CC BY
80
УДК 368(091) ББК 65.271 Н 24
К.А. Наминова,
кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры бизнеса и информационных систем в экономике Калмыцкого государственного университета им. Б.Б. Городови-кова, г. Элиста. Тел.: +7 (906) 176-62-70, e-mail: [email protected]
ЭВОЛЮЦИОННЫЙ АНАЛИЗ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ
(Рецензирована)
Аннотация. Статья посвящена становлению и развитию страхования. Страх перед силами природы, стихийными явлениями, невозможности устоять перед ними побудил людей к объединению интересов, направленных на борьбу с их последствиями, что явилось предпосылками к развитию страхования. Эволюционный анализ показал, что страхование характеризуется проведением единой государственной политики в сфере страхования, установлением принципов страхования и формированием механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Ключевые слова: страхование, риск, страховой фонд, государство, страховой рынок.
K.A. Naminova,
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Associate Professor of the Department of Business and Information Systems in Economics, Kalmyk State University named after B.B. Gorodovikov, Elista. Ph.: +7 (906) 176-62-70, e-mail: [email protected]
EVOLUTION ANALYSIS OF THE FORMATION AND DEVELOPMENT OF INSURANCE
Abstract. The article is devoted to the formation and development of insurance. Fear of the forces of nature, natural phenomena, the inability to resist them, prompted people to unite interests aimed at combating their consequences, which was a prerequisite for the development of insurance. Evolutionary analysis has shown that insurance is characterized by a unified state policy in the field of insurance, the establishment of insurance principles and the formation of insurance mechanisms that ensure the economic security of citizens and economic entities in the Russian Federation.
Keywords: insurance, risk, insurance fund, state, insurance market.
Эффективный рынок страхования способствует повышению устойчивости экономики, обеспечивает гибкое управление индивидуальными и общими рисками и средствами отдельных граждан.
Но в том виде, в каком сейчас представлено страхование, оно существовало не всегда. История его развития начинается с распада первобытнообщинного строя - первый этап. Данный факт подтверждается разработками видного ученого в области страхования
Л.И. Рейтмана, который подчеркивает, что в условиях распада первобытнообщинного строя страхование стало постоянным спутником общественного производства. Л.И. Рейтман по этому поводу отмечает, что первоначально смысл понятия «страхование» было связано с понятием «страх», впрочем, данная тенденция сохраняется и в настоящее время [1].
То есть страх перед силами природы, стихийными явлениями, невозможности устоять перед ними, осознания
масштабности нанесенных ущербов материальным и личным нематериальным благам общества побудил людей к объединению интересов, направленных на борьбу с их последствиями. Можно с уверенностью сказать, что данные предпосылки послужили толчком к развитию страхования.
Дальнейшие методологические исследования позволили выделить объективные и субъективные факторы возникновения страхования, углубить знания по поводу его эволюции. Так, В.Д. Базилевич отмечает, что впервые формирование страхового фонда было введено в Древнем Риме [2]. Это и было началом первого этапа развития страхования. Этому этапу развития было свойственно отсутствие предварительного накопления денежных средств для возмещения убытков, не было возможности установить и определить форму страховых отношений, принцип распределения не работал, не применялись методы оценки страховых рисков, не учитывались практически личные интересы граждан. С.А. Бахматов отмечает, что позже происходит переход от последовательной раскладки ущерба к системе периодических, твердо определенных страховых взносов и предварительно аккумулированного страхового фонда [3].
Второй этап развития страхования (17 - начало 19 в.) характеризовался появлением первых страховых договоров, дальше Екатериной II был издан Устав купеческого водоходства, заключавший в себе постановление о морском страховании, данные шаги были предприняты в связи с развитием морской торговли, были организованы общества взаимного страхования. Актуально для этого времени было страхование от огневых рисков. Были установлены конкретные размеры и формы страховых выплат. С принятием правительством законодательных мер борьбы с пожарными бедствиями началась законодательная история страхования от пожаров в России, которая сформулирована как предупредительное страхование. В данном случае предупредительные меры выражались в запрещениях и натуральных повинностях, возлагаемых на население. Обращалось серьезное внимание на материал построек, на способы их устройства и организацию
противопожарных мер. Меры вспомогательные, появившиеся позднее предупредительных, были направлены против разорения населения от пожаров и выражались в законодательной помощи погорельцам. Таким образом, уже в этот период правительство изыскивало меры к возможному ограждению населения от последствий пожаров.
В 1765 году было учреждено первое в России общество, основанное жителями Риги, для страхования имущества. Это была вспомогательная касса, пополняемая из взносов владельцев движимого и недвижимого имущества, преимущественно домовладельцев и купцов, из которых выдавались определенные суммы для покрытия чрезвычайных убытков причиненных огнем.
