CC BY
76
Эволюция подходов к управлению рисками бизнес-среды Evolution of approaches to risk management in the business environment
Иванова Ксения Эдуардовна
Магистрант СЗИУ РАНХиГС Россия, Санкт-Петербург prkseniaivanova@gmail. com
Ivanova Ksenia
The student RANEPA Russia, Saint Petersburg prkseniaivanova@gmail. com
Аннотация.
Деятельность любой организации, существующей в условиях современной бизнес-среды, связана с рисками предпринимательской деятельности, возникающих под влиянием внешней или внутренней среды. Таким образом, одним из важнейших признаков успешной и эффективной деятельности организации является грамотное умение руководящего состава осуществлять прогнозирование, контроль и грамотное управление рисками.
Развитие экономики в России сегодня демонстрирует рост количества факторов неопределённости, возникающих в бизнес-среде. Среди них выделяют инфляцию, рост процентных ставок по кредитам, глобализацию рынка и другие. Появление данных и более новых факторов ведёт к возникновению новых рисков и усилению их влияния на бизнес, но в то же время, образует новые пути к управлению рисками. В связи с этим меняются и подходы к управлению рисками бизнес-среды.
В статье рассмотрена историческая сводка по становлению риск-менеджмента и проведён анализ перехода от классических подходов управления рисками к современным. Особое внимание в статье уделено специфике разных подходов, их преимуществам и недостаткам.
Целью данной работы является изучение эволюции подходов к управлению рисками бизнес-среды и выявление факторов, влияющих на процесс развития области риск-менеджмента. Для достижения этой цели необходимо решение таких задач, как изучение истории развития рассматриваемой сферы в России и за рубежом, а также проведение анализа различных подходов к управлению рисками и их актуальность в современной рыночной среде.
Annotation.
The activities of any organization existing in a modern business environment are associated with the risks of entrepreneurial activity arising under the influence of the external or internal environment. Thus, one of the most important signs of a successful and effective organization is the competent ability of the management team to forecast, control and competently manage risks.
The development of the economy in Russia today shows an increase in the number of uncertainties that arise in the business environment. Among them are inflation, growth of interest rates on loans, market globalization and others. The emergence of these and newer factors leads to the emergence of new risks and an increase in their impact on the business, but at the same time, creates new paths to risk management. In this regard, approaches to risk management in the business environment are changing.
The article considers the historical summary of the formation of risk management and analyzes the transition from classical approaches to risk management to modern ones. Particular attention in the article is paid to the specifics of different approaches, their advantages and disadvantages.
The purpose of this work is to study the evolution of approaches to risk management in the business environment and to identify factors that affect the development process of the area of risk management. To achieve this goal, it is necessary to solve such problems as studying the history of the development of the area in question in Russia and abroad, as well as analyzing various approaches to risk management and their relevance in the modern market environment.
Ключевые слова: стратегия, управление рисками, реализация проекта, эффективность управления, бизнес-среда, нацпроект, предпринимательский риск, госуправление, риск-менеджмент.
Key words: strategy, risk management, project implementation, management efficiency, business environment, national project, entrepreneurial risk, public administration, risk management.
Деятельность любой организации осуществляется под влиянием различных факторов внешней среды. Современное развитие экономики во всём мире провоцирует рост проблем, с которыми сталкиваются организации и предприятия. Основной фактор, который в особой степени диктует правила игры в бизнес -среде - это рост неопределённости процессов мирового развития. Таким образом, большинство руководителей организаций с целью организации эффективного управленческого процесса и поддержания рентабельности своего бизнеса внедряют в структуру управления организацией различные механизмы борьбы и защиты от влияния неопределённостей внешней среды. Иными словами, это называется процессом управления рисками [2, с. 27].
Теоретические разработки в сфере управления рисками рассматривались известными учеными, среди которых, например, Адам Смит и Карл Маркс. Они занимались изучением взаимосвязи между прибылью и риском. В 1875 году были открыты законы статистической регрессии английским исследователем Фрэнсисом Галтоном. В двадцатых годах двадцатого века под авторством американского экономиста Фрэнка Найта на свет выходит работа на эту тему под названием «Риск, неопределённость, прибыль». Спустя десятилетие английские экономисты Альфред Маршалл и Артур Пигу сформулировали основы неоклассической теории предпринимательского риска. Суть классической теории предпринимательского риска заключается в том, что любой риск - это вероятные потери в случае реализации выбранного решения. Неоклассическая теория рассматривает риск как предельную полезность изменений планируемой выручки при реализации продукта или услуги без учета возможных потерь [6, с. 45].
