CC BY
26
УДК 342.1.004.21
С. С. бамов
Навчально-науковий шституту права та психологiï Нащонального унiверситету "Львiвська полггехшка",
канд. юрид. наук, доц., доц. кафедри адмшютративного та iнформацiйного права
1НФОРМАЦ1ЙНО-ПРАВОВ1 ЗАСАДИ РЕГУЛЮВАННЯ ОБ1ГУ ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ У КОНТЕКСТ РОЗШИРЕННЯ
ЗАСТОСУВАННЯ
© Ссгмов С. С., 2014
Порушуються питання нормативно-правового регулювання o6iry електронних грошей в умовах розвитку системи електронних платежiв та шформацшних технологiй у контекст адаптаци нащонального законодавства до вимог 6С. Розглянуто функцй' електронних грошей, нормативно-правове забезпечення реалвацп цих функцш, напрями удосконалення правового регулювання правових вщносин у сфер1 використання та випуску електронних грошей, контролю за дiяльнiстю установ, як використовують електронш грошь
Ключовi слова: електроннi гропп, обiг електронних грошей, нормативно-правове регулювання, iнформацiйна безпека.
С. С. Есимов
ИНФОРМАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ОБРАЩЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
Затрагиваются вопросы нормативно-правового регулирования обращения электронных денег в условиях развития системы электронных платежей и информационных технологий в контексте адаптации национального законодательства к требованиям ЕС. Рассмотрены функции электронных денег, нормативно-правовое обеспечение реализации этих функций, направления совершенствования правового регулирования правовых отношений в области использования и выпуска электронных денег, контроля над деятельностью учреждений, использующих электронные деньги.
Ключевые слова: электронные деньги, обращение электронных денег, нормативно-правовое регулирование, информационная безопасность.
S. S. Yesimov
INFORMATION AND LEGAL PRINCIPLES REGULATION OF ELECTRONIC MONEY
The article raises questions of the legal regulation of electronic money in the development of electronic payment systems and information technology in the context of adapting national legislation to the EU. Functions of electronic money, regulatory support implementation of these functions, directions of improvement of legal regulation of legal relations in the use and production of electronic money institutions monitor the activities that use electronic money.
Key words: electronic money, electronic money circulation, legal regulation, information security.
Постановка проблеми. Економша складаеться з безлiчi рiзнорiвневих i рiзноякiсних систем. Одтею з найскладнiших економiчних систем е плаижна система. Платiжна система - це шститущональне утворення, в якому оргашзацм руху грошових потокiв здшснюеться з використанням технологiчних i техшчних засобiв, методик розрахункiв та шструментш, що дають змогу усiм учасникам здiйснювати фiнансовi операцii та розрахунки один з одним. Електроннi грошi мають потенцiал, здатний пiдвищити ефектившсть iснуючоi платiжноi системи. Насамперед це виражаеться у скороченш матерiальних i часових затрат, якi несуть банки, торговi пiдприемства i населення. До того ж, електронш грошi несуть в собi серйознi специфiчнi ризики. До правових ризиюв тiею чи шшою мiрою схильнi усi типи економiчних агентiв, що мають ввдношення до електронних грошей: емiтенти, споживачi та наглядовi органи. Крiм правових складнощiв, електроннi грошi несуть в собi специфiчнi фiнансовi ризики. Ввдповвдно, актуальним е питання формування ефективного правового середовища емiсii i обку електронних грошей i контролю з боку держави за щею сферою.
Стушнь науково! розробленостi проблеми. Питання електронних грошей висвгглюеться у роботах зарубiжних науковцiв, зокрема М. Вудфорда, М. Кшга, С. Кляйна, Б. Саммерса, Г. Селджша, Б. Шмгга, Л. Уайта, Б. Фрiдмена. Окремi питання нормативно-правового регулювання емiсii й об^у електронних грошей знайшли свое висвгглення у наукових працях Н. Грищука, В. Кравця, I. Кравчук, В. Крилова, Д. Лозовика, О. Махаево!', В. Мщенка, А. Мороза, М. Савлука, П. Сенища та шших украiнських i зарубiжних науковщв.
