CC BY
665
13.3. ФОРМИРОВАНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РФ
Чижикова Эльвира Сяитовна, аспирантка Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова. Кафедра «Банковское дело»
elvirosa@bk.ru
Аннотация: в статье проведен анализ понятий «расчет» и «платеж», сформулировано понятие «национальной платежной системы», рассмотрены элементы, свойства и принципы построения национальной платежной системы. Ключевые слова: расчет, платеж, безналичные
расчеты, платежная система, национальная платежная система.
THE FORMATION A NATIONAL PAYMENT SYSTEM OF RUSSIAN FEDERATION
Chizhikova Elvira Syaitovna, Graduate of the Russian Economic University named after Plekhanov G. V., Department of «Banking».
elvirosa@bk.ru
Annotation: in the article the analysis of the concepts of «calculation» and «payment», formulated the concept of «national payment system», the elements, properties and principles of building of the national payment system.
Keywords: calculation, payment, clearing, payment system, the national payment system.
Платежная система, будучи важной составной частью денежной системы страны, влияет на скорость обращения денежной массы, а, следовательно, на величину денежной массы на темпы воспроизводственных процессов. Для решения поставленных задач, связанных с дальнейшим совершенствованием «национальной платежной системы» необходимо точно определить все составляющие платежной системы. В экономической литературе встречаются различные определения платежной системы в зависимости от избираемых критериев. Чтобы дать более точное определение «платежной системы» следует разобраться в самих понятиях «расчет» и «платеж».
В глоссарии, подготовленном Комитетом по платежно-расчетным системам Банка международных расчетов для центральных банков стран «Группы десяти» трактуется следующее:
«Платеж» (payment) - перевод денежного требования плательщиком стороне, приемлемой для получателя.
«Расчет» (settlement) -действие, которое прекращает
финансовые обязательства между двумя или более
1
сторонами .
В экономической энциклопедии понятие «расчёт» определяется через понятие «платёж». Расчёты -погашение обязательств посредством осуществления платежей; расчёты могут производиться наличными деньгами (наличные расчёты) или через банки (безналичные расчёты)2.
1 http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf
2 Экономическая энциклопедия. - М.: «Издательство «Экономика», 1999. - С.1054
В большом экономическом словаре, напротив, в определении платежа видна ссылка на расчёты. Платёж - «денежные средства, которые уплачиваются за приобретённые товары, за используемые ресурсы, за предоставленный кредит в виде установленных законом взносов, в форме расчётов по обязательствам3».
По нашему мнению, наиболее полным определением понятия расчета и платежа является следующее:
Платеж - это выполнение одной из сторон сделки своих обязательств посредством безотзывной передачи другой стороне, оформленных в
соответствии с договором платежных документов (платежного инструмента), сопровождаемых
движением кредитных денежных средств в рамках платежной системы.
Расчет - это совокупность мероприятий, проводимых участниками с целью погашения
имеющихся обязательств, по переводу денежных
средств на основании поручений пользователей системы, в рамках проведения межбанковских операций процесс расчета связан с завершением платежной операции, сопровождаемый кредитованием или дебетованием денежных средств по банковским счетам.
Понятие «платежная система» появилось в научных исследованиях отечественных ученых относительно недавно. Это понятие на протяжении долгого времени отождествлялось исключительно с платежными системами, обеспечивающими расчеты пластиковыми картами. По отношению к услугам и операциям, связанным с проведением платежей через банковские счета использовался и до сих пор продолжает использоваться термин «безналичные расчеты». Представление о системе безналичных расчетов раскрывается в характеристике ее составных частей, а именно принципов, форм, инструментов расчетов, способов платежа.
