперации представляет собой совокупность организаций, которые различаются по размерам, статусу, функциям, целям и т.п. Кредитные кооперативы, как правило, создаются и осуществляют свою деятельность по классическим принципам: взаимопомощи, самоуправления, ответственности по обязательствам и т.д.
Фундаментальные принципы формирования кооперативных структур были приняты Международным кооперативным альянсом (МКА) в 1995 году на юбилейном конгрессе по случаю 100-летия его существования. В Декларации ХХХ1 Конгресса МКА 1995 было дано 32
определение кооператива. Кооператив - это автономная ассоциация лиц, добровольно объединившихся с целью удовлетворения своих экономических, социальных и культурных потребностей посредством совместного владения и демократического управления [7, с. 11]. В мире не существует единой схемы создания системы кредитной кооперации. Социально - экономические условия, построение банковской системы, государственная поддержка предпринимательства - все это определяет особенности системы кредитной кооперации.
Типичными в институциональном и организационном аспектах для кредитной кооперации развитых стран есть три - и двухуровневые системы (США, Франция - трехуровневые, Бельгия, Голландия, Дания -двухуровневые, Германия и Австрия - сочетание первого и второго вариантов) [7, с. 68].
Родиной кредитной и сельскохозяйственной кооперации считают Германию. По инициативе Генриха Шульце - Делича здесь во второй половине XIX века стали возникать ссудо - сберегательные «народные банки». А Фридрих - Вильгельм Райффайзен стал создателем «сберегательных касс», названных позже его именем. Современные городские и сельские кредитные кооперативы еще функционируют на принципах, предложенных этими пионерами немецкой кооперации [7, с. 81]. Так, для обществ Шульце - Делича были характерны сравнительно высокие паи и вступительные взносы, ответственность членов по обязательствам общества всем своим имуществом и возвращение заемного капитала в короткий срок. В частности, первое такое общество предоставляло ссуды сроком до 3 - х месяцев и размером не более 9 и не менее 3 тысяч марок из расчета 8% годовых. Срок кредита можно было продолжить, но не более чем на 3 месяца и под 10% годовых [7, с. 76]. Крестьяне значительно активнее брались за создание кооперативов, действующих на правилах, которые предложил другой идеолог немецкой кооперации, Фридрих
- Вильгельм Райффайзен. Он считал, что сельская кооперация должна помогать сельскому хозяину, превратиться в экономически независимого товаропроизводителя и благодаря этому освободиться от повседневной борьбы за материальные блага [7, с. 77].
Так, Немецкий Союз Кооперативов и Райффайзен - Банков (der Deutsche Genossenschafts
- und Raiffeisenverband eV - DGRV) объединяет все кооперативные банки, сельскохозяйственные и промышленные производственные и обслуживающие кооперативы, зарегистрированные на территории Германии и насчитывает 7582 кооператива различного вида с более чем 13 млн. членов. Деятельность всех кооперативных организаций регулируется в единых экономических, политических, правовых и налоговых рамках. На местном первичном уровне существует 2909 народных и Райффайзен - банков (в том числе 1133 кооператива с товарными функциями), на региональном уровне - 4 Центральных кооперативных банки, на национальном уровне - Союз Народных и кооперативных банков (BVR). В системе кредитования фермеров в Германии большую роль играют Кооперативные Банки, которые помогли фермерам получить доступ к кредитному рынку и выполняют две функции: принимают сбережения и предоставляют краткосрочные и среднесрочные ссуды [1].
Кредитная составляющая кооперативного сектора Франции «Креди Агриколь» включает в себя множество кредитных организаций. Их интересы на вышестоящих уровнях представляют региональные кредитные учреждения и Главный банк кооперативов всей страны. Местные кредитные кооперативы входят в подсистему 59 региональных банков, так как являются главными их пайщиками. Региональные банки как полноценные кредитные учреждения осуществляют свою деятельность в пределах департаментов, имея почти 10 тысяч отделений. На национальном уровне интересы коо-
перативнои группы представляют две организации, одна из которых государственная, а вторая - частная. Государственная осуществляет надзор за деятельностью нижестоящих кредитных учреждении, распределяет льготные кредиты фермерам, инвестирует временно свободные средства региональных банков. В свою очередь, частная организация координирует деятельность 59 региональных банков, представляя их интересы в органах государственнои власти и специализированных сельскохозяиственных предпринимательских союзах Франции [7, с. 88].
