CC BY
28
-►
Риск-менеджмент и экономическая безопасность
УДК 336.717 (075.8)
З.Г. Диденко, Е.А. Савинова
ЭТАПЫ МОДЕРНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
Современные банки из учреждений обслуживания экономических процессов превратились в основной источник развития экономики и общества [1]. В условиях растущей глобализации роль финансовых отношений с участием банков в мировой экономике все больше усиливается [2]. Ускорение технического прогресса привело к росту спроса на банковские кредиты, что стало причиной вовлечения в финансовые отношения дополнительных финансовых ресурсов. Но вовлечение этих ресурсов происходит неравномерно, что приводит к нарушению синхронности в поступлении и расходовании денежных средств и обусловливает угрозы, связанные с возможным получением банком и его клиентами ущерба вследствие такой асинхрон-ности.
Процессы дерегулирования и глобализации, дополняя друг друга, активно влияют как на негативные, так и на позитивные процессы в финансовой и банковской сферах [3, 7]. Они преобразуют и модифицируют их, обеспечивая концентрацию как финансового капитала, так и риска потерь. Такие процессы для банка сопровождаются возрастающими рисками и, соответственно, требуют адекватного управления ими [4].
Основной акцент в сфере управления банковскими рисками приходится на работу в самом банке. Для конкретного банка комплекс действий, связанных с управлением рисками, разрабатывается строго с учетом его индивидуальности, всего спектра рисков, присущих деятельности именно этого учреждения. Для реали-
зации этих действий предназначена система управления банковскими рисками (СУБР), которая характеризуется совокупностью взаимосвязанных элементов, которые можно рассматривать как технологию управления рисками и как процесс организации управления. СУБР как технология включает: выбор стратегии деятельности банка, ориентированной на предупреждение и минимизацию рисков на основе изучения рынка банковских услуг и отдельных его сегментов; систему отслеживания рисков, концентрирующую способы выявления и идентификации рисков; приемы оценки риска и механизм мониторинга риска; механизм защиты банка от риска.
Как организация процесса управления рисками СУБР включает следующие элементы: субъекты управления, к которым относятся руководство банка, комитеты и подразделения банков, участвующие в принятии решений в области рисков; идентификация риска, которая позволяет выявить зоны риска, характерные для конкретных видов риска, определить позитивные и негативнее последствия для банка, связанные с этими зонами; оценка степени риска; мониторинг риска.
Цель организации СУБР заключается в обеспечении банка таким инструментом, с помощью которого его руководство сможет максимально эффективно управлять рисками, т. е. минимизировать их и создать в банке источники возмещения возможных потерь при материализации рисков. Эффективным функционирование СУБР может быть только в том случае,
^ЖаучнО-Технические^ведомости^СПбГПуЗ'^20
если система обеспечивает решение следующих задач:
- обеспечение оптимального соотношения имеющихся и потенциальных возможностей банка, размера собственного капитала и рисковых активов, адекватного дальнейшему росту доходов, прибыли и уровня риска;
- применение на практике системного подхода к оценке и управлению рисками;
- сбалансированное соотношение уровня рисков и имеющихся возможностей для получения оптимальных финансовых результатов;
- повышение качества управления банком путем улучшения системы внутреннего контроля и аудита, ориентированной на предупреждение и раннее обнаружение ошибок и нарушений;
- оперативное принятие верных управленческих решений с использованием достоверной информации.
Построение СУБР как совокупности элементов основано на принципах целостности, открытости, иерархичности строения, структуризации, эффективности, регламентированности, согласованности, многообразия, инерционности, высокой степени надежности функционирования. Непосредственно сам процесс организации СУБР в современных банках основан на принципах комплексности, дифференциро-ванности, единства информационной базы, координации управления различными видами банковских рисков.
Значимость вышеназванных принципов для построения эффективной СУБР проявляется в том, что с их учетом формулируется стратегия, цель и задачи управления банковскими рисками, проводится оценка и диагностика риска. Эти принципы используются в качестве базы при разработке процедур внутреннего контроля, организационной структуры, документов о делегировании полномочий, технических заданий, относящихся к СУБР. Также они необходимы при оценке результатов риск-менеджмента и контроля, выявлении способов совершенствования управления рисками в банке.
Организация системы управления как средства достижения главной цели деятельности банка требует использования в качестве инструментов специализации структурных под-
разделений, мотивации, стимулирования, лидерства, ответственности руководства и сотрудников банка. На организацию СУБР оказывает влияние ряд факторов: политический климат в государстве; сотрудничество с зарубежными партнерами: инвесторами и заемщиками; особенности отечественного законодательства в банковской сфере; период функционирования банка; масштабы деятельности банка и уровень его капитализации; компетентность, профессиональный уровень и ответственность сотрудников банка; полнота и достоверность информации, касающейся деятельности банка и его клиентов, используемой для выбора вариантов управленческих решений.