Мета роботи - теоретично обгрунтувати особливостi обiгу електронних грошей, !'х правову природу, виявлення прогалин у правовому регулюванш здiйснення таких платежiв.
Виклад основного матерiалу. Угода про асощащю мiж Укра'ною, з одного боку, та Свропейським Союзом i його державами, - з шшого, розкривае новi можливостi для сощально-економiчного розвитку держави. Ст. 3 "Нормативно-правове наближення до набуття повного режиму внутршнього ринку в конкретному секторГ' Додатку XVII до Угоди "Нормативно-правове наближення Укра'ни" передбачае, що Укра'на транспонуе та на постшнш основi впроваджуе чинне законодавство €С у свою нацiональну правову систему. Водночас ст.1 "Сфера дii" передбачае нормативно-правове наближення мiж сторонами у секторах фшансових, телекомунiкацiйних, поштових i кур'ерських послуг [1].
Зазначене зумовлено тим, що у свiтi рiзноманiтних i складних взаемин мiж громадянами, шдприемствами, фiнансовими iнститутами, державами, новим сенсом наповнюеться питання про природу, роль та функцй грошей. Очевидно, що в сучасному суспшьстш поняття грошей зазнае змiн, причому !'х генезис зумовлюе переосмислення природи i значення цiеi категорii у системi правових вiдносин. У сучасних умовах зростае роль електронних грошей, що являють собою одну з форм еволюци грошей, яю широко застосовуються у секторах фiнансових i телекомушкацшних послуг в СС.
Широке використання електронних грошей веде до формування ново!' системи розрахунюв i потужно!' фшансово!' надбудови, що зумовлюе, з одного боку, новi можливостi зростання, а з шшого, - адаптащю нащонального законодавства до норм Свропейського Союзу, яю дiють у фшансовому секторi економiки. Поширення електронних грошей, що ввдбуваеться одночасно зi с^мким розвитком телекомунiкацiйних технологiй, здатне докоршно змiнити iснуючий механiзм функцiонування грошово!' системи Укра'ни.
Електроннi грошi - це одна з форм, яку прийняли грошi в процесi еволюци. Для розумшня сутностi електронних грошей необхвдно звернутися до вихiдного питання генезису грошей. В генезi грошей присутне як еволюцiйне, так i рацiоналiстичне начало, що зумовлено едтстю об'ективно!' та суб'ективно!' сторiн у розвитку грошових взаемозв'язюв. Однак у суб'екпв грошових вiдносин завжди е прагнення спростити грошовi взаемозв'язки, забезпечити гарантй !'х стабiльностi ти лшвщносл, знизити трансакцiйнi витрати, пов'язанi з обмшом. З появою i розвитком вiртуальноi
економши ввдбуваеться змiна системи товарно-грошових ввдносин у напрямку нематерiальноi сфери, що пов'язано з розвитком науково-технiчного прогресу i змiною економiчних вiдносин у суспшьстш.
Електроннi грошi - це складна правова i економiчна категор1я, до якоi' е доволi великий штерес, як з боку наукового спiвтовариства, так i з боку регуляторiв платiжного обороту. Крiм того, як показуе статистика, використання електронних грошей в розрахунках, ютотний штерес до цього об'екта проявляють користувачк фiзичнi та юридичнi особи.
