CC BY
25
Sapozhnikov German Nikiforovich, Belyaev Valentin Nikolaevich, Evdakova Lilia Nikolaevna CAPITAL EFFICIENCY AND SUCCESSFUL ECONOMIC ...
economic sceinces
УДК 330.1
ЭФФЕКТИВНОСТЬ КАПИТАЛА И УСПЕШНОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ
© 2018
Сапожников Герман Никифорович, кандидат технических наук, доцент кафедры экономики Уральского технического института связи и информатики, филиал Сибирский государственный университет телекоммуникаций и информатики (630102, Россия, Новосибирск, улица Кирова, 86, e-mail: sgn1941@rambler.ru) Беляев Валентин Николаевич, кандидат технических наук, доцент, старший научный сотрудник Институт экономики Уральского отделения Российской академии наук (620014, Россия, Екатеринбург, улица Московская, 29, e-mail: sgn1941@rambler.ru) Евдакова Лилия Николаевна, кандидат экономических наук, доцент, старший научный сотрудник Уральского технического института связи и информатики, филиал Сибирский государственный университет телекоммуникаций и информатики (630102, Россия, Новосибирск, улица Кирова, 86, e-mail: sgn1941@rambler.ru)
Аннотация. Эффективность капитала и успешное развитие экономики имеют различное содержание: эффективность капитала - увеличение прибыли, а успешное развитие экономики - обеспечение безопасности государства и благополучия его граждан. В условиях рыночной экономики между этими понятиями нет прямой зависимости. Оценку эффективности инвестируемого капитала экономическая наука разрабатывает достаточно давно: например, широко известна формула Маркса, основанная на его выводе, что прибыль от вложенного капитала возникает за счет прибавочной доли стоимости рабочей силы. Более поздние исследования, включая классическую и неоклассическую, кейнсианскую и неокейнсианскую экономические теории, в отличие от идеи Маркса, пытаются доказать, что основным, а чаще, единственным источником прибыли является капитал. Но это в теории, а на практике все делается для повышения эффективности использования рабочей силы. Так, низкая ставка по кредиту в развитых странах способствует техническому и технологическому совершенствованию рабочих мест, что фактически повышает производительность труда и прибавочную часть стоимости рабочей силы, а высокая оплата труда повышает покупательную способность населения, то есть способствует росту спроса и объемов производства, что в итоге увеличивает прибыль капиталистов и стабильность в обществе. Эти рычаги в нашей экономике были ликвидированы при переходе к рынку и так и не были задействованы в последующем, чему мешает, в том числе, и МВФ (который контролируется ФРС) и другие, так называемые, «международные» организации. Таким образом, очевидно, что рыночная экономика самостоятельно не справляется, необходимо задействовать регулирующую роль государства в управлении экономикой, особенно в финансовой системе: кредитная ставка для инвестиций в производство не должна превышать таковую в западной экономике; должно быть кардинально сокращено отставание в оплате труда у нас по сравнению с западными странами.
Ключевые слова: Эффективность капитала, прибыль, успешное развитие экономики, стабильность в обществе, рыночная экономика, регулирующая роль государства в экономике, ставка по кредиту, оплата труда.