С созданием государственного заемного банка в 1786 г., которому разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, которые у него же были застрахованы, будем связывать появление имущественного страхования. Оно могло осуществляться как в добровольной, так и в обязательной форме. Чуть позже появилось личное страхование, было организовано первое акционерное общество по страхованию жизни, именуемое «Жизнь», видами страхования выступали: страхование на дожитие, страхование на случай смерти, смешанное страхование, страхование капиталов и пенсий в пользу детей при достижении ими определенного возраста. Были учреждены страховые компании во многих городах: Архангельске, Таганроге, Вязьме. Общество получило монополию на проведение страхования жизни в России на 20 лет, после истечении данного срока и другие организации, сберегательные кассы, взаимные страховые общества стали проводить операции по этому виду страхования, наиболее крупные: «Россия», «Жизнь», «Заботливость», «Генеральное», «Санкт-Петербургское», американское общество «Нью-Йорк» [4].
Таким образом, в процессе эволюции страхование на данном этапе отличалось более расширенной страховой защитой, расширился перечень страховых случаев.
Страховое дело в России осуществляли многочисленные предприятия и общества, ведущую роль среди которых
занимали акционерные общества, здесь уместно сказать о появлении такого явления, как конкуренция.
К началу 1860-х годов правительство изменило взгляд на частные страховые общества, перестало наделять их особыми привилегиями, преимуществами и начало организацию взаимного страхования в селениях и городах. В это время полностью утрачивает свое значение принцип страховой монополии. Протекционизм как форма государственной экономической политики сменил собой период свободной конкуренции рыночного типа.
Появилась необходимость реализовать возможность создания государственного страхования и государственного страхового надзора. С учреждением в 1884 г. правительственного страхового надзора начинается упорядочение страхового дела в отношении определенного помещения страховых средств, правильной отчетности, поддержки взаимного страхования, попыток усилить внутреннее перестрахование между российскими страховыми обществами. К концу столетия появились мелкие виды страхования: от несчастных случаев, от краж со взломом, стекол от разбития.
Развитие отечественной страховой науки оказало значительное влияние на рост страхования. Появился ряд специализированных периодических изданий по страховому делу. С учреждением в 1908 г. Общества страховых знаний резко увеличилось количество научных публикаций, вырос авторитет отечественных исследований и отдельных ученых не только в России, но и за рубежом.
К 1914 г. в России утвердилась организационная система страхования, которая была представлена русскими и иностранными акционерными страховыми обществами, городскими взаимными и земскими страховыми обществами. Общероссийский страховой рынок перед мировой войной представлял сферу, тесно интегрированную в финансово-кредитную область. К этому времени страховое дело выделилось в самостоятельную область хозяйственного законодательства и административного надзора. Государственное регулирование общероссийского страхового рынка осуществлялось
посредством специальной налоговой политики, принятием законов и подзаконных актов по отдельным видам страхования, отражающим порядок заключения договоров страхования и разрешения возникающих споров.
В целом, данный этап характеризует поступательное развитие страхового дела в России. В результате многолетней организационной работы страховые общества приобрели значительный опыт, знание страховой среды, детально разработанную систему тарификации и значительный статистический материал. Именно в этот период зародилась отечественная страховая наука.
Приход к власти большевиков в 1917 г. принес изменения в сферу страхования, связанную с идеей национализации банков и страхового дела. С этого момента начался третий этап развития страхования. В ноябре 1918 г. съезд руководящих работников страховых отделов губернских Советов признал необходимым упразднение частных страховых обществ и введение государственной монополии. Страхование во всех его видах было объявлено государственной монополией [5]. Страхование рассматривалось как источник пополнения государственного бюджета, состояние которого являлось дефицитным в результате Первой мировой войны и революции 1917 г.
Обобщив материал, можно констатировать, что состояние страхового дела и страхового рынка характеризовалось:
- попытками создания отечественной организации перестрахования;
- социально-экономическими и политическими потрясениями, вызванными мировой войной, галопирующей инфляцией, натурализацией хозяйственных связей, что в совокупности привело к сжатию отечественного страхового рынка.
Следующей исторической вехой стал период с 1921 г. до распада СССР. Проходил он под эгидой развития имущественного и личного страхования в СССР. В восстановительный период государственное имущественное страхование развивалось путем изъятия денег, переполнявших каналы обращения.
Социалистический строй страны обусловил развитие основного вида страхования, коим стало обязательное
государственное имущественное страхование. Но добровольность страховых отношений также сохранилась, у граждан появилась возможность добровольно застраховаться по различным направлениям (имущество, жилище, животные и т. д.).
Одним из источников софинанси-рования нужд фронта и тыла в 19411944 годах явились финансовые потоки государственного страхования. Во время Великой Отечественной войны развитие страховой деятельности переживало не лучшие времена. В связи с тем, что под гнетом фашистов находилась значительная территория, страховые операции активно сокращались. Тем не менее, захваченные территории постепенно освобождались, и имущественное страхование восстанавливалось. Совместно с этим видом страхования, стало развиваться и государственное личное страхование [6].
Этому периоду характерно начало демонополизации страхового дела, в связи с принятием Закона «О кооперации в СССР», в этих условиях создаются страховые организации с участием иностранного капитала, а также аккредитуются представительства зарубежных страховых, перестраховочных и брокерских фирм.
