CC BY
89
Страхование
Удк 368.01
экономический интерес как основа развития страховых отношений
М. М. АЛЕКСАНДРОВА, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов E-mail: marina_alexandrova@ukr. net Житомирский государственный технологический университет, Украина
В статье рассматриваются понятия «интерес», «экономический интерес», ««страховой интерес» в системе страховых отношений, их разграничение в зависимости от субъектов этих отношений. Также определены содержание и проявление экономического и страхового интереса по секторам страхования.
Ключевые слова: имущественный интерес, страховой интерес, страховые отношения, экономическое содержание интереса.
Страховые отношения как известная часть экономических, правовых интересов основываются на интересе участвующих лиц. Именно интерес является определяющим фактором развития страховых отношений. Поскольку участников страховых отношений несколько (два, три, возможно, четыре), а заинтересованных лиц еще больше, их интересы, имея свои формы проявления и содержание, требуют четкого определения, согласования и гармонизации.
Среди ученых и практиков отсутствует единое понимание содержания интереса в страховых отношениях, наличия страхового интереса у участников страхового процесса, его объекта в различных секторах страхования, что сдерживает развитие страхового дела в государстве. Неопределенность интереса в страховании и его объекта имеют различ-
ные последствия применения данного термина как с экономической точки зрения, так и с юридической, и социальной. При этом следует учитывать, что в основе существования страхования лежит риск -неизвестность, неопределенность в конечном результате. В общем случае неопределенными могут быть и условия проведения страховой операции, и ее цели, и предоставленная информация, и действия участников страхового процесса, и неосознанное действие внешней среды, и влияние государственного регулятора, и многое другое.
Поэтому исследование вопросов реализации интереса в страховании, унификация теоретических и практических подходов к его определению снизят уровень информационной асимметрии между страховщиком и страхователем, обеспечат единое толкование страховой терминологии, минимизируют напряжение в указанных отношениях, будут содействовать их эквивалентности и гармонизации, что весьма актуально в современных условиях развития страхового рынка.
Страховые отношения, возникнув еще в период распада первобытнообщинного строя, постепенно стали неотъемлемой частью жизнедеятельности человека. Основой, фундаментом страховых отношений и движущей силой их развития стал интерес участников страхового процесса. Поэтому интерес в страховании является его главным элементом,
что и составляет основу современной страховой доктрины.
Этимология объясняет, что слово «интерес» имеет латинское происхождение и означает «иметь значение, важно» [12]. Толковый словарь украинского языка указывет на то, что «интерес» - это выгода, польза, расчет [9].
Категория интереса имеет давнюю историю. Античные философы, такие как Демокрит, Платон, Аристотель, Эпикур под интересом понимали стремление получить определенные блага, обусловленные непосредственно природой человека. Безусловно, такое понимание интереса имеет идеалистический характер. Однако, несомненно, что их идеи о том, что вне интересов невозможно определить цель, глубину, сущность человеческой деятельности, обладают научной ценностью.
Интерес как коммерческий и юридический термин возник в средние века и означал возмещение потерь и убытков. Как финансовое понятие интерес возник в XVI в. в значении выражения «проценты за ссуду» (т. е. страховка за риск невозврата ссуды). Что касается бухгалтерского аспекта происхождения понятия «интерес», то слово interest писали в счетных книгах напротив ожидаемых доходов [8].
Начиная со второй половины XX в. представители различных наук (философы, психологи, экономисты, правоведы) стали определять интерес как осознанную потребность индивидуума [11].
В современной философии интерес - это понятие, характеризующее объективно значимое, нужное для индивида, семьи, коллектива, класса, нации, общества в целом [10].
В психологии под интересом понимают положительное эмоциональное отношение к объекту, сосредоточение внимания на нем.
В политологии интерес рассматривается как система отношений, сочетающая в себе потребности функционирования и развития нации-народа как единого организма, основу интереса составляют потребности общества [4].
Социологи объясняют интерес с позиции любого социального субъекта (личности, социальной группы, класса, нации), связывая его с положением этого субъекта в определенной системе общественных отношений [7].
В экономическом словаре под интересом понимают предмет заинтересованности, желания и побудительные мотивы действий экономических субъектов [5].