CAPITAL EFFICIENCY AND SUCCESSFUL ECONOMIC DEVELOPMENT
© 2018
Sapozhnikov German Nikiforovich, candidate of technical sciences, associate professor of economics of the Ural technical Institute of communication and Informatics, branch Siberian State University of Telecommunications and Information Science (630102, Russia, Novosibirsk, street Kirova, 86, e-mail: sgn1941@rambler.ru) Belyaev Valentin Nikolaevich, candidate of technical sciences, associate professor, senior researcher Institute of Economics Ural branch of the Russian Academy of Sciences (620014, Russia, Yekaterinburg, street Moskovskaya, 29, e-mail: sgn1941@rambler.ru) Evdakova Lilia Nikolaevna, candidate of economic sciences, senior researcher of the Ural technical Institute of communication and Informatics, branch Siberian State University of Telecommunications and Information Science (630102, Russia, Novosibirsk, street Kirova, 86, e-mail: sgn1941@rambler.ru)
Abstract. The effectiveness of capital and the successful development of the economy have different content: the effectiveness of capital - increasing profits, and the successful development of the economy - ensuring the security of the state and the welfare of its citizens. In a market economy, between these concepts there is no direct relationship. The economic science has been developing an evaluation of the effectiveness of the invested capital for a rather long time: for example, the formula of Marx, D-T-D', is widely known, based on his conclusion that the profit from invested capital arises from the surplus fraction of the cost of labor. More recent studies, including classical and neoclassical, Keynesian and neo-Keynesian economic theories, in contrast to the idea of Marx, try to prove that the main, and more often, the only source of profit is capital. But this is in theory, but in practice everything is done to improve the efficiency of the use of labor. Thus, a low loan rate in developed countries contributes to the technical and technological improvement of workplaces, which actually raises labor productivity and surplus labor costs, and high pay increases the purchasing power of the population, that is, contributes to the growth of demand and production volumes, which in the end increases the profits of capitalists and stability in society. These levers in our economy were liquidated during the transition to the market and were never involved in the future, which is impeded, among other things, by the IMF (which is controlled by the Federal Reserve) and other so-called "international" organizations. Thus, it is obvious that the market economy can not cope on its own, it is necessary to use the regulatory role of the state in managing the economy, especially in the financial system: the credit rate for investment in production should not exceed that in the western economy; should be drastically reduced lag in wages in our country in comparison with Western countries.
Keywords: Efficiency of capital, profit, successful development of the economy, stability in society, market economy, regulating the role of the state in the economy, the rate on the loan, wages.
Благополучие и социальная стабильность государства в значительной степени зависят от успешного развития экономики в интересах всего общества. Экономическая наука и практика постоянно ищут спосо-
бы повышения эффективности экономической деятельности и совершенствуют методы ее оценки. Свободную рыночную экономику ее сторонники считают более эффективной по сравнению с государственной плановой.
экономические науки
Сапожников Герман Никифорович, Беляев Валентин Николаевич, Евдакова Лилия Николаевна ЭФФЕКТИВНОСТЬ КАПИТАЛА И УСПЕШНОЕ РАЗВИТИЕ ...
На этом основании проводится приватизация государственных предприятий, чтобы таким образом поменять «неэффективных собственников, на эффективных». В чем частный собственник и нанятый им менеджер по эффективности превосходят руководителя, назначенного государством? Цель роста эффективности экономики для государства - обеспечение его безопасности и улучшение благосостояния граждан (если полагать, что государство создано для обеспечения интересов всего общества; даже, если это не так, свою стабильность государство может поддерживать, только повышая благосостояние большинства населения), а цель собственника капитала - рост прибыли. Таким образом, понятие «эффективность экономики» при рыночной форме организации экономической деятельности, как для владельца собственности, так и для всего общества не является универсальным, поэтому и эффективность для этих субъектов должна оцениваться по-разному.
В условиях свободной рыночной экономики нет прямой зависимости между ростом прибыли владельца капитала и повышением эффективности экономики для государства. Прибыль собственника увеличивается, если цена реализации произведенной им продукции и услуг принимается максимально возможная по условиям рынка, а затраты, включающие заработную плату наемного персонала, налоги и другие выплаты в пользу государства и во внебюджетные фонды, уменьшаются. Предприниматели пытаются произвести и продать любой товар, который приносит прибыль, но при этом уменьшить все платежи и налоги. Существуют даже юридические конторы, специализирующие на помощи предпринимателям «оптимизировать» налоги и платежи в пользу государства, то есть уменьшить их величину. Интересы государства и собственника в этой части совпадают лишь в том случае, если рост прибыли собственника увеличивает наполняемость бюджета и внебюджетных фондов, и при этом обеспечиваются социальные и трудовые права работников предприятия.
Эффективность капитала для его владельца достаточно подробно исследовал К. Маркс. В соответствии с широко известной его формулой (1), собственник капитала стремится инвестировать свой капитал с максимальной прибылью [1, с. 161].