Проф. Березина М.П. рассматривает систему безналичных расчетов как «погашение обязательств юридических и физических лиц без использования денежных знаков»4. Ковалева Т.М. определяет безналичные расчеты как «денежные расчеты, проводимые путем записей на счетах в банках. Все безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных документов, совершающих движение между субъектами хозяйствования, населением и кредитными учреждениями»5. Проф. Белоглазова Г.Н. и Кроливецкая Л.П. систему безналичных расчетов определяют как «расчеты путем перевода денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований. Безналичные расчеты организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов расчетов, форм и способов совершения операций и связанного с ними документооборота» . Косой А. М. безналичные расчеты определяет как совокупность безналичных денежнокредитных операций в процессе реализации товаров и
3 Большой экономический словарь. - М.: Книжный мир, 1999. - С. 532
4 Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело, 1998. -
№8. - С.27.
5 Финансы: Учеб. пособие / Под ред. проф. А. М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2001.-С.422.
6 Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004.-С. 104.
услуг, распределения и перераспределения национального дохода7.
Такие понятия как «безналичные расчеты» и «платежные системы» однозначно являются не тождественными. Российский экономист Ануреев С. В. считает, что различие между понятиями заключается в том, что безналичные расчеты представляют собой записи по банковским счетам, а платежные системы включают технические механизмы по проведению и учету этих записей8. Понятие платежной системы является более широким, поскольку оно включает не только объект, т.е. деньги, но и совокупность процедур связанных с этим объектом, и субъекты, выполняющие эти процедуры.
В России понятие «платежная система» появляется во второй половине 90-х годов, и начинает заменять ранее употребляющийся термин «система безналичных расчетов». Данное изменение связано в первую очередь с появлением и активным функционированием международных платежных систем в нашей стране, таких как VISA, MasterCard и American Express, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. Для западных платежных систем прописан именно термин «платежная система», а не термин «система безналичных расчетов».
Неразвитому состоянию объекта исследования соответствует и не сформировавшийся понятийный аппарат.
В современном экономическом словаре платежная система определяется как система обмена транзакциями и взаиморасчетов между ее участниками, реализованная с использованием
пластиковых карт. По нашему мнению данное
определение является не совсем полным, так как в
качестве средства платежа определяются только пластиковые карты9.
Березина М. П. определяет платежную систему как совокупность законодательно регулируемых
элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности10.
По мнению проф. Усоскина В.М. платежная система
- есть совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота11.
Соколова О.В. предлагает рассмотреть платежную систему как определенную совокупность организаций и процедур, используемых для обеспечения обращения денежных средств или обязательств в денежной форме в конкретной географической зоне, обычно стране12.
Необходимо отметить, что 27 июня 2011г. был принят Федеральный закон Российской Федерации N 161-ФЗ г. Москва «О национальной платежной
7 Косой А. М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 21 с.
8 Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. - С. 16.
9 Толковый словарь экономических терминов www.bibliotekar.ru
10 Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России. М.: Консалтбанкир, 1997
11 Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. М.: Вазар-Ферра, 1995. С. 6
12 Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В.Соколовой. -М: Юристъ, 2001. -С.141.
системе». В законе впервые нашло законодательное оформление понятие «платежная система», определены требования к организации и функционированию платежных систем, к порядку проведения клиринга и расчетов в платежной системе, к платежной инфраструктуре. В законе не только дается четкое определение платежной инфраструктуры, но и раскрывается содержание отдельных видов инфраструктурной деятельности -операционной, клиринговой и расчетной и
соответствующих им услуг.
Сам термин «национальная платежная система» определяется в законопроекте аналогично тому, как он был определен в документах Базельского комитета по платежным и расчетным системам: «национальная платежная система - совокупность операторов по переводу денежных средств, включая операторов электронных денег, платежных агентов
(субагентов), операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, участников финансовых рынков, органов федерального казначейства и организаций
федеральной почтовой связи при осуществлении ими деятельности, связанной с переводом денежных средств (субъекты национальной платежной системы)».
На наш взгляд, необходимо дать комплексное определение понятия «национальной платежной системы» учитывая многообразие имеющихся формулировок в экономической литературе.