Електронш грошi е новою формою грошей, якш притаманнi властивостi i атрибути готiвкових i безготiвкових грошей. Сутшсть електронних грошей розкриваеться через включення у визначення внутрiшнiх iманентних властивостей, до яких зараховаш правовi, шфраструктурш i емiсiйнi властивостi. З точки зору економiчноi теорii, електроннi грошi - це збережена в де-матерiалiзованому виглядi одиниця купiвельноi спроможносп, емiтована на передоплатнiй основi, яка сприймаеться особами, ввдмшними вiд емггента, i розрахунки, за допомогою яких, не вимагають виняткового i обов'язкового використання банювських платiжних iнструментiв. Це визначення, на нашу думку, точшше ввдображае економiчну суть електронних грошей, тому доцшьно внести змiни у ст. 15 "Особливосл випуску електронних грошей i здiйснення операцiй з ними" закону Украши "Про платiжнi системи та переказ кошпв в УкрашГ' та дасть можливiсть об'еднати частину 1, 2, 3 параграфа 15.1. [2].
Зазначене визначення не мютить обмежень на емiсiю електронних грошей оргашзацмми, як не е кредитними, оскшьки це обмеження повинно мати зовшшнш трансцендентний характер i визначатися тими чи шшими нормативними актами (для прикладу законами Украши "Про плаижш системи та переказ кошпв в У крат", "Про Нацiональний банк Украши" [4]).
Електронним грошам притаманш основнi функцй грошей, якi доповнюються новими, що зумовлено потребами в прискореннi розрахунюв, розширеннi простору економiчних вiдносин, в оптимiзацii трансакцiйних витрат. Тим не менше, саме зашб обмiну е основною функщею. Електроннi грошi як засiб обiгу сьогоднi найзатребуванiшi. Iншi функцii електронних грошей на цьому етат розвитку грошових вiдносин мають похiдний (допомiжний) характер.
Водночас у контексл концепцiй розвитку iнформацiйних технологш i систем як прогнозно!' ощнки, доцшьно зазначити щодо вiдсутностi техшчних чи методологiчних перешкоди реалiзацii електронними грошима шших функцiй [3, с 218-219]. Проблема реалiзацii цих функцш зводиться до вирiшення органiзацiйних i правових питань, зокрема дiяльностi, спрямованоi на пiдвищення довiри населення до електронних грошей, i безпеки здшснення платежiв з !'х використанням.
Розглядаючи роль електронних грошей у грошовому обшу, доцшьно видшити два тдходи до розширення складу грошового обшу:
- як результат завершального етапу процесу, дематерiалiзацiя грошей у секторi мшро-платежiв, i електроннi грошi функцiонуватимуть витiсняючи традицiйнi грошi;
- як доповнення до юнуючих сьогодш готiвкових i безготiвкових грошей, що пов'язано з обслуговуванням руху товарiв, робiт, послуг в Iнтернет-секторi економши, доповнюючи традицшш засоби обiгу i платежу. Розширення складу грошового обшу дасть можливiсть подолати обмеження часу, простору, доступ до необмеженого обсягу шформацй, що уможливлюють iстотно шдвищити ефективнiсть дiяльностi суб'ектiв 1нтернет-сектору економши шляхом оптимiзацii витрат 1хнього функщонування. Особливого значення набувають правовi аспекти функщонування електронних грошей, вираженi у ввдсутносл ефективного правового регулювання.
Розширення використання електронних грошей, емггованих за рахунок готiвкових грошей, матиме найменший вплив на грошову пропозицiю в раз^ якщо емiсiю електронних грошей, представлених у виглядi передплаченоi вартосл, здiйснюватиме комерцiйна органiзацiя, яка е кредитною [5, с. 46-49].
