CC BY
195
Башкирский государственный университет
450000, РФ, г. Уфа, ул. Карла Маркса, 3/4 Контактный телефон: (917) 475-75-10 e-mail: [email protected]
Кандидат экономических наук, доцент, исполняющая обязанности заведующего кафедры финансов и налогообложения
ГАЛИМОВА Гузалия Абкадировна
АБДЕЕВА Зульфия Рашидовна
Аспирант кафедры финансов и налогообложения
Башкирский государственный университет
450000, РФ, г. Уфа, ул. Карла Маркса, 3/4 Контактный телефон: (916) 884-00-07 e-mail: [email protected]
Электронные деньги как основной инструмент функционирования информационного общества
Ключевые слова: электронные деньги; цифровая наличность; информационное общество; виртуальное пространство; сеть Интернет.
Современная развивающаяся экономика находит свое отражение в абсолютно новой форме культуры, а именно виртуальной, закладывающей определенный фундамент дальнейшей эволюции функциональных возможностей денег. Рассмотрены электронные денежные средства, появление которых обусловлено потребностью в расширении пространства финансовых отношений, а также в ускорении денежных расчетов.
В настоящее время деньги не менее актуальны, чем в прошлые века, но всё же существуют огромные отличия как в их содержании, так и видах. В связи с бурным развитием новых информационно-инновационных технологий чаще стали говорить о формировании и развитии информационного общества, которое имеет принципиальные отличия от предшествующих этапов жизни человечества [1]. Его также называют постиндустриальной цивилизацией, которая отличается новыми способами организации технологической сферы, созданием интеллектуальных технологий и реорганизацией сферы культуры, формально внешней стороной которой является ее компьютеризация. Иными словами, главенствующей становится интеллектуальная область человеческой деятельности. В таких условиях экономическая сфера общества не только меняет форму, но и реализует себя в виртуальной реальности [2. С. 102]. § Постоянно происходит поиск более экономичных денежных систем с целью сниже-
рТ ния издержек денежного оборота, экономии общественного труда, повышения скоро-^ сти оборота и надежности движения денег. Процессу смены денежных форм способ-§ ствует научно-технический прогресс 3. С. 72].
^ Бурное развитие современных технологий, приведшее к появлению компьютеров
<А различного назначения (от высокопроизводительного мэйнфрейма до микропроцессо-й ра на пластиковой карте) и производительности, стимулирует прогресс системы пе-§ редачи цифровой информации, которая объединяет разные вычислительные средства | во внушительные механизмы обработки информации. Система передачи информа-© ции в своем развитии прошла путь от специализированной системы, позволяющей
2(46)2013
подключаться к центральным компьютерам с помощью специализированного протокола его удаленных терминалов, до распределенных высокопроизводительных сетей, которые используются для подключения пользователя самыми разнообразными, но стандартными протоколами передачи информации и технологиями. Предназначение данных сетей - обеспечение общего доступа или корпоративные сети, а высшая точка развития - Интернет [4].
Основным этапом становления экономики в виртуальном пространстве считается возникновение системы денег. С переводом ценностей в форму бумажного эквивалента хозяйствования определилось поле подмены ценностной реальности. Кардинальным и наиболее интересным нововведением для экономики стали цифровые деньги, которые лишь изменяют подачу этой подмены, что позволяет сохранять эквивалент каких-либо ценностей не в симулирующей форме векселя, а в виртуальной памяти компьютера [2].
Электронными деньгами являются средства платежа, не имеющие физического воплощения, эмитированные коммерческим банком или иным юридическим лицом и эквивалентные национальной валюте государства. Упрощенно электронные деньги определяют как требования пользователей к эмитенту денежной стоимости, хранящейся на электронных устройствах личного пользования, т. е. электронная или цифровая наличность представляет собой «умную» карту («smart» card) с микрочипом, на которую пользователь предварительно заносит определенное количество долларов. Для осуществления покупки он проводит карту через считывающее информацию устройство, автоматически уменьшающее величину, записанную на карте, на сумму покупки, одновременно проводя данную сумму по кредиту счета продавца [5].