Национальная платежная система - исторически сложившаяся и законодательно установленная система организации наличных и безналичных платежей и расчетов между субъектами договорных отношений, включающая совокупность правил и процедур, финансовых и кредитных институтов, на основе использования современных платежных комплексов и технических механизмов для проведения безопасных и эффективных расчетов на территории данной страны и за ее пределами.
Для достижения эффективности функционирования национальной платежной системы, необходимо рассматривать все ее элементы во взаимодействии.
Под эффективностью платежной системы необходимо понимать своевременность и надежность передачи платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. Необходимо заметить, что сокращение операционных издержек достигается при эффективном функционировании платежной системы, становится возможным лучше управлять ликвидностью и в банках, и на предприятиях. Всевозможные сбои как непреднамеренные, так и неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие к платежной системе и способствуют появлению сомнения в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это негативно сказывается и приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы.
К основным элементам национальной платежной системы, по мнению автора, относятся:
- платежные инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;
- отношения экономических субъектов, лежащие в основе возникновения платежей;
- платежные средства во всех формах, использующиеся для расчетов;
- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
- механизмы, правила и процедуры осуществления платежей на всех уровнях платежной системы;
- законы, стандарты, правила и процедуры, установленные законодательными, судебными и регулирующими органами, которые определяют и регулируют механизм перевода платежей и рынки платежных услуг.
Свойства национальной платежной системы определяются её составными элементами и особенностью их взаимодействия, которые регулируются законодательными нормами,
регламентируемыми государством. Среди свойств национальной платежной системы выделяются
следующие:
- целостность национальной платежной системы.
Национальная платежная система состоит из
совокупности определенных элементов, при воздействие на один элемент системы (или некоторое их число) обязательно произойдет реакция, изменение других;
- универсальность национальной платежной
системы связана с наличием в ней взаимосвязанных подсистем, которые позволяют осуществлять платежи самого разного характера и размера с учетом интересов как прямых, ассоциированных, так и косвенных участников;
- стабильность национальной платежной системы выражается устойчивостью и возможностью предотвращения возникновения различного рода экономических и политических изменений, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей, а также сроками существования конкретных платежных инструментов;
- безопасность национальной платежной системы
- совокупность технологических и организационных мер, занимает особое место в системе экономической безопасности страны;
- эффективность функционирования платежной системы была рассмотрена автором ранее, как своевременность и надежность передачи платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей.
В докладе Рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору, были упомянуты следующие принципы построения и функционирования платежных систем13:
1. Система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях.
2. Правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о влиянии системы на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе.
3. Система должна иметь четко определенные
процедуры управления кредитными рисками и ликвидными рисками, устанавливающие
13 Доклад Рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов. // Вестник Банка России. - 12 июля 2о0ог. - № 37
соответствующую ответственность оператора системы и участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания.
4. Система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или как минимум на конец дня.
5. Система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов в случае неспособности участника с крупнейшим отдельным расчетным обязательством произвести расчет.
6. Активы, используемые для расчета, предпочтительно должны быть требованиями к центральному банку; если используются иные активы, они должны иметь незначительный или нулевой кредитный риск или риск ликвидности.
7. Система должна обеспечивать высокий уровень безопасности и операционной надежности и иметь резервные механизмы своевременного завершения обработки платежей операционного дня.
8. Система должна представлять удобные для пользователей и эффективные для экономики способы совершения платежей.
9. Система должна иметь объективные и публично раскрытые критерии участия, обеспечивающие справедливый и открытый доступ
10. Механизмы управления системой должны быть эффективными, подотчетными и прозрачными.
По нашему мнению принципы построения и функционирования безналичных расчетов и платежных систем не равнозначны, так как в настоящее время происходит развитие и совершенствование самого понятийного аппарата «национальная платежная система», что в свою очередь заставляет соответствовать изменениям, связанных с этими преобразованиями в экономике.