Аналiзуючи досвщ iноземних держав у сферi нормативно-правового регулювання функцiонування електронних грошей, зютавляючи окремi положення системи здшснення розрахунюв електронними грошима в Украт, передбаченi законом "Про платiжнi системи та пере-
каз кошта в УкрашГ' з аналопчними положеннями, що дтоть в Сврот, США i Японii, доцшьно зауважити що:
- у законодавстш Укра'ни не передбачений особливий правовий статус для емггентш електронних грошей, у той час, як в проввдних зарубiжних кра'нах, що активно практикують використання розрахунюв i платежiв з використанням електронних грошей, юнують спецiалiзованi оргашзаци, як здiйснюють виняткову дiяльнiсть;
- висок вхiднi вимоги для учасникiв ринку електронних грошей i платежiв з 'хнього використанням;
- ввдсутнш орган, який координуе дiяльнiсть, представляе, захищае штереси в органах влади учасниюв правовiдносин, - мiж операторами електронних грошових кошпв, !'х користувачами та регулятором;
- недостатньо широке рiзноманiття платiжних iнструментiв, що застосовуються у розрахунках i платежах з використанням електронних грошей;
- недостатньо гнучю пвдходи до забезпечення належного рiвня лiквiдностi емiтентiв електронних грошей;
- високий рiвень ризикiв.
Водночас необхвдно зазначити, що Положення про порядок емiсii електронних платiжних засобiв i здiйснення операцiй з !'х використанням (затверджено 05.11.2014), значно знизило рiвень ризиюв [6].
З погляду на дослвдження М. Iконнiкова, в Укра'ш iснують бар'ери суб'ективного характеру, як перешкоджають вшьному обiгу електронних грошей: обмежешсть доступу потенцiйного користувача до системи електронних грошей внаслвдок недостатньо!' шформацшно!' пiдготовки населення; неможливiсть вшьно!' конвертацii електронних грошей внаслiдок ввдсутносп iнституцiональноi контрактацii мiж учасниками електронного грошового ринку та нормативного регулювання порядку його здшснення, обмежешсть можливосп реестрацй електронного пiдпису; дефiцит довiри споживачiв до нового продукту [7, с. 125-127].
Необхвдно вiдзначити, що учасники розрахункiв електронними грошима якнайбшьше схильнi, на нашу думку, до операцшному ризику, як на рiвнi системи, так i на рiвнi окремого учасника системи, а також ризику лшввдносп. Враховуючи кризовi явища в економвд держави, унаслiдок бойових дш на сходi та у банкiвськiй сферi, то ризик лшввдносп банкiвськоi сфери може представляти загрозу платтжнш системi електронних грошей, i навпаки. Враховуючи позицii Д. Лозовика, I. Кравчук, значну загрозу становлять правовi ризики, викликаш недосконалiстю законодавства у зв'язку з ввдсутшсть належного досввду в органiзацii сфери функщонування електронних грошей [8; 9].
Отже, ключовими моментами, на якi необхвдно звертати першочергову увагу в процесi органiзацii та нагляду за системою здшснення розрахунюв з використанням електронних грошових кошпв, е лiквiднiсть емггенлв електронних грошей, а також забезпечення збереження кошпв i безпеки переказiв електронних грошей (зниження операцiйного ризику), що повинно бути ввдображено у правовому регулюванш.
Розвиток електронних грошей залежить ввд напрямку нормативно-правових змш, у контекстi адаптацii до законодавства Свропейського Союзу у сферi фшансових i телекомунiкацiйних технологiй. У вказаному аспекл правове регулювання електронних грошей передбачае змшу умов поведiнки людей i органiзацiй, iснування яких необхвдне для функцiонування вироблених формальних та неформальних "правил дмльносп".
Удосконалення сфери нормативно-правового регулювання функщонування електронних грошей, на нашу думку, необхвдно здшснювати за трьома напрямами:
- шституцюнальний напрям передбачае розвиток ввдносин з метою пвдвищення конкуренцii та зниження вхвдного порога для нових учасниюв;
- iнфраструктурний напрямок пов'язаний з пвдвищенням рiвня доступностi електронних грошей i розширення сфер !'х застосування, за допомогою розвитку та легалiзацii платiжних iнструментiв, а також стандартизацй унiфiкацii технологiчноi складово!' за рахунок введення у дiю ввдповвдних технiчних регламентiв iнформацiйного забезпечення;
- забезпечення та пвдвищення безпеки здшснення плаижних трансакцiй з використанням електронних грошей у межах iнформацiйноi безпеки.