Впервые идея «электронной наличности» была высказана Дэвидом Чоумом, известным бизнесменом, основателем DigiCash - электронной компании денежных средств. Он решил разработать денежную систему, объединяющую достоинства как бумажных купюр (анонимность), так и электронных платежей (мобильность, портативность, безопасность). Вылилось это в создание совершенно нового денежного эквивалента, названного киберденьгами [6].
Наиболее четкое описание «электронных денег» дано членом правления Европейского центрального банка Отмаром Иссингом как «электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников» (см.: [7 ). Автор акцентирует внимание на технической оснащенности и наличии механического устройства как такового.
Одним из первых советских исследователей упомянувших дефиницию «электронные деньги», был профессор Валентин Усоскин. В своём труде «Теория денег» он определяет их «в виде записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи», притом их появление он классифицирует как результат технико-научной революции и как определенный инструмент, способный в будущем стать единственным средством обращения 8].
Схожая трактовка электронных денег имеет место и у отечественного экономиста Юрия Пашкуса: «...Новым моментом в движении депозитных денег является переход от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название „электронные деньги"». И далее: они «не являются новой разновидностью денег. Это аналогичное обращение, которое использует новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом» 9. С. 3].
Как видим, для первоначального этапа российского становления электронной наличности характерно их определение как средств расчета с помощью ЭВМ. Если рассматривать западную экономическую политику, то можно вычленить в чем-то схожие высказывания по поводу электронной наличности. Так, в «Докладе об электронных деньгах», подготовленном экспертами Европейского центрального банка, электронные
деньги определяются как «электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может быть широко использовано для осуществления платежей компаниям иным, нежели эмитент, без обязательного использования при проведении расчетных операций банковских счетов, но действует как предоплаченный продукт на предъявителя (prepaid bearer instrument)» [10. P. 7].
В сентябре 2000 г. Европейским Парламентом и Советом ЕС была принята Директива 2000/46/ЕС, направленная на регулирование и пруденциальный надзора за сферой бизнеса цифровых денег. В статье 1 дается следующее определение электронных денег: «Денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
• хранится на электронном устройстве;
• эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;
• принимается в качестве платежного средства как различными организациями, так и самим эмитентом» [11. P. 39].
Цифровые деньги - одно из последних революционных новшеств на стыке технологии и экономики; они позволяют производить платеж с использованием информационных технологий, т. е. наиболее прогрессивным на данный момент способом. Использование таких технологий подразумевает абсолютную самостоятельность, а соответственно, и независимость участников расчетов.
Цифровые деньги - необходимый компонент нового типа постиндустриального общества и новых подходов к организации экономических отношений между людьми. Как инновационный вид денег они имеют огромный потенциал, способствующий выходу человеческой цивилизации на новый качественный уровень.
Электронные деньги принято разделять на два вида: на базе смарт-карт (card-based) и на базе сетей (network-based). Обе группы делятся на анонимные (не персонифицированные) системы, в которых разрешено проводить операции без идентификации пользователя, и не анонимные (персонифицированные), которые требуют обязательной идентификации пользователя.
В настоящее время цифровые деньги рассматривают как потенциальный заменитель наличности для микроплатежей. Но по своим качествам электронная наличность способна частично заменять или полностью вытеснять при расчетах наличные деньги. Искусственные ограничения сумм, которые могут сберегаться на электронном кошельке, вызваны неуверенностью регуляторов в надежности и безопасности использования такого платежного инструмента 12. С. 22].