Французским фермерам предоставляется шесть видов льготных кредитов с процентнои ставкои, в зависимости от вида кредита от 3,75% до 8,25% годовых (для молодых фермеров 2,75% - 4%), сроком погашения 7 - 12 лет для неблагоприятных природно - экономических зон и 5 - 9 лет для других. Объем бюджетной компенсации устанавливается по разнице между договорнои процентной ставкой и ставкой льготного кредита. Договорные ставки определяются по результатам конкурса банков. Итак, «Креди Агриколь» обслуживает более 14 млн. клиентов и выступает лидером в кредитовании французских фермеров. Во Франции более 70% общего объема льготных займов направлено на обустройство и модернизацию сельскохозяйственных предприятий [1].
В Австрии все кооперативные учреждения являются универсальными кредитными учреждениями местного уровня. Выполнение неблагоприятных или невыгодных функций для кооперативов, берут на себя центральные кооперативные кассы регионального уровня. Значение центральных кооперативных касс Австрии важное благодаря тому, что местные кредитные кооперативы должны пользоваться услугами только той центральной кооперативной кассы, которая находится на их территории [7, с. 89]. Главным учреждением системы кредитной кооперации Австрии является Геноссеншафтлихе Центральбанк АГ, который выполняет следующие функции: подготовка и публикация материалов о деятельности кооперативной системы страны, разработка новых концептуальных основ в сфере расширения кредитных услуг, подготовка кадров для центральных кооперативных касс [7, с. 90].
Льготное кредитование охватывает все виды сельскохозяйственной деятельности, стимулируя развитие наиболее перспективных отраслей и приоритетных направлений. Так, в Австрии до 40% общей суммы льготного кредита направляется на совершенствование организационной структуры ферм, 27% - на строительство и реконструкцию жилых и хозяйственных построек, 12% - на механизацию сельскохозяйственного производства, 5% - на содействие в реализации изготовленной продукции.
В России функционирует более 1,7 тыс. сельских кредитных кооперативов, действующих в 50 регионах страны. Координаторами являются Союз сельских кредитных кооперативов, основан в 1997 году Ассоциацией крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов, как негосударственная некоммерческая организация, и Фонд развития сельской кредитной кооперации.
С развитием системы сельской кредитной кооперации малый российский агробизнес получил собственную, подконтрольную систему кредитования, важный источник финансирования своей деятельности. Кредитные кооперативы являются учредителями мелких производств (мини - пекарни, мини цеха по переработке сельскохозяйственной продукции, продовольственные магазины), способствуя тем самым созданию дополнительных рабочих мест в сельской местности. Ресурсная база кредитных кооперативов формируется в настоящее время в основном за счет средств Фонда развития сельской кредитной кооперации и бюджетной поддержки. А для многих кооперативов источниками их деятельности является лишь паевые и вступительные взносы пайщиков. Ограниченная ресурсная база застав-
ляет кредитные кооперативы уменьшать максимальную сумму кредита в расчете на одного заемщика или вовсе отказывать им в предоставлении ссуды [1].
Организационная структура системы сельской кредитной кооперации в России проходила постепенно этапы формирования и развития. И сегодня на федеральном уровне действуют Союз сельских кредитных кооперативов, специализированные финансовые структуры, учебно - методическая и аудиторская службы. В настоящее время двухуровневая структура сельской кредитной кооперации создана в 33 регионах России.
Отличие российской специфической иерархической системы сельскохозяйственной кредитной кооперации от аналогичных систем зарубежных странах заключается в том, что федеральный уровень системы представлен не центральным банком кооперативного кредита, а некоммерческими негосударственными организациями.