У контексл листа Нацiонального банку Украши (26.06.2014 р.) у межах шституцшного напрямку доцшьно надати можливють випуску електронних грошей органiзацiям, як не е кредитними [10]. Це дасть змогу додати ринку додатковий стимул для розвитку, зокрема за рахунок операторiв мобшьного зв'язку, яю мають достатнi можливостi, а також розвинену i постiйно модернiзовану техшчну iнфраструктуру для забезпечення розрахункiв з використанням електронних грошових коштiв, але за умови дотримання вимог закону Украши ввд 05.07.1994 р. № 80/94-ВР "Про захист iнформацii в шформацшно-телекомушкацшних системах".
Водночас можливiсть випуску електронних грошей оргашзацмм, якi не е кредитними, вимагае нормативно-правового визначення оргашзацй нагляду за дiяльнiстю зазначених оргаш-зацiй, основних лiцензiйних вимог для отримання лщензй на здшснення дмльносл, iнструментiв нагляду за лшввдшстю вiдповiдних органiзацiй. Нагляд за оргашзацмми, якi здiйснюють випуск електронних грошей, повинен здшснюватися за принципом: едносл мети банкiвського та небанкiвського нагляду; пропорцшносп нагляду; дотримання меж небанювського нагляду.
Реалiзацiя нагляду за вказаними принципами дасть змогу забезпечити достатнш ршень розвитку правових ввдносин, забезпечуючи конкуренц1ю, а також пiдвищення якосп та безпеки надаваних послуг i наданих ф1нансових продукпв, забезпечить регулятора достовiрною та своечасною iнформацiею з метою збалансованого, ефективного зд1йснення грошово-кредитноi полiтики.
Удосконалення системи функцiонування електронних грошей в частит пвдвищення доступносл ввдповвдних платежiв повинно здiйснюватися за допомогою розвитку та пвдвищення ефективносп i безпеки платiжних iнструментiв. Доцшьне впровадження та розширення засто-сування передплачених платiжних iнструментiв, зокрема мобшьних платiжних iнструментiв, побудованих за схемою як кредитових, так i дебетових переказiв, а також реалiзацiя процедур, спрямованих на розвиток правовоi та технологiчноi iнфраструктури, зокрема введення i розширення електронного захищеного документообiгу, ушфшащю i стандартизацiю елементiв iнформацiйного обмшу. Окремi елементи вказаного уже використовують оператори мобшьного зв'язку пiд час надання короткотермшового кредиту на зв'язок.
Однак для реалiзацii пропозицiй необхвдно внести змiни у ряд статей закону Украши "Про платтжт системи та переказ кошпв в У крат" та у Положення про електронш грошi в Украiнi [11].
Державш органи в особi нацiональних (центральних) банюв краш забезпечують надiйнiсть тшьки законних платiжних засобiв, ними емггованих, а не усiх грошей, що перебувають в обiгу.
Звiдси виникае проблема недовiри господарюючих суб'ектiв до електронних грошей, що не належать до законних засобiв платежу. Державi варто визнати заслуги корпоративного сектору у розвитку "електронних грошей" щодо розроблення нових технолопчних ршень у плаижних системах, а також у застосуванш нових пiдходiв до регулювання нових плаижних систем, оскшьки приватна тщатива залишатиметься рушiйною силою в 1хньому розвитку. У цьому разi приватнi емiтенти та провайдери електронних грошей прагнуть створити не тшьки технолопчну базу, а й неформальш правила, норми, закони функцiонування грошей у вiртуальнiй економiцi.
У цш ситуацii важливим е питання розвитку шституту довiри до електронних грошей. В умовах, коли державою ще не сформоване правове середовище емiсii та обiгу електронних грошей, цю мiсiю на себе беруть неформальш оргашзацй, яю прагнуть максимiзувати свш прибуток i зменшити трансакцiйнi витрати.