Итак, можно наблюдать, что независимо от того, в какой плоскости рассматривается интерес, он всегда связан с необходимостью удовлетворения человеческих потребностей, вызванных потребностями их жизнеобеспечения. То есть интерес является объектом отношений. В свою очередь каждый вид интереса есть объект соответствующего вида отношений. Так, в качестве объекта экономических отношений выступает экономический интерес, который неразрывно связан с определенными потребностями. Известный ученый А. Маслоу, классифицируя человеческие потребности, разделил их на первичные (первоочередные) и вторичные (производные). К первичным он отнес физиологические потребности и потребности человека в защите жизни, а также имущества [2].
Экономический интерес - термин, который активно употребляется в экономике, финансах для формирования стимулов деятельности субъектов экономических отношений, определяя их поведение. Стимулами экономической деятельности выступают увеличение стоимости или получение дохода в результате осуществления финансовых операций, а также участие в хозяйственной деятельности, в процессе которой люди взаимодействуют между собой, руководствуясь своими интересами и потребностями.
Постепенно (в зависимости от типа общества, его экономической системы, интеграционных процессов) понятие «экономический интерес» получало свое дальнейшее научное объяснение и обоснование. Но в современных условиях построения социально ориентированной экономики в Украине (социоэкономического общества) понятие «экономический интерес» приобретает одновременно черты социального, экономического и диверсифи-кационного характера. Поэтому при исследовании особенностей проявления экономического интереса в обществе необходимо учитывать влияние экономического фактора на процессы развития всех отношений в обществе. Систематизация точек зрения по этому вопросу позволила сформулировать три обобщающих подхода:
1) экономические интересы являются определяющим фактором общественного развития общества в целом (принцип экономического детерминизма);
2) экономические интересы членов общества могут быть движущей силой, однако это касается преимущественно интеграционных процессов
(концепции зависимого развития секторов экономики, субъектов, сообществ и т. д.); 3) экономический интерес не имеет определяющего влияния на развитие экономических и общественных отношений (предполагается, что этот процесс обусловлен исключительно ценностными факторами) [1]. Избегая полного отрицания экономического интереса, концепции экономической зависимости и экономического детерминизма, невозможно не признать, что экономический интерес является существенным фактором развития рыночных отношений и требует взаимодействия с другими факторами ценностного характера. К тому же постоянное изменение содержания экономического интереса вызывает глубинные изменения в характере экономических отношений в процессе их реализации.
Учитывая, что страхование отражает экономические отношения, можно сделать вывод о том, что в этих отношениях имеет место экономический интерес. Участники (субъекты) страхования, которых может быть несколько, вступают в определенные отношения и руководствуются своими интересами. Эти отношения не могут существовать сами по себе, они возникают по поводу конкретного объекта, который по содержанию является ценностью. Таким образом, объект страхования указывает на что именно направлено страхование, а значит, тесно связан со страховым интересом.
Среди ученых есть множество мнений относительно объекта страхования (ценность, страховая выплата, страховая услуга, имущественный интерес). Но украинский законодатель в качестве объекта страхования определяет имущественный интерес, хотя и не разъясняет данный термин [3]. Существенным видится то, что имущественный интерес может возникнуть только по поводу той или иной вещи, ценности (материальной или нематериальной) у его собственника или совокупности имущественных прав лица на получение вещи, ценности. То есть отличительным признаком имущества, ценности является факт принадлежности собственнику, а имущественный интерес выражает потребность собственника в сохранности этого имущества или ценности. Эту потребность можно обеспечить при помощи страховой защиты, одной из форм которой и есть страхование.
Итак, в процессе страхования возникает страховой интерес у собственника - имущественный интерес в системе страховых отношений. Имущество,
ценность, право нельзя застраховать. Можно только застраховать имущественный интерес собственника относительно конкретного имущества, ценности, права. Страховой интерес - это сознательная потребность собственника в защите своего имущественного интереса методом трансферта риска при помощи страхования. То есть имущественный интерес является первичным, он гораздо шире понятия «страховой интерес». Последний в процессе страхования связывает и удерживает три элемента: материальный, психологический и юридический.
Материальный элемент страхового интереса реализуется в страховых выплатах. Психологический элемент страхового интереса характеризуется тем, что страхователь ощущает свою защищенность.