Общий термин управление рисками находится в широком обиходе около семидесяти лет назад. Особое внимание сфере управления рисками начали уделять после второй мировой войны, когда мировая экономика начала развиваться в новом ключе. Основа теоретической части этой области была положена учеными, которые занимались разработкой способов решения проблем, которые связаны с рисками промышленных и коммерческих предприятий. Основоположником управления рисками считают Уэйна Снайдера. В 1965 году профессор страхования из Темплского университета впервые описал профессию «риск-менеджер». Спустя почти десяток лет, в 1963 году на свет выходит первый учебник по управлению рисками под авторством Роберта Ирвина Мэра и Боба Аткинса Хэджесома.
В этот же период в Соединенных Штатах Америки организации начинают открывать отделы по управлению рисками, а учебные заведения - курсы и учебные программы по этому направлению. В 70-х - 80-х годах XX века тенденция изучения управления рисками, а также спрос на специалистов это области достиг Европы [12, с. 90].
Активное изучение теоретической базы науки управления рисками способствовало формированию рынка услуг по удовлетворению возникших потребностей рыночной бизнес-среды в борьбе с рисками и их воздействием. В 1950 году было создано Общество по управлению риском и страхованием - Risk and Insurance Management Society, Inc. (RIMS). В 1981 году была создана международная правительственная организация под названием «Международное общество анализа рынка» или International Society of Risk Analysis (ISRA). Спустя три года, в апреле 1984, была образована Международная федерация ассоциаций управления риском и страхованием - International Federation of Risk and Insurance Management Associations (IFRIMA). В федерацию включены союзные объединения риск-менеджеров почти всех экономически развитых стран.
На сегодняшний день сфера управления рисками в развитых странах мира - это одна из ведущих отраслей экономических, образовательных, деловых и иных рыночных отношений. В Соединенных Штатах Америки насчитываются десятки учреждений, специализирующихся на изучении, разработке и преподавании
управления рисками. Управлению рисками обучают во всех ведущих университетах мира, а менеджер по управлению рисками есть в каждой организации, попадающей в средний и выше сегмент бизнеса [4, с. 110].
В России продолжительное время сфера управления рисками затрагивала исключительно вопросы отраслей технической и промышленной безопасности. Командно -административный метод управления экономикой, путём контроля над снабжением и сбытом продукции, в большой степени исключил возникновение у предприятий какой-либо неопределенности или риска. Основной учёт рисков у руководящего состава предприятий и организаций осуществлялся на интуитивном уровне, подкрепленным профессиональным опытом. Всё это привело к тому, что понятие «управление рисками» в нашей стране появилось только в 90-х годах XX века, а внедрение процедур риск-менеджмента на предприятиях началось лишь в последние годы [1, с. 2].
2003 год стал одним из ключевых в становлении отрасли управления рисками в России. Этот год ознаменован созданием Общероссийской общественной организации «Российское научное общество анализа рынка» (РНОАР). Процесс создания организации шел несколько лет - сегодня РНОАР имеет около 60 отделений во всех федеральных округах страны. «Российское научное общество анализа рынка» считают полноправным членом мирового сообщества, специализирующегося на управлении рисками. Главная задача этой общественной организации - это консолидация трудов всех ученых и специалистов сферы с целью эффективной работы и практики при проведении анализа рисков.
Под влиянием опыта западных стран в управлении риском, российские компании начали уделять все большее внимание риск-менеджменту и осознавать важность процесса управления рисками вне зависимости от сегмента рынка, к которому принадлежит организация, и величины её операционного денежного потока. При этом законодательная поддержка области управления риском фактически отсутствует.
Отчасти не столь стремительное распространение риск-менеджмента в России сложилось по двум причинам. Первая заключается в значительной дороговизне реализации программ управления рисками, из-за чего их внедрение могут себе позволить в большей степени лишь крупные компании. Вторая причина заключается в постоянной эволюции подходов к управлению рисками бизнес-среды, из-за которой у риск-менеджеров, не обладающих значительным опытом, могут возникнуть трудности в эффективном построении программы по управлению рисками.