Результативность - основная характеристика СУБР. Она обеспечивает адекватность банковского риск-менеджмента, выражающуюся в способности менеджера быстро применять соответствующие инструменты и ресурсы для минимизации риска. Ее эффективность - это способность предупреждать и преодолевать кризисные ситуации с минимальными затратами средств и времени. Для качественного банковского риск-менеджмента требуется, чтобы СУБР была эффективной даже при существенных изменениях многих или отдельных экономических параметров, т. е. особое значение приобретает способность системы быть устойчивой.
Устойчивость системы важна не столько как статическая, сколько как динамическая характеристика, которая отражает ее способность к саморегулированию и адаптации, т. е. к способности самостоятельно приспосабливаться к изменяющимся условиям функционирования. Способность системы к адаптации определяется наличием у нее ряда свойств, к которым исследователи относят: свойство самонастройки, т. е. свойство самостоятельного изменения параметров функционирования системы; свойство самоорганизации, т. е. самостоятельного преобразования структуры системы при сохранении присущих ей качественных характеристик; свойство самообучения, т. е. самостоятельного отыскания условий, при которых система удовлетворяет критериям качества функционирования.
4
^исК-Менеджмект^^кономическая^еЗоПасн2сТЬ^
В экономическом смысле устойчивость ассоциируется с позитивным развитием, экономическим прогрессом, экономическим ростом [5]. Экономический рост, в свою очередь, рассматривается как переход экономики в такое состояние, в котором наблюдаются не отдельные успехи или временная стабилизация, подъем отдельных секторов экономики, а устойчивое динамическое развитие всего народнохозяйственного комплекса. Устойчивость СУБР - это свойство системы сохранять свое качество и предназначение при изменении внешней среды и внутренних трансформациях банка, самостоятельно приспосабливаясь к меняющимся под воздействием экзогенных и эндогенных факторов условиям функционирования банка, и возвращаться в равновесное состояние, адекватно меняя параметры и преобразуя структуру элементов с целью обеспечения выполнения банком своих функций финансового посредника с минимальным риском потерь для заинтересованных сторон.
Данное определение устойчивости СУБР можно детализировать, рассматривая устойчивость как состояние, которое качественно характеризует сущность и назначение данной системы в эффективном функционировании банка не только в благоприятных экономических условиях, но и в периоды финансовых кризисов или спада экономической активности. Устойчивость СУБР - это динамическая характеристика, она предполагает такое развитие, при котором не только достигается конечная цель (предупреждение и минимизация рисков), но и происходит развитие всех ее элементов. То есть имеют место не разовые успехи в виде избежания риска при выполнении каких-либо отдельных операций, а динамичное развитие всех направлений банковского риск-менеджмента.
Поддержание устойчивости СУБР составляет внутреннюю цель системы, в отличие от внешней, характеризующейся взаимоотношениями с окружающей средой. Следовательно, СУБР должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить свое сохранение, выживание, стабильность, развитие в динамично меняющейся среде при достижении собственных
целей. Таким образом, для эффективного управления рисками банку необходимо не только организовать СУБР, но и обеспечить ее устойчивость.
Финансовая устойчивость банка как некая интегральная характеристика отражает способность банка сохранять нормальное финансовое состояние при неблагоприятных воздействиях факторов внутренней и внешней среды за счет оптимального соотношения между капиталом и рисковыми активами, активами и источниками их формирования, эффективного использования всех видов ресурсов и рациональной реинвести-ционной политики. Финансовая устойчивость обеспечивает способность банка наращивать капитал, определяет его кредитоспособность, конкурентоспособность и инвестиционную привлекательность. Сущность финансовой безопасности банка - не только защищенность капитала банка, но и его готовность создавать новые механизмы реализации банковских сделок, защиты прав всех клиентов и участников финансовых отношений.
Анализ СУБР свидетельствует о том, что данная система не находится в состоянии неизменности. Любые новации в какой-либо области банковской деятельности прямо или косвенно затрагивают риск-менеджмент, что обусловливает неизбежность системного подхода к управлению всей деятельностью банка. Применительно к области управления банковскими рисками постоянно меняющиеся внешние и внутренние условия требуют модернизации СУБР.
Модернизация СУБР - комплекс согласованных целенаправленных действий банка по прогрессивному изменению данной системы в соответствии с вызовами современного этапа развития как конкретного банка и банковской сферы, так и экономики России в целом. Модернизация СУБР (например, в части минимизации кредитного риска) гармонично дополняет важнейшие функции рыночной экономики. Снижение кредитного риска способствует кредитованию торговых предприятий, ускоряет реализацию произведенной потребительной стоимости в товарно-денежном обмене, обеспе-
^ЖауЧН0-ТеХНИЧе£КИеВеД0М2£ТИ«СПбГП|У.3.2212;.ЭК2Н0МИЧе£КИе«НаУКИ
чивает доведение товаров из сферы производства в сферу потребления, способствует установлению экономических связей между субъектами рыночных отношений, ускоряет перелив капитала в более рентабельные сферы экономики, посредством процентной ставки активно воздействует на структуру производства и выравнивание нормы прибыли в различных секторах экономики и т. д.