Юридический элемент страхового интереса характеризуется тем, что имеет место страховое обязательство, которое регулируется правом.
Страховой интерес имеет двойное значение. С одной стороны, он рассматривается как экономическая потребность в страховых отношениях, что объясняется рисковым характером общественного производства и бытия, стремлением организовать страховую защиту имущества, доходов, жизни, здоровья, работоспособности. С другой стороны, страховой интерес отождествляют со страховой суммой, соответствующей оценке возможного ущерба и потерь при реализации риска. Исходя из изложенного, страховой интерес имеет отношение к страхователю и не касается других участников страхового процесса.
Страховщик имеет свой экономический интерес в страховых отношениях, связанный с разработкой страхового продукта и продажей страховой услуги, получением страховых премий, осуществлением на их основе инвестиционной деятельности, а также с комплексом видов деятельности в пределах нормы закона.
Иные участники страхового процесса (выгодоприобретатели, наследники) в конечном итоге также имеют свой интерес, который заключается в денежных выплатах в результате потерь, ущерба, убытка у застрахованного лица при наступлении страхового случая.
Необходимо отметить, что государство (косвенным образом) осуществляет регулирование страхового рынка (в страховании оно преследует свой интерес, который заключается в обеспечении устойчивости экономической системы в целом, а
также в привлечении инвестиционных ресурсов, которые направляются в приоритетные виды экономической деятельности).
Функциональность страхования обеспечивается объединением интересов всех субъектов страховых отношений, проявляющихся в результате перераспределения финансовых ресурсов.
В идеальных страховых отношениях страхователь реализует свой страховой интерес, получая за соответствующую плату страховую защиту своего имущественного интереса, возможность не улучшить, а восстановить ситуацию после наступления страхового события. Страховщик, реализуя свой экономический интерес, получает страховой платеж, доход, прибыль, возможность расширенного воспроизводства. А государство в качестве реализации своего экономического интереса в развитии страхового сектора получает наиболее дешевые инвестиционные ресурсы, поступления в виде налогов и обязательных платежей от страховщиков, поддержку устойчивости социоэкономической системы страны и, в итоге, содействие экономической безопасности державы.
Однако следует признать, без страхового интереса невозможна реализация любого другого экономического интереса в страховании. Если у собственника имущества, ценности или блага отсутствует страховой интерес, то страховые отношения не возникнут. Таким образом, страховой интерес страхователя является определяющим в страховании.
Изучение сущности страхового интереса сопровождали теоретические противоречия: сначала страховой интерес признавали только в имущественном страховании, однако в современной страховой доктрине он соотносится со всеми секторами страхового дела [6]. При этом страховой интерес в различных секторах страхования имеет свое проявление и экономическое содержание.
Выражением страхового интереса в имущественном страховании выступает страховая стоимость (стоимость страхового объекта). Такой страховой интерес имеет восстанавливающий характер, ограниченный действительной стоимостью имущества. Этот интерес одновременно объединяет риски, имущество соответствующей стоимости и обязательства страховщика по осуществлению страховой выплаты (возмещению). При этом страховое возмещение не может превышать размера ущерба - это является основополагающим принципом страхования.
В личном страховании экономическое содержание страхового интереса не носит восстановительного характера. Известно, что абсолютно оценить имущественный интерес относительно жизни, здоровья невозможно. Поэтому страховой интерес в личном страховании приобретает черты компенсационного характера. Страхователь определяет размер своего страхового интереса самостоятельно, исходя из своего имущественного положения, потребности, правил страхования и норм закона в пределах затрат, которые необходимы на покрытие ущерба здоровью. При этом страховой интерес выражается страховой суммой.
Страховой интерес в накопительном личном страховании является неограниченным и касается прежде всего личной жизни страхователя. Кроме этого, у страхователя может быть интерес к застрахованному лицу при условии, что эти два субъекта страховых отношений не совпадают (родители и дети, муж и жена, кредитор и должник, работодатель и работник). Страховой интерес проявляется в выплате страховой суммы застрахованному лицу при его дожитии до конца договора страхования или до определенной даты, или до определенного события, или до указанного возраста.
