CC BY
0УДК 336.7 Шпунтов Д.С., Кабанова Н.А.
Шпунтов Д.С.
студент бакалавриата Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарёва
(г. Саранск, Россия)
Кабанова Н.А.
студент бакалавриата Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарёва
(г. Саранск, Россия)
ХАРАКТЕРИСТИКА РИСКОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
Аннотация: в статье рассматриваются основные характеристики рисков, связанных с банковским кредитованием юридических лиц в России. Анализируются различные виды кредитного риска. Обсуждается влияние этих рисков на финансовую стабильность и устойчивость банков. Выводы подчеркивают важность эффективного управления рисками для обеспечения прибыльности и непрерывности кредитной деятельности банков.
Ключевые слова: банковское кредитование, корпоративное кредитование, юридические лица, кредитный риск, финансовая стабильность, управление рисками.
Банковское кредитование юридических лиц представляет собой совокупность экономических отношений между заемщиком (юридическим лицом) и кредитором (кредитной организацией), осуществляемых в денежной форме на условиях срочности, возвратности и платности [3]. Это сложный процесс, сопряженный со значительными рисками для кредитной организации. Риски банковского кредитования юридических лиц определяются множеством факторов, включая экономические и политические условия, волатильность рынка, кредитоспособность заемщика и качество обеспечения. Понимание и
управление этими рисками имеют решающее значение для поддержания финансовой стабильности банков и обеспечения непрерывности их кредитной деятельности.
Основным видом риска при банковском кредитовании юридических лиц в России является кредитный риск, который возникает вследствие возможности дефолта заемщика [2]. Кредитный риск представляет собой угрозу убытков для кредиторов из-за невыполнения клиентами (заемщиками) своих обязательств. Этот риск определяется кредитоспособностью заемщика и обычно оценивается на основе как финансовых, так и нефинансовых показателей [1].
По своей природе кредитный риск является многосоставным и включает в себя несколько различных видов риска, они отображены на рисунке 1.
Рисунок 1. Классификация кредитных рисков.
Первый - риск непогашения кредита, при котором заемщик может не выполнить свои обязательства, что приведет к финансовым потерям для кредитора. Этот риск оценивается с учетом кредитоспособности, финансовых и операционных рисков заемщика, а также наличия обеспечения или гарантий.
Второй значительный риск - риск ликвидности, связанный с неспособностью банка выполнить свои обязательства из-за нехватки денежных средств или рыночных активов. Он определяется сроками погашения кредитов и
депозитов, наличием ликвидных активов и способностью банка привлекать средства.
Третий - риск обеспечения кредита, возникающий из-за потенциальных проблем с предоставлением достаточного обеспечения. Кредиторы оценивают стоимость и качество залога, его покрытие относительно суммы кредита и надежность гарантий.
Четвертый - деловой риск, связанный с неопределенностями и проблемами в бизнесе заемщика, которые могут повлиять на его способность погасить кредит. Кредиторы анализируют рыночные условия, отраслевые тенденции, конкуренцию и законодательные изменения для оценки этого риска.
Пятый - риск кредитоспособности заемщика, который может оказаться неспособным выполнить свои обязательства из-за финансовой нестабильности или плохой кредитной истории. Кредиторы учитывают финансовое состояние заемщика, историю погашения задолженности и отраслевые условия. Наконец, валютные, процентные и инфляционные риски также являются важными факторами. Валютный риск возникает при наличии доходов или активов заемщика в иностранной валюте, процентный риск связан с изменениями процентных ставок, а инфляционный риск - с уменьшением реальной стоимости кредита из-за роста цен.
Эффективное управление рисками в корпоративном кредитовании включает использование различных методов и инструментов. Для минимизации кредитного риска кредиторы проводят тщательный анализ финансового состояния заемщика, требуют обеспечения и гарантий, а также устанавливают жесткие условия кредитования. Управление риском ликвидности требует поддержания адекватного уровня ликвидных активов и диверсификации источников финансирования. Для управления риском обеспечения кредита кредиторы оценивают качество и стоимость залога, а также его ликвидность. Деловой риск управляется через мониторинг рыночных условий и адаптацию кредитной политики в соответствии с изменяющимися экономическими и отраслевыми тенденциями. Риск кредитоспособности заемщика снижается
путем регулярного мониторинга финансовых показателей и кредитной истории. Управление валютными, процентными и инфляционными рисками включает использование хеджирования, регулирование структуры кредитного портфеля и адаптацию условий кредитования в соответствии с изменениями макроэкономической среды. Среди конкретных способов выделяют: диверсификацию кредитного портфеля, секьюритизацию, создание резервов коммерческим банком, лимитирование и предупреждение кредитного риска [4].
Резюмируя изложенное, отметим, что банковское кредитование юридических лиц в России сопряжено с кредитными рисками, которые требуют надлежащей идентификации, измерения и управления. Эффективное управление этими рисками является ключевым фактором для поддержания финансовой стабильности и прибыльности банков, а также для обеспечения устойчивости и непрерывности их кредитной деятельности.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Айдаркулов, Ш. А. Подходы к управлению кредитными рисками в банковской сфере / Ш. А. Айдаркулов, Ж. М. Мейманбекова // Экономика. Управление. Образование. 2017. № 1(4). С. 76-79;
2. Гумеров М. Ф. Кредитные риски российских коммерческих банков: новые подходы к управлению / М. Ф. Гумеров, И. А. Ризванова // Финансы: теория и практика. 2023. 27(2). С. 64-75;
3. Добровенко Д. В. Особенности банковского кредитования юридических лиц // Наука и образование сегодня. 2021. №4 (63). С. 42-43;
4. Магеррамова, Э. А. Управление кредитным риском коммерческого банка / Э. А. Магеррамова // НАУКА и ОБРАЗОВАНИЕ в КОНТЕКСТЕ ГЛОБАЛЬНОЙ ТРАНСФОРМАЦИИ: Сборник статей 07 мая 2024 года С. 52-56.
Shpuntov D.S., Kabanova N.A.
Shpuntov D.S.
Mordovia State University (Saransk, Russia)
Kabanova N.A.
Mordovia State University (Saransk, Russia)
CHARACTERIZATION OF RISKS OF BANK LENDING TO LEGAL ENTITIES
Abstract: the article considers the main characteristics of risks associated with bank lending to legal entities in Russia. Various types of credit risk are analyzed, including the risk of loan default, liquidity risk, credit security risk, business risk, risk of borrower's creditworthiness, as well as currency, interest rate and inflation risks. The impact of these risks on the financial stability and soundness of banks is discussed. The findings emphasize the importance of effective risk management to ensure profitability and continuity of banks' lending activities.
Keywords: bank lending, corporate lending, legal entities, credit risk, financial stability, risk management.