(1)
где
D - деньги;
Т - товар;
О' - деньги штрих
То есть, деньги, проходя стадию производства товара, возвращаются собственнику с прибылью Р, которая остается в его распоряжении после вычитания первоначальных инвестиций из общей суммы полученных чистых доходов, то есть соблюдается следующая формула: Р = Б1 - В ' ' (2)
Для расчета номинальной прибыли (в ценах инвестирования) В,г, реальный доход (в ценах текущего времени) следует пересчитать с учетом фактического или прогнозируемого уровня (коэффициента) инфляции К за рассматриваемый пешод. то есть:
Ру = 0'Р /(1-10-0 (3)
Например, если исходный капитал (инвестиции) Д был 100 единиц, а полученный реальный доход Д'р через год составил 120 единиц, то реальная прибыль за год равна 20 единиц, а номинальная (с учетом уменьшения стоимости денег во времени вследствие инфляции) при К = 0,04 (в соответствии с прогнозом Центробанка РФ на 2018 год), составит:
В,г = 120/(1 - 0,04) - 100 = 15,38 (4)
Этот пример показывает, что даже не большая на наш взгляд инфляция в 4% в год, значительно снижает прибыль. С достоверностью результатов расчета статистических показателей, в том числе с расчетом инфляции, не все согласны. Так новосибирские ученые, Г.
Ханин и Д. Фомин считают, что принятые методы расчета занижают уровень инфляции примерно на два процентных пункта [2]. С учетом этого, при К=0,06 и наших данных номинальная прибыль Пн составит 13,21 единиц. Таким образом, если исходить из инфляции в 6 %, реальная прибыль снизится на треть. Из этого расчета следует, что в бизнес-проекте, чтобы он был действительно прибыльным, надо учитывать, что номинальная прибыль (в ценах вложения капитала) даже при нынешней сравнительно не большой инфляции может оказаться на треть меньше реальной (в фактических ценах). Поэтому, нынешние банковские кредитные ставки порядка 15 % годовых, не позволяют использовать кредит в качестве инвестиций для проектов с продолжительностью более года, так как даже при реальной доходности бизнеса в 20 % в год, при сроках реализации год или более, инвестиционный проект окажется убыточным.
Относительная прибыльность коммерческого проекта зависит от длительности производственного цикла, чем он продолжительнее, тем ниже прибыльность инвестиций при стабильных остальных параметрах. Самая большая продолжительность производственного цикла и, соответственно, низкая прибыльность имеет место в тяжелом машиностроении, а наименьшая продолжительность цикла и самая высокая прибыльность - в торговле [3]. В настоящее время продукция в машиностроении производится, как правило, на кредитные средства, кроме госзаказа (например, в оборонном комплексе и в некоторых других случаях), где иногда применяют авансовые платежи; при отсутствии авансовых платежей себестоимость изделий прямо зависит от величины кредитной ставки.
Ориентировочное представление о влиянии стоимости кредитных средств на себестоимость продукции можно получить из следующего схематичного расчета. Если срок изготовления крупного изделия, например, буровой установки, тяжелого экскаватора и другой подобной техники, длится год, то себестоимость изделия вырастет пропорционально величине кредитной ставки в нашем примере на 15 %, а если срок окажется большим, например, несколько лет, то себестоимость будет расти на 15 % каждый год. Конечно, предприятие стремится различными путями уменьшить негативное влияние высокой стоимости кредита на конечные результаты своей деятельности, например, создавая кредитную линию и выбирая необходимые кредитные средства не все сразу, а по мере их расходования. Однако общее представление об отрицательном влиянии высокой кредитной ставки на себестоимость отечественной продукции и снижение ее конкурентоспособности на мировом рынке от этого принципиально не изменится, поскольку ни одно развитое государство не имеет такой высокой стоимости кредитных средств, как у нас.
Ситуация в торговле выглядит иначе. Здесь продолжительность производственного цикла - от закупа товара до его реализации измеряется днями или десятками дней. Например, при продолжительности цикла 15 дней, что можно считать как одну двадцатую года (срок реализации для розничной торговли продовольственными товарами и лекарственными средствами часто даже меньше), себестоимость товара увеличится на такую же долю кредитной ставки, то есть на 0,75 % (на одну двадцатую от 15 %), что при существующей наценке в торговле 20 % и более, не существенно и практически не уменьшит реализацию товара. Кроме того, торговля часто берет товар на реализацию, не внося за него авансовые платежи, то есть она не платит и этот небольшой процент, что вообще исключает негативное влияние кредита на цену реализации товара в торговле. Только этим можно объяснить, почему именно в торговлю устремляются инвестиции при остром дефиците их в других отраслях: по росту числа торговых центров «мы впереди планеты всей» [4]. Это обстоятельство должна учитывать финансовая политика государства; необходимо создавать спе-
Sapozhnikov German Nikiforovich, Belyaev Valentin Nikolaevich, Evdakova Lilia Nikolaevna CAPITAL EFFICIENCY AND SUCCESSFUL ECONOMIC ...