В заключении автором хотелось отметить, что создание эффективно работающей национальной платежной системы связано с комплексным преобразованием существующей платежной системы, ее архитектуры, формирование комплексной нормативной базы, которая будет способствовать повышению прозрачности функционирования платежной системы, сокращению текущих издержек и снижению рисков, влияющих на функционирование всей банковской системы. Национальная платежная система РФ является ключевым механизмом российской финансовой системы, через которую реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России, а также проводится большая часть межбанковских платежей.
Список литературы:
1. Центральный банк Российской Федерации. Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем. Выпуск № 23. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf;
2. Экономическая энциклопедия. - М.: «Издательство «Экономика», 1999. - С.1054
3. Большой экономический словарь. - М.: Книжный мир,
1999. - С. 532;
4. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело, 1998. - №8. - С.27;
5. Финансы: Учеб. пособие /Под ред. проф. А. М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2001.-С.422;
6. Банковское дело /Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004.-С. 104;
7. Косой А. М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. - М.: Финансы и статистика, 2005. - С. 21;
8. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. - С.16;
9. Толковый словарь экономических терминов www.bibliotekar.ru;
10. Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России. М.: Консалтбанкир, 1997;
11. Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. М.: Вазар-Ферра, 1995. С. 6;
12. Финансы, деньги, кредит: Учебник /Под ред.
О.В.Соколовой. - М: Юристъ, 2001. -С.141;
13. Доклад Рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов. // Вестник Банка России. - 12 июля 2000г. - № 37.
Reference list:
1. The Central Bank of the Russian Federation. Payment and settlement system. The international experience. Core principles for systemically important payment systems. Number 23. http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf;
2. Economic encyclopedia. - M.: «Publishing house
«Economics», 1999. - С.1054;
3. Big dictionary of Economics. - M.: World of books, 1999. -P. 532;
4. Berezin M.P.Questions of the theory of non-cash settlements // Banking, 1998. - Number 8. - P.27;
5. Finance: Handbook A. manual/Ed. prof. Kovaleva A.M. -M.: Finance and Statistics, 2001, P.422;
6. Banking / Ed. Beloglazova G.N. and Krolivetskoy L.P. - St.: Peter, 2004.- P.104
7. Kosoy A.M. Payment transactions: research and
recommendations. - M.: Finance and Statistics, 2005. -P.21;
8. Anureev S.V. Payment systems and their development in Russia. - M.: Finance and Statistics, 2004. - P.16;
9. Explanatory dictionary of economic terms www.bibliotekar.ru;
10. Berezin M.P. Cashless payments in the Russian economy. M.: Konsaltbankir, 1997;
11. Usoskin V.M. Bank cards. M.: Vasari Ferrat, 1995. P. 6;
12. Finance, money, credit: Tutorial / Ed. Sokolovoy O.V. - M: Yurist, 2001., P.141;
13. Report of the Working Group on the principles and practical aspects of payment systems, the Committee on Payment and Settlement Systems of the Bank for International Settlements. //Bulletin of the Bank of Russia. - July 12,
2000. - Number 37.
РЕЦЕНЗИЯ
на статью Чижиковой Э. С. «Формирование национальной платежной системы РФ»
Рецензируемая статья посвящена анализу таких понятий как «платеж» и «расчет». Рассматриваются различные определения данных понятий, в том числе авторская точка зрения. Впервые на законодательном уровне было закреплено понятие «платежная система». В связи с этим, рассматриваются различные элементы легального определения платежной системы. Подробно рассматривается понятие национальной платежной системы, доктринальные точки зрения. Автор рассматривает подробно все ее элементы: сами по себе, их во взаимодействие, основные принципы построения и функционирования. Сформулирована авторская точка зрения по созданию эффективной платежной системы, которая будет способствовать сокращению текущих издержек и снижению рисков, влияющих на работу банковской системы в целом.
Полагаю, что эта статья, несомненно, заслуживает быть опубликованной в ведущем научном рецензируемом журнале.
Ведущий экономист ООО «Фирма Аквахим» кандидат экономических наук
Антонюк Е. В.