Каждая компания, в зависимости от уровня своего оборота, занимаемой рыночной ниши и прочих экономических показателей, подбирает свой подход к управлению рисками, анализируя подходящие методы анализа, варианты предотвращения и способы контроля над рисками. Так или иначе, общая цель управления рисками - это минимизация убытков от реализации той или иной угрозы [13, с. 90].
Сегодня в научной теории выделяют четыре основных подхода, которые закладывают некую базу риск -менеджмента, от которой стоит отталкиваться.
Первый подход - активный. Он заключается в тотальном контроле над всеми возможными угрозами и требует инвестиций.
Второй подход - адаптивный. Сущность этого подхода заключается в такой адаптации организации к внешним условиям среды, которая позволяет осуществлять контроль только за некоторой частью угроз и неопределённостей.
Третий - консервативный. Этот подход можно считать самым специфичным в силу того, что он предполагает минимальные финансовые затраты на управление неопределённостями, но при этом заключается в полной локализации убытков и затрат, а также нейтрализации их влияния на деятельность компании.
Последний подход - интегрированный (комплексный). Данный подход считают самым оптимальным в силу его гибкости. Он подразумевает под собой интеграцию нескольких подходов, но, стоит отметить, требует больших финансовых влияний в разработку программы управления рисками.
Сегодня традиционные подходы зачастую показывают не такую высокую результативность, как ожидается. Особенно это касается активно развивающихся отраслей рыночной бизнес-среды. Всё большее количество предприятий обращаются к современных подходам, предполагающим управление рисками на всех уровнях по всем направлениям работы. Отличительной особенностью современных подходов к управлению рисками является то, что, помимо команды риск-менеджеров, в процесс вовлекаются специалисты разных подразделений [3, с. 45].
Основное отличие традиционного подхода от современного можно интерпретировать следующим образом. В случае традиционного подхода процесс работы над программой управления рисками выглядит так: если существует какая-либо угроза или неопределённость, необходимо выстроить действия организации таким образом, чтобы эту угрозу или избежать, или минимизировать потери при её наступлении в случае, если первый вариант невозможен [8, с. 230]. Современный подход предполагает более предусмотрительный характер действий: если существует какая-либо угроза или неопределённость, необходимо не просто выстроить план действий по её избеганию, но и провести анализ приемлемости соотношения предполагаемых затрат на процесс борьбы с риском к прибыли.
Таким образом, традиционный подход в управлении рисками характерен и эффективен для принятия тактических решений и действий. Специфика современного подхода заключается в том, что он позволяет решать стратегические задачи. К ним относят, например, улучшение всей системы управления рисками, избегание схожих рисков в будущем, а также минимизация затрат на работу с неопределённостями. В современном подходе применяют иные методики анализа и управления рисками [9, с. 70].
Другим примером адаптации современной системы управления рисками к сфере госуправления может служить системная работа с рисками недостижения целей нацпроекта «Жилье и городская среда» (уход строительных организаций с рынка строительства жилья в связи с переходом на проектное финансирование, отсутствие в муниципалитетах свободных и обеспеченных инфраструктурой участков для строительства жилья, а также снижение доступности ипотеки в связи со снижением реальных доходов населения на фоне распространения коронавирусной инфекции) [11]. Аналогичные примеры существуют не только в России, но и за рубежом [7, с. 116-118].
Сравнивая два подхода, можно выделить некоторые недостатки традиционного метода, которые сподвигли организации к переходу на более эффективные способы работы с угрозами. Во-первых, зачастую компании излишне контролируют те риски, которые могут повлечь за собой не столь серьезные последствия, а крупные угрозы недооценивают. Во-вторых, может быть неверно составлена матрица неопределенностей из-за того, что на этапе идентификации угроз учитываются всевозможные, которые накладываются друг на друга, тем самым образуя большой объём рисков, управление которым затруднительно. И в-третьих, многие компании учитывают лишь один возможный вариант ущерба, в то время как на практике на убытки влияют многие аспекты, для каждого из которых необходимо производить собственный расчет вероятности.
Главный секрет эффективности современного подхода заключается в систематичности на этапе проведения анализа. Его можно иерархично разделить на 5 этапов.
Первый - непосредственный анализ одиночных убытков.
Второй - классификация событий с целью составления риск-матрицы.
Третий - формирование графика распределения убытков по вероятности и размеру.
Четвертый этап - расчет VAR (Value at risk) - стоимости риска.