Привлекательность и уникальность электронных денег заключается в простоте использования, а также доступности для широкого круга потребителей. Ими можно моментально оплатить товары и услуги в любом удобном месте, где есть подключение к Интернету. Пользователь Интернета заключает соглашение с платежной системой - организацией, которая является эмитентом электронной наличности. Оно делается путем регистрации на сайте организации-эмитента с присвоением счету номера (интернет-кошелек), где и будут храниться цифровые деньги. Такой перевод денег на интернет-кошелек и чек, выданный потребителю уполномоченной организацией на эти операции, является основным доказательством в данной платежной системе. Чек дает возможность предъявить претензии к платежной системе в случае не поступления платежа.
Расчет электронной наличностью происходит так: покупатель перечисляет деньги в банк-эмитент или напрямую либо через банк - участник системы. Взамен он получает электронные наличные. Затем покупатель выбирает товар или услугу на сайте интернет-магазина, оформляет заказ, регистрируется в электронно-платежной системе и перечисляет деньги в свой электронный кошелек, т. е. оплачивает товар. После оператор ЭСР с помощью специальной программы перечисляет электронные средства из кошелька организации-покупателя в кошелек организации-поставщика; магазин
отсылает товар и перечисляет электронные деньги банку-эмитенту, а тот переводит обычные денежные средства на счет магазина в банке. Таким образом, в один и тот же день товар или услуга могут быть выбраны, оплачены и доставлены покупателю. В расчетах действуют условные деньги, которые подменяют реальные в момент нахождения их в расчетах в сети 13]. Услуга по организации электронных платежей платная.
Как и любым элементам системы, электронной наличности присущи и преимущества, и недостатки по сравнению с наличными деньгами. К положительным характеристикам обычно относят:
• возможность легкой делимости и объединяемости (в случае проведения платежей нет необходимости в сдаче);
• высокую степень портативности (денежная сумма не связывается с габаритом или весом денег в отличие от наличных денег);
• довольно низкую эмиссионную стоимость электронной наличности (не требуется чеканка монет и печатанье банкнот, использование металлов, бумаги, краски и др.);
• отсутствие необходимости электронные деньги упаковывать, перевозить, пересчитывать и организовывать для них определенные хранилища.
К недостаткам электронной наличности принято относить отсутствие узнаваемости, т. е. невозможность без специальных электронных устройств быстро и легко определить сумму и что собой представляет предмет. Также недостатком цифровых денег принято считать несовершенство средств криптографической защиты, с помощью которых защищаются системы электронной наличности [12].
В настоящее время в мире существует несколько десятков платежных систем, работающих с электронными деньгами. Однако наиболее известны лишь несколько.
DigiCash - голландская компания, которая разработала систему с использованием цифровой наличности, а именно систему оплаты проезда по платным дорогам Европы. Основной продукт компании, каковым является цифровые наличные (e-cash), - полностью анонимная система. Электронная сумма не загружается на смарт-карту в подлинном смысле, а существует исключительно в сети Интернет. Денежной единицей системы служит кибердоллар, номинал которого увязан с курсом американского доллара. Обмен денег между частными лицами возможен. Первостепенное значение приобретает анонимность, за которую так ратует доктор Дэвид Чоум, создатель DigiCash.
PayPal - одна из самых популярных и надежных платежных систем; у ее истоков (1998 г.) стояли Питер Тиел и Макс Левчин. На сегодняшний день эта частная компания, размещенная в Калифорнии, обслуживает пользователей более чем 60 стран мира. С недавнего времени в список клиентов компании были включены Россия и Украина, однако перечень операций, разрешенных для этих государств, ограничен вводом средств и их переводом на другие кошельки PayPal.
E-gold - электронная платежная система, созданная в 1996 г. компанией Gold&Silver Reserve (G&SR). Банки США и Швейцарии выступают гарантами ее надежности. Все денежные средства пользователей физически обеспечены драгоценными металлами, хранящимися в банке Nova Scotia. Пользователи E-gold, проживающие на территории США и Канады, могут получать денежные средства со своего счета в виде слитков драгоценных металлов (золото, серебро, платина, палладий). Система взимает ежемесячную комиссию за хранение средств на счетах в размере 0,08%. Комиссия за перевод между счетами составляет 1,0% суммы перевода, но не более 0,5 дол. [9].