Висновки. Дшова практика е випереджальною по ввдношенню до правового регулювання процешв, що виникають. 1снують два варiанти виходу з цiеi ситуацй: по-перше, докорiнна змiна законодавчоi бази, розроблення та введення в дто нового законодавства; по-друге, в крат вже iснуе певний правовий базис, який регламентуе особливостi не тшьки традицшних, але й нових шструменпв оплати, новi процеси можуть адаптуватися до нього через певне пвдлаштовування пiд це законодавство або в результат його корегування. З розвитком телекомушкацшних технологiй нововведення завжди йдуть попереду регулювання, тому починати роботу тсля того, як будуть
прийнят yci закони, неможливо. Тому важливим питанням, на нашу думку, е саме адаптацм iснуючого законодавства до змшних умов. Вихiд i3 ще!' ситуаци можливий шляхом створення единого органу регулювання електронних грошей. Однак, можна запропонувати два основш способи правового регулювання електронних грошей, а саме: правова iнституцiоналiзацiя i ринкова контрактна iнституцiоналiзацiя.
1. Додаток XVII "Нормативно-правове наближення Украти" до Угоди про асощащю м\ж УкраХною, з одного боку, та Свропейським Союзом i його державами, - з тшого. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://comeuroint.rada.gov.ua/komevroint/doccatalog/document;jsessionid= C3CFA5048CA96E07C6D0B60B3FEFDBC6?id=56314. 2. Про платiжнi системи та переказ коштiв в УкраШ: закон Укрспни вiд 05.04.2001 р. № 2346-III//Вiдомостi Верховно'! Ради. - 2001. - № 29. -Ст.137. 3. Павлиш В. А. Основи тформацшних технологш i систем /В. А. Павлиш, Л. К. Глтенко. -Львiв: Вид-во Львiвськоï полтехюки, 2013. - 500 с. 4. Про Нацюнальний банк Украти: закон Украти вiд 20.05.1999 р. № 679-XIV// Вiдомостi ВерховноХ Ради. - 1999. - № 29. - Ст.238. 5. Свтовий досвiд i перспективи розвитку електронних грошей в УкраШ: наук.-аналт. матер. -Вип. 10 / П. М. Сенищ, В. М. Кравець, В. I. Мщенко, О. О. Махаева, В. В. Крилова, Н. В. Грищук -К.: Нацюнальний банк Украти. Центр наукових до^джень. 2008. - 145 с. 6. Положення про порядок емки електронних платiжних засобiв i здшснення операцш з Хх використанням: постанова Правлтня Нацюнального банку Украти вiд 05.11.2014 р. № 705. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/v0705500-14. 7. 1коншкова М. В. Електроню грошi в аспектi економiчноï глобалiзацiï. Ринок електронних грошей Украти: перспективи, проблеми та шляхи виршення / М. В. Ыоннтова // Зовншня торгiвля: економжа, фтанси, право. - 2012. - № 4. -С. 123-130. 8. Лозовик Д. Б. Перспективи розвитку систем електронних грошей в УкраХн / Д. Б. Лозовик // Ефективна економша. - 2012. - № 6. - С. 1-2. 9. Кравчук I. С. Особливостi емсХ та обку електронних грошей в УкраХн /1. С. Кравчук // Актуальн проблеми економжи. - 2012. -№ 8. - С. 263-271. 10. Лист Нацюнального банку Украти вiд 26.06.2014р. № 25-109/33434 "Стосовно використання електронних грошей суб'ектами господарювання". [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/v3343500-14. 11. Про внесення змт до деяких нормативно-правових актiв Нацюнального банку Украти з питань регулювання випуску та обку електронних грошей: Постанова Правлтня Нацюнального банку Украти вiд 04.11.2010 р. № 481. [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/z1336-10.