economic sceinces
циальные условия для поощрения инвестиций в отрасли с продолжительным производственным циклом, чтобы повысить конкурентоспособность инвестиций в них [5].
Внести свой вклад в оценку эффективности экономики пытаются многие ученые, в том числе, чтобы опровергнуть вывод Маркса, что прибыль является только результатом прибавочного труда рабочих. Так, в начале 20 века, итальянский экономист и социолог В. Парето, занимаясь проблемами общего экономического равновесия, сформулировал понятие общественной максимальной полезности - «Оптимум Парето», который предназначен для оценки изменений экономической системы и который до сих пор пользуется популярностью. В соответствии с этим понятием изменения принимаются, если они улучшают благосостояние всех, не ухудшая благосостояние, по крайней мере, одного человека [6]. Если следовать этому «Оптимуму», нельзя улучшать благосостояние тысяч рабочих, например, повышать им зарплату, если это приведет к ухудшению состояния, то есть, снизит доход, хотя бы одного человека, в данном случае, собственника предприятия, на котором эти рабочие работают. Парето в нескольких своих трудах продемонстрировал идеологическую поддержку итальянскому фашизму. В 1922 году пришедший к власти Б. Муссолини и многие члены его правительства признавали себя учениками Вильфредо Парето [7]. Здесь, однако, следует заметить, что итальянский фашизм не был таким человеконенавистническим, как германский.
Идея считать капитал главным фактором роста прибыли является преобладающей в капиталистической экономике. Так, широко известные неокейнсианские од-нофакторные модели экономического роста Р. Харрода и Е. Домара считают рост национального дохода функцией накопленного капитала, а все остальные факторы (увеличение занятости, использование достижений НТП, улучшение организации производства), влияющие на рост отдачи капитала, исключаются [8]. С этим выводом модели Харрода-Домара нельзя согласиться, так как капитал может производить прибыль только при соединении с рабочей силой. Это фактически подтверждает другой вывод этой модели, что «Определяющим фактором экономического роста и его темпов является рост инвестиций». Действительно, инвестиции необходимы для повышения производительности труда за счет технического и технологического совершенствования рабочих мест, то есть экономическая отдача повышается при соединении капитала с рабочей силой, так как при этом уменьшается доля необходимого труда и увеличивается доля труда прибавочного [9]. При этом неокейнси-анцы, вслед за основателем кейнсианской теории Д.М. Кейнсом, продолжают считать, что гарантированный рост не обеспечивается регуляторами рынка, необходимо государственное регулирование экономики. Хотя не-окейнсианцы роль государства по сравнению со своим основателем преуменьшают.
В отличие от однофакторной модели неокейнсиан-цев, неоклассическая модель является многофакторной, то есть стоимость создается всеми факторами производства, где каждый фактор вносит свой вклад в создание новой стоимости. В модели Р. Солоу в создании продукции участвуют не только капитал, но и труд [10]. Необходимым условием устойчивого развития экономической системы при этом выступает сбалансированность совокупного спроса и предложения. Последний фактор обосновывает необходимость роста спроса. Поскольку основная масса потребителей - это наемные работники, для повышения спроса необходимо увеличивать им зарплату. То есть нельзя бесконечно увеличивать прибыль за счет снижения зарплаты, так как это, в конечном счете, приведет к падению спроса и к общему снижению прибыли в масштабе всей экономики государства. Поэтому повышение уровня оплаты труда при капитализме является важной функцией государственного регулирования экономики, иногда даже допускается опережение роста
заработной платы над производительностью труда [9].