В целом к электронным деньгам относят две пересекающиеся реальности: во-первых, физическую, т. е. осязаемую, реальность - так называемые smart-карты, в них можно хранить цифровые наличные. Smart-cards («интеллектуальные» карты) - устройства, по виду похожие на обычную кредитную карту, но в отличие от нее содержащие целый компьютер, а именно: память, устройство ввода/вывода, программу и процессор. Все это интегрировано в единственную микросхему, поэтому стоимость карты выше
обычной кредитной. Первая группа карт является более развитой формой цифровой наличности - это карты с хранимой стоимостью, или электронные кошельки, имеющие встроенный микропроцессор с записанным на нем в результате предоплаты денежным эквивалентом. К е-наличности относятся лишь многоцелевые, используемые для платежей в пользу не только эмитентов карт, но и других фирм.
Во-вторых, виртуальная (неосязаемая) реальность - это различные электронные платежные системы для оплаты товаров и услуг по Интернету. Они служат для проведения быстрых и безопасных расчетов между многочисленными контрагентами сети (магазинами, клиентами, справочными бюро и т. д.) и формируют новый рыночный сектор - рынок платежных систем для расчетов через сеть Интернет. Деньги данной реальности - сетевые (network money), они хранят стоимость в памяти компьютеров на жестких дисках и представляют собой программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе через Интернет.
Электронная наличность содействует постепенной интеграции денежного обращения, обеспечивая способность свободного осуществления международных операций, которая расширяет границы пространства совершения платежей. Электронные деньги продолжают конструировать универсальные связи между людьми и предметным миром, не обладая качественной определенностью. Традиционная общность потребляет лишь то, что создается внутри нее. С развитием рыночной экономики люди получают доступ ко всему, что можно приобрести за денежные средства. Развитие информационных технологий позволяет еще более расширить временные и пространственные рамки экономических отношений, о чем говорит рост числа пользователей сети Интернет.
Особенность современного периода развития денег заключается в том, что они отчуждаются от реальной экономики, выступая механизмом и продуктом экономического развития. Увеличение денежного богатства уже не означает экономический рост и рост реального производства; возможны обратно пропорциональные ему виртуальные финансовые манипуляции, игры на валютных курсах, которые приводят к прибыли, но оказываются гибельными для народного хозяйства и угрожающими благосостоянию населения целых регионов мира 2].
Источники
1. Стрелец И. А. Сетевая экономика : учебник. М. : Эксмо, 2006.
2. Гарькуша М. С. Новые функции денег в виртуальной экономике // Креативная экономика. 2009. № 10 (34).
3. Егиазарян Ш. Понятие электронных денег // Банки и технологии. 1999. № 3.
4. Голдовский И. Безопасность платежей в Интернете. СПб. : Питер, 2001.
5 Shostak F. The Electronic Money Myth // www.mises.org - 23.06.2000. URL: http:// mises.org/daily/453.
6 Перцефф Д. Русская мафия. Идеальная машина для стирки грязных денег. СПб. : Вектор, 2008.
7. Грачева М. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков // Мир электронной коммерции. 2001. № 1-2.
8 Усоскин В. М. Теории денег. М. : Мысль, 1976.
9 Пашкус Ю. В. Деньги: прошлое и современность. Л. : Изд-во ЛГУ, 1990.
10. Report on Electronic Money / European Central Bank. Frankfurt am Main, 2008. Aug.
11. Directive 2000/46/EC of the European Parliament and of the Council of September 18, 2000 «On the taking up, pursuit of and prudential supervision of the business of electronic money institutions».
12. Хайруллин А. Ф. Электронные деньги // Банки и технологии. 2011. № 4.
13. Афонина С. В. Электронные деньги. СПб. : Питер, 2001.