Страхование ответственности объединяет в себе черты имущественного и личного страхования. Поэтому объединяет их черты, характеристики, а также экономическую сущность страхового интереса. Однако заблаговременно определить размер страхового интереса не представляется возможным, поскольку невозможно заранее указать ущерб, который будет нанесен третьим лицам. Поэтому ущерб устанавливается по желанию страхователя и ограничивается страховщиком.
Наличие страховых отношений, в основе которых лежат страховой интерес страхователя, экономический интерес страховщика, интерес государства, требует их согласования и гармонизации, а также предполагает достижение эффективности для каждого из субъектов страхового процесса
На основании изложенного можно констатировать тот факт, что в основе страховых отношений лежит интерес, который у разных участников страхового процесса имеет свои формы проявления. Так, государство и страховщик преследуют свои экономические интересы, а страхователь - свой страховой интерес.
Изучение понятия «страховой интерес» показало, что в нашем представлении данное понятие,
будучи имущественным интересом, является объектом страховых отношений в различных секторах страхования (имущественное страхование, личное страхование и страховании ответственности) и имеет свое экономическое содержание.
Также установлено, что страховой интерес присущ только страхователю, он является определяющим и лежит в основе страховых отношений. Логику места страхового интереса в системе страховых отношений можно представить следующими рассуждениями: наличие и осознание страхового риска вызывает потребность в страховой защите, что формирует страховой интерес (имущественный интерес), по поводу которого и возникают страховые отношения.
Логика экономического интереса страховщика следующая:
- продажа страховой услуги;
- организация страховой защиты и формирование сбалансированного страхового портфеля;
- получение страховой премии и формирование страховых резервов;
- размещение страховых резервов (временно свободных денежных средств) в целях получения дохода и реализации своего экономического интереса.
Экономический интерес государства при страховании проявляется в том, что обеспечивается устойчивость отдельного субъекта в его жизнеобеспечении, тем самым обеспечивается устойчивость экономической системы в целом, происходит аккумуляция финансовых ресурсов, которые благодаря законодательным требованиям обеспечивают улучшение инвестиционного климата в государстве.
Другие субъекты, вступая в страховые отношения, преследуют (прямо или косвенно) свои экономические интересы, которые имеют некоторые противоречия.
Для устранения указанных противоречий, обеспечения эквивалентности отношений в страхо-
вании, повышения их эффективности необходимы согласование и гармонизация интересов всех участников страховой системы.
Список литературы
1. Зайцева Е.А. Экономический интерес и социокультурная интеграция / Е. А. Зайцева, И. А. Савченко // Вестник Нижегородского университета им. Н. И. Лобачевского. 2010. № 2(1). С.332-339.
2. КостюкВ. С. Экономическая теория: учеб. по-соб. Киев.: Центр учебной литературы. 2009. 282 с.
3. О страховании: Закон Украины от 07.03.1996 № 85/96-ВР. URL: http://zakon1.rada. gov. ua.
4. Политология: Словарь-справочник. URL: http://www. gumer. info/bibliotek_Buks/Polit/Dict/09. PhP.
5. РайзбергБ. А. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М. 2006. 495 с.
6. Страхование от А до Я. Книга для страхователей / под ред. Л. И. Корчевской, К. Е. Турбиной. М.: ИНФРА-М. 1996. 624 с.
7. Терминологический словарь (социология). URL: http://www. chem. msu. su/rus/teaching/ sociology/dic. html.
8. Толковый бухгалтерский словарь. URL: http://www. buharick. ru.
9. Толковый словарь современного украинского языка. URL: http://www. lingvo. ua/uk/Translate/uk-ru/штерес.
10. Философский словарь. URL: http://filosof. historic. ru/enc/item/f00/s04/a000417.shtml.
11. Шорохова Т. В. Проблема определения категории «интерес» в современной отечественной психологии и педагогике // Интернет-журнал «Эй-дос». 05.12.2004. URL: http://www. eidos. ru/jour-nal/2004/0205.htm.
12. Этимологический словарь Фасмера. URL: http://vasmer. narod. ru/p233.htm.
Г
ВНИМАНИЕ! На сайте Электронной библиотеки <^ШЬ> собран архив электронных версий журналов Издательского дома «ФИНАНСЫ и КРЕДИТ» с 2006 года и регулярно пополняется свежими номерами. Подробности на сайте библиотеки:
www.dilib.ru