Практика становления в России сельских кредитных кооперативов свидетельствует о положительном их влияние на развитие производительных сил на селе и о удовлетворении потребности сельскохозяйственных предприятий в кредите.
В США значительную роль в кредитовании фермеров играют 36 кооперативных фермерских банков с долей в общих объемах кредитования фермеров до 35%. Система кредитования фермеров США (Farm Credit System) была создана по инициативе Конгресса США в 1916 г. для того, чтобы обеспечить сельское хозяйство надежным источником кредита. В настоящее время СКФ США состоит из 5 банков (CoBank, AgFirst, Agribank, Texas, AgBank) кредитующих фермеров (кооперативные банки), которые обеспечивают кредитование через 232 локальные ассоциации заемщиков. Именно локальные ассоциации размещают кредиты среди сельских клиентов. Активы системы кредитования фермеров в 2009 году превысили 150 млрд долл. [5].
Через систему кооперативных банков в Польше проходит до 90% кредитов для сельскохозяйственного производства. Сегодня польская система кредитных кооперативов в сельском хозяйстве состоит из трех уровней: центральный банк кредитных союзов, 9 региональных и 1200 локальных кооперативных банков. Кроме того, параллельно существуют три кооперативных банки, которые вышли из-под эгиды центрального банка кредитных союзов и стали самостоятельными.
Таким образом, мировой опыт кредитования сельхозпроизводителей свидетельствует, что финансовые ресурсы в аграрный сектор могут поступать тремя основными каналами - государственным, коммерческим и кооперативным. Причем последний (кооперативный) во многих странах является если не главным, то ненамного меньше, чем другие. Это и есть классическая диверсифицированная (многоканальная) кредитная система. Каждый канал имеет свои организационные формы, источники и механизмы поступления средств.
На сегодня в Украине мощным каналом кредитования остается коммерческий, а слабым - кооперативный. Поэтому дальнейшее развитие системы кредитования сельских регионов усматривается именно из-за расширения кооперативного канала [8, с. 94 - 95].
Классические механизмы деятельности сельской кредитной кооперации Германии и России могли бы сегодня быть использованы в Украине для совершенствования механизма деятельности сельских кредитных кооперативов, процесс возрождения которых только начинается и закладывает основу системы отечественной сельской кредитной кооперации [8, С.88]. Структура системы сельской кредитной кооперации в каждой стране определяется ее социально - экономическим развитием, построением банковской системы, политикой государства по поддержке развития сельскохозяйственных предприятий и т.д. Однако общим является то, что почти во всех странах кредитные кооперативы выполняют аналогичные функции и имеют трехуровневую иерар-
хическую систему построения. Так, сельские кредитные кооперативы низшего уровня хорошо осведомлены о состоянии дел своего района и возможности местного населения. Их задачи заключаются в привлечении потенциальных пайщиков к системе кредитной кооперации, аккумуляции их сбережений, предоставления кредитов своим членам, формирования паевого и резервного фондов.
Кредитные кооперативы регионального уровня действуют в пределах своей территории и предоставляют кредиты кооперативам низшего уровня, осуществляют надзор за деятельностью сельских кредитных кооперативов низшего уровня и предоставляют им информационно - консультативные услуги.
Работа национальных кредитных кооперативов отражает интересы всей системы кредитной кооперации определенного государства. Их задачи совпадают с задачами региональных кооперативов, но реализуются в масштабе всей страны и за ее пределами.
Таким образом, обобщая опыт зарубежных стран можно сделать вывод, что мировые системы сельской кредитной кооперации постоянно совершенствуются и адаптируются к изменениям экономических условий. Это проявляется через:
- совершенствование организационного механизма (появление новых форм и типов) кредитных кооперативов;
- расширение круга предлагаемых услуг (факторинг, помощь при заключении форвардных контрактов) кредитными кооперативами;
- поддержка государства (законодательная, финансовая, информационная) развития сельских кредитных кооперативов.