Интерес к оценке эффективности экономики не снижается. Этот показатель продолжают исследовать ведущие экономисты капиталистической экономики. Например, П. Самуэльсон (нобелевский лауреат по экономике 1970 года) и У. Нордхаус в учебнике по экономике, выдержавшем более полутора десятков переизданий, определяют экономическую эффективность [11, с. 305] как, «получение максимума возможных благ от имеющихся ресурсов. Производители благ стремятся к наивысшей эффективности, максимизируя при этом свои выгоды и минимизируя затраты.» То есть, вроде бы нет ничего нового по сравнению с Марксом, ведь максимизация выгоды для производителя есть не что иное, как рост его прибыли, а минимизация затрат означает, в том числе, сокращение зарплаты рабочим и снижение налогов и прочих платежей государству. Единственное отличие результатов этих позднейших исследований от теории прибавочной стоимости Маркса, состоит в том, что «блага», то есть прибыль, дают якобы некие ресурсы, главным из которых является капитал, а не прибавочная стоимость рабочей силы, как у Маркса, или прибавочный труд рабочих, как считалось при социализме. Но капитал без соединения с рабочей силой является мертвым грузом, самостоятельно он ничего произвести не может, как, например, золото на затонувшем на большой глубине корабле - чтобы его достать здесь, как и везде, тоже надо привлечь рабочую силу.
Таким образом, обе стороны экономической деятельности исходят из своих субъективных интересов: владельцы капитала для получения прибыли вкладывают его или в производство, или в активы кредитных организаций, наемные работники стремятся продать свою рабочую силу по максимальной цене. Условием успешной экономики являются гарантированная окупаемость кредитов в качестве инвестиций в производство и высокая оплата труда наемных работников, и в том и в другом мы проигрываем по сравнению с западными странами, в том числе с помощью МВФ (который контролируется ФРС США) и других, так называемых международных организаций. Самостоятельно найти компромисс в этих противоречивых интересах рыночная экономика не в состоянии - необходимо государственное регулирование, которое широко применяется в западных экономиках, и которое было преобладающим в нашей стране при плановой экономике.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Маркс К. Капитал, т.1. М., Изд. политической литературы, 1978, 907 с.
2. В чем лукавят цифры официальной статистики. [Электронный ресурс]. URL: http://www.sib-science.info/ ru/heis/na-oshibochnye-dannye-13022017 Обращение от 15.01.18.
3. Сапожников Г.Н. Проблемы эффективности розничной торговли на примере рынка лекарств. Дискуссия, № 7, 2016, С. 37-41.
4. Торговые центры в регионах России. Итоги 2016 года. [Электронный ресурс]. URL: http://ekbrealty.ru/ news/retail/7215/. Обращение 14.01.18.
5. Сапожников Г.Н. Особая роль кредитных денег в экономике. Инновации и инвестиции. № 4, 2018, С. 100-103.
6. Оптимум по Парето и его значение в реализации принципа социальной справедливости. [Электронный ресурс]. URL: https://шпаргалки.com/sotsialnaya-politika/ optimum-paretto-ego-znachenie-realizatsii-121602.html. Обращение от 06.01.18
7. Вильфредо Парето: биография, основные идеи, основные труды. [Электронный ресурс]. URL: http:// fb.ru/article/213883/vilfredo-pareto-biografiya-osnovn-yie-idei-osnovnyie-trudyi-teoriya-elit-vilfredo-pareto. Обращение от 06.01.18.
8. Модель экономического роста Харрода-Домара. [Электронный ресурс]. URL: https://studme.
экономические науки
Сапожников Герман Никифорович, Беляев Валентин Николаевич, Евдакова Лилия Николаевна ЭФФЕКТИВНОСТЬ КАПИТАЛА И УСПЕШНОЕ РАЗВИТИЕ ...
org/1219101011659/menedzhment/model_ekonomichesko-go_rosta_harroda-domara. Обращение от 12.06.18.
9. Сапожников Г.Н.,БеляевВ.Н.Производительность труда: состояние и возможности ускорения ее роста. Дискуссия, № 2, 2018, С. 24-27.
10. Модель экономического роста Р. Солоу. [Электронный ресурс]. URL: http://poznayka.org/s76600t1.html. Обращение от 12.06.18.
11. Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. Изд. 15-ое. Бином-КноРус. М. 1999, 780с.
Статья поступила в редакцию 09.07.2018
Статья принята к публикации 27.08.2018