Пятый - формирование графика общего распределения потерь.
На этих этапах важно структурировать риски по непересекающимся подтипам. Как уже упоминалось ранее, объединение похожих рисков в группы, а не разбор их по отдельности, делает систему управления рисками эффективнее [10, с. 1].
При использовании современного подхода организации придерживаются трех основных правил. Вся система по управлению рисками регулируется и координируется руководящим составом, однако важную роль в ней играют все сотрудники предприятия. Важную роль здесь играют процессы цифровизации [14]. Управление рисками осуществляется непрерывно, а также на регулярной основе анализируются угрозы и вносятся изменения в программу мер по устранению рисков или минимизации ущерба от них. Обязательно рассматриваются все возможные угрозы и пути их избегания.
Современный подход можно представить, как последовательный упорядоченный процесс для эффективного управленческого принятия решений о работе с рисками. Этот подход заключается в объединении всех ресурсов организации, благодаря которому появляется возможность построения системы с эффективными инструментами для комплексного выявления, измерения и управления рисками.
Заключение. Современная рыночная экономика заставляет игроков бизнес-среды выстраивать свою работу, акцентируя внимание на усилении своей конкурентоспособности и её развитии. Для достижения этих целей большинство организаций обращается к риск-менеджменту.
Особое внимание сегодня уделяется процессу оптимизации управления рисками. Для этого процедуру необходимо структурировать, сделать последовательной и включить во все бизнес-процессы организации.
Все видоизменения, связанные с оптимизацией и повышением эффективности процесса управления рисками, сильно повлияли на эволюцию подходов к управлению рисками бизнес-среды.
В статье рассмотрены и проанализированы классический и современный подход к управлению рисками. Последний предполагает непосредственное внедрение информации об угрозах и неопределенностях в процедуру принятия управленческих решений в организациях. Для этого подхода характерна концентрация на данных, моделировании и глубоком анализе с применением компьютерных программных продуктов [5, с. 243-276]. Именно таким образом достигается прочная взаимосвязь между анализом и управлением рисками.
Проанализированная в статье эволюция подходов к управлению рисками бизнес-среды позволила выявить способы дополнительного увеличения эффективности компаний и обеспечения информационной поддержки для принятия решений по управлению бизнесом.
Список используемой литературы:
1. Аетдинова Р. Р. Проблемы теории и практики риск-менеджмента в России. 2013. С. 2-6.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://kpfu.ru/staff files/F572913924/Aetdinova R.R..pdf
2. Вяткин В. Н. Риск-менеджмент: Учебник. Люберцы: Юрайт, 2016. 353 с.
3. Грабовой П. Г. Риски в современном бизнесе. М.: Аланс, 1994. С.15-30.
4. Капустина Н. В. Развитие организации на основе риск-менеджмента: теория, методология и практика: Монография. М.: Инфра-М, 2018. 304 с.
5. Козырев А. А. Информатика. Учебник. СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2002. 511 с.
6. Круи М. Основы риск-менеджмента. Люберцы: Юрайт, 2015. 390 с.
7. Муфтахова А. Н., Козырева Л. Д. Жилищная стратификация в странах Евросоюза / А. Н. Муфтахова, Л. Д. Козырева // Экономическая социология. 2018. Т. 19. № 1. С. 116-142.
8. Рогов М. А. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001. 118 с.
9. Ряховская А. Н. Риск-менеджмент - основа устойчивости бизнеса: Учебное пособие. М.: Магистр, 2018. 320 с.
10. Созаева Д. Альтернативные подходы и методологии управления рисками // Проблемы анализа риска. 2016. №4. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://www.klerk.ru/boss/articles/448930/
11. Трубилина М. Названы риски, мешающие нацпроекту «Жилье и городская среда» // Российская газета. 27.09.2021 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://rg.ru/2021/09/27/nazvany-riski-meshaiushchie-nacproektu-zhile-i-gorodskaia-sreda.html
12. Фомичев А. Н. Риск-менеджмент. М.: Дашков и К, 2011. 420 с.
13. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2011. 301 с.
14. Kozyrev A. A. Work and Competition in the Digital Age. Saint-Petersburg: Strata, 2019. 130 p.
15. Lockamy III A., McCormack K. Analyzing risk in supply network to facilitate outsourcing decisions // Journal of Production Research. 2010. Vol. 48. № 2. P. 593-611.