Итак, общей особенностью развития системы сельской кредитной кооперации для всех стран было незаинтересованность банков сотрудничать с мелкими заемщиками в сельской местности, а если банки и предоставляли кредиты то плата за пользование ими была очень высокой.
Анализ зарубежного опыта показал, что в финансово - кредитных системах многих стран мира, кроме традиционных коммерческих банков, чрезвычайно важное место занимают уникальные финансовые учреждения - кредитные кооперативы или кооперативные банки. В большинстве высокоразвитых странах система кредитной кооперации представляет собой совокупность организаций, которые создаются и действуют в соответствии с классическими кооперативными принципами.
В мире не существует единой схемы создания системы кредитной кооперации, поскольку социально - экономические условия, построение банковской системы,
государственная поддержка малого и среднего бизнеса и определяют особенности системы кредитной кооперации. Однако общим является то, что почти во всех странах кредитные кооперативы выполняют аналогичные функции и имеют трехуровневую иерархическую систему построения.
Итак, обобщая опыт зарубежных стран можно сделать вывод, что в Украине сформировались четкие предпосылки к организации системы кредитного кооперативного движения.
В современных условиях нестабильной рыночной экономики мы можем использовать этот опыт, скорее, как образец системы, в которую может эволюционировать наша собственная система кредитной кооперации, но для этого нужен постоянное целенаправленное государственное влияние, прежде всего в виде финансовой поддержки оборотного капитала и определения нормативно - правовых рамок деятельности таких структур.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Кредитная кооперация Чувашии [ Электронный ресурс ] - Режим доступа: http://www.creditcoop.ru
2. Коробейников М. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства [Текст ] / М. Коробейников // Международный сельскохозяйственный журнал. -2010. - № 4. - Режим доступа: http://www.creditcoop.ru/ index.php?option=com_content&view = article & id = 108 : agropractice & catid = 34: countries.
3. Романовский М.В. Финансы / Романовский М.В. -М. : Перспектива, Юрайт , 2000 . - 420 с.
4. Кузнецов В.В. Опыт зарубежных стран в области защиты продовольственных рынков / В.В. Кузнецов, В.И. Засько // Энциклопедия российских деревень . - М. : ВИАПЫ , 2003 . С.447 - 448
5. Остапчук А.Д. Малый бизнес как одно из перспективных направлений создания конкуренто - рыночной среды / А.Д. Остапчук, Р.П. Саблук // Агроинком . - 2010 . - № 1 - 3. - С.34 -39
6. Демьяненко М.Я. Проблемы финансовой поддержки малых и средних предприятий на селе / М.Я. Демьяненко. - М.: ННЦ ИАЭ , 2004 . - 240 с.
7. Бабенко С.Г. Основы кооперации : Учеб. пособие . / [ С. Бабенко, С.Д. Гелей, Я.А. Гончарук, Р.Я. Пастушенко ] . - М.: Знание, 2004 . - 470 с.
8. Гончаренко В. Кредитная кооперация: причины финансово - хозяйственного механизма и проблемы возрождения в Украине / В. Гончаренко // Банковское дело . - 2005 . - № 3 . - С. 83-91
Статья публикуется при поддержке гранта РГНФ «Целевой конкурс по поддержке молодых ученых» (231-95-1539)
INTEGRATION OF FOREIGN EXPERIENCE OF BUILDING RURAL CREDIT COOPERATIVES SYSTEMS IN UKRAINE
© 2013
O.G. Chyrva, Candidate of Economic Sciences, s associate professor of the department «Marketing and business management»
Pavlo Tychyna Uman State Pedagogical University, Uman (Ukraine)
Annotation: The paper attempts to adapt foreign experience and analyzed features of the credit support of agricultural enterprises in the world by creating a system of rural credit cooperatives. It identifies the reasons hindering its development, as well as evaluates prospects and ways to adapt to local conditions for economic development. The analysis suggests that the implementation of a credit cooperative support of producers in the agricultural sector of Ukraine is extremely important for the formation of competitive agriculture.
Key words: agricultural enterprises, credit cooperative, credit union, lending to agricultural enterprises, the credit support of agricultural enterprises.