В феврале 1989 г. было создано первое объединение страховых организаций -Ассоциация советских страховых организаций (АССО), объединившая страховые организации России, Украины, Молдавии, Прибалтики.
Возрождение национального страхового рынка началось с 1991 г., которое продолжается по настоящее время [7]. Это связано с принятием закона РФ «О страховании». Этот документ является первым законодательным актом, как в дореволюционной, так и в послереволюционной России, где изложены фундаментальные положения, регламентирующие страховую деятельность. После принятия ГК в 1997 году в Закон «О страховании» были внесены изменения, в том числе и в название. В настоящее время основным документом по страхованию является Закон № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Данному закону придают большое значение и называют его «отраслевой конституцией, базовым
регулятором экономики национального страхования» [8].
Законом определена цель организации страхового дела, которой является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Для решения данной цели сформулированы задачи организации страхового дела:
- проведение единой государственной политики в сфере страхования;
- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
На основании данного закона был сформирован еще целый ряд нормативных правовых актов, которые детализируют различные виды страхования.
Этим законом можно проследить, какова роль государства в страховании, которая проявляется в виде государства - участника данного процесса, в лице страхователя, учредителя или соучредителя страховых фирм, гаранта, регулятора.
Характеризуя страхование как экономическую категорию, В.В. Шахов полагает, что ему присущи следующие признаки [9]: наличие перераспределительных отношений; наличие страхового риска (и критерии его оценки); формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков; сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов; солидарная ответственность всех страхователей за ущерб; замкнутая раскладка ущерба; перераспределение ущерба в пространстве и времени; возвратность страховых платежей; самоокупаемость страховой деятельности.
Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве.
На основании вышеизложенного выделим специфические признаки страхования как экономической категории. К ним отнесем:
- определение страховых взносов для образования специализированного страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба;
- неравномерная раскладка величины страховых взносов между участниками страхования;
- случайный характер наступления страхового случая и определение
величины вероятностного страхового ущерба в натуральной или денежной форме;
- расчет страховых тарифов как цены страховой услуги;
- объективная потребность в возмещении ущерба;
- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;
- частичный возврат страхователям поступивших в фонд страховщика взносов.
Примечания:
1. Страховое дело: учебник / Л.И. Рейтман, Е.В. Коломин, А.П. Плешков [и др.]; под ред. Л.И. Рейтмана. М.: Банк. и биржевой науч.-консульт. центр, 1992. 524 с.
2. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страховое дело. М., 2006. 351 с.
3. Бахматов С.А., Бондарь Ю.В. Страхование: курс лекций. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2007. 153 с.
4. Годин А.М., Фрумина С.В. Страхование: учебник. М.: Дашков и К°, 2009. 480 с.
5. Горяева Е.Д., Сусликов В.Н. История развития российского страхового законодательства // Гражданское право. 2012. № 2. С. 14-17.
6. Покидова В.В. Исторические аспекты возникновения и развития сельскохозяйственного страхования в России // Молодой ученый. 2010. № 1-2 (13). С. 242-244.
7. Зобова Е.В., Косенкова Ю.Ю. Развитие страхового рынка в России на современном этапе // Социально-экономические явления и процессы. 2013. № 11 (057). С. 37-42.
8. Об организации страхового дела в Российской Федерации: федер. закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 (ред. от 03.08.2018) // Российская газета. 1993. 12 янв.
9. Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Вестник Финансового университета. 1998. № 1. С. 20-29.
References:
1. Insurance: textbook / L.I. Reitman, E.V. Kolomin, A.P. Pleshkov [et al.]; by ed. L.I. Reitman. M.: Banking and exchange scientific consulting center, 1992. 524 p.
2. Bazilevich V.D., Bazilevich K.S. Insurance business. M., 2006. 351 p.
3. Bakhmatov S.A., Bondar Yu.V. Insurance: a course of lectures. Irkutsk: BSUEP Publishing House, 2007. 153 p.
4. Godin A.M., Frumina S.V. Insurance: textbook. M.: Dashkov and Co., 2009. 480 p.
5. Goryaeva E.D., Suslikov V.N. The history of the development of Russian insurance legislation // Civil Law. 2012. No. 2. Pp. 14-17.
6. Pokidova V.V. Historical aspects of the emergence and development of agricultural insurance in Russia // Young Scientist. 2010. No. 1-2 (13). Pp. 242-244.
7. Zobova E.V., Kosenkova Yu.Yu. The development of the insurance market in Russia at the present stage // Socio-economic phenomena and processes. 2013. No. 11 (057). Pp. 37-42.
8. On the organization of insurance in the Russian Federation: Feder. Law of the Russian Federation of November 27, 1992 No. 4015-1 (as amended on 03.08.2018) // Rossiyskaya gazeta. 1993. January 12.
9. Shakhov V.V. Insurance as an independent economic category // Bulletin of Financial University. 1998. No. 1. Pp. 20-29.