Системный подход к процессу модернизации СУБР означает планомерное ее обновление в соответствии с меняющимися требованиями внешней среды, в которой функционирует банк. Процедура модернизации СУБР на основе накопленного опыта, его переосмысления и применения в практике конкретного банка происходит поэтапно. Выделяют три этапа.
1. Теоретическое конструирование системы, в рамках которой должен вестись процесс модернизации СУБР.
2. Разработка элементов стратегии модернизаций СУБР.
3. Систематизация полученных результатов с целью обеспечить высшую ступень теоретической конкретности с последующим применением на практике.
Политика модернизации СУБР реализуется посредством стратегии и тактики. Они включают комплекс адекватных действий банка по предупреждению и минимизации рисков и находят отражение в концепции. Концепция модернизации в свою очередь призвана научно обосновать и обеспечить разработку системы инструментов и методов предупреждения и минимизации риска потерь, присущего банковским операциям, создание импульсов и стимулов для наращивания собственного капитала каждым отдельным банком как важнейшего инструмента ограничения банковских рисков [6].
Концепция модернизации СУБР является комплексным обобщением закономерностей ее развития под влиянием ситуации в мезо- и макрорегионе. Она выясняет потенциал адаптации и мобилизации финансовых возможностей банков для обеспечения их конкурентоспособного устойчивого развития. Потенциал стратегической модернизации (Р ) СУБР должен отражать эф-
фективность банковских операций в виде снижения уровня риска потерь. Его целесообразно определять как разность между достигнутым (РА) и базовым (РВ) потенциалами состояния банковской сферы: Р = Р - Р .
^ г 5М А В
Критерием успешного достижения интегральной цели модернизации СУБР на уровне макрорегиона является максимизация действенности системы рынков, на которых функционируют банки и их клиенты, в зависимости от производственной и аллокативной эффективности, эффективности распределения, технологической и институциональной прогрессивности, а также характеристики продукции, производимой и реализуемой банковскими заемщиками.
В концепции следует в полной мере учесть как структурно-функциональное единство экономического пространства и государственных интересов России, так и геостратегическую и этноэкономическую специфику региональных условий, ресурсов и факторов (человеческих, технологических, природных, институциональных, организационных и информационных) ведения банковской деятельности. Необходимо структурное и функциональное определение множества уровней, субъектов и объектов для выявления подходов к модернизации СУБР и направлений их реализации, которые будут иметь специфические, но взаимосвязанные приоритеты, императивы и ориентиры, сроки и параметры достижения поставленных целей.
Цель модернизации СУБР состоит в создании механизма устойчивого развития банка. Основными задачами модернизации СУБР являются: повышение безопасности, пространственной мобильности и адаптивности предоставления банковских услуг; рационализация размещения аккумулированных денежных ресурсов; переориентация банка на предоставление потребительских кредитов и стимулирование производственной деятельности юридических лиц в условиях рыночной среды. Основными направлениями модернизации СУБР могут быть: модернизация содержания и структуры элементов системы; аудит и контроль за каче-
4
^иск-менеджмект^^кономическая^езопасность^
ством управления рисками; формирование эффективных финансово-экономических механизмов модернизации и развития СУБР.
Модернизацию СУБР необходимо преимущественно направить на обеспечение финансовой устойчивости и безопасности банка. Это достигается посредством эффективного финан-
сового механизма, в котором транзакционные издержки на защиту от рисков не превышают выгоду от результатов проведенных операций. При модернизации СУБР также учитывается, что финансовая устойчивость и финансовая безопасность банка неразрывно связаны между собой, взаимодополняют друг друга.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Киевич, А.В. Влияние ипотечного кризиса в США на банковские структуры [Текст] / А.В. Киевич // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2010. - № 6. - С. 22-27.
2. Конягина, М.Н. Корпоративное управление как фактор стратегического успеха в банковском менеджменте [Текст] / М.Н. Конягина // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2010. - № 6. - С. 28-31.
3. Плотников, В.А. Выбор модели экономического развития Российской Федерации: патернализм или либерализм [Текст] / В.А. Плотников // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2006. - № 1. - С. 147-150.
4. Иванищев, П.А. Асимметричность распределения информации в механизме секьюритизации ссудных активов [Текст] / П.А. Иванищев // Известия
Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2010. - № 1. - С. 81-83.
5. Добрынин, А.И. Социально-экономические программы роста экономики и качества жизни [Текст] / А.И. Добрынин, Е.С. Ивлева, В.А. Плотников // Экономика и управление. - 2006. - № 1. - С. 23-30.
6. Терешкина, А.В. Использование аналитических процедур при планировании аудита [Текст] / А.В. Терешкина // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2011. - № 2. -С.141-143.
7. Бабкин, А.В. Стратегические направления совершенствования управления экономической безопасностью региона [Текст] / А.В. Бабкин, В.И. Тры-сячный // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Серия «Экономические науки». - 2009. - № 4 (81). -С. 201-205.
