Научная статья на тему 'Діагностика етапу кризи на підставі оцінювання фінансового стану комерційного банку'

Діагностика етапу кризи на підставі оцінювання фінансового стану комерційного банку Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
58
39
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
управління / фінанси / криза / діагностика / банк / management / finance / crisis / diagnostics / bank

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — А. В. Шлапак

За результатами дослідження виявлено, що за розроблення та вибору стратегії антикризового управління необхідно враховувати, що кризи у процесах функціонування і розвитку комерційного банку, як і іншого підприємства, проявляються передусім у його незадовільному фінансовому стані і здатні призвести до неплатоспроможності, а в разі неможливості їх усунути – ліквідації банку. Встановлено, що фінансовий стан банку, як і будь-якого підприємства, є однією з ключових характеристик, що свідчить про стійкість і стабільність його функціонування, про рівень конкурентоспроможності і ділової активності. Обґрунтовано низку завдань щодо підвищення ефективності вибору стратегії антикризового управління. Одержані результати можуть бути використані в роботі окремих банківських установ.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

The Diagnosis of the Crisis Phase on the Basis of the Assessment of the Commercial Bank Financial Condition

According to the results of the study it is revealed that over the development and strategy of crisis management it is necessary to consider, that crisis in the processes of functioning and development of the commercial bank, like other enterprises, are manifested first of all in its unsatisfactory financial condition and could lead to insolvency, and in case of impossibility to eliminate them – liquidation of the bank. It is established, that the financial condition of the bank, like any company, is one of the key characteristics, which testifies to the strength and stability of its operation, the level of competitiveness and business activity. Reasonable number of tasks on increasing efficiency strategy of crisis management is defined. The obtained results can be used in the work of individual banking institutions.

Текст научной работы на тему «Діагностика етапу кризи на підставі оцінювання фінансового стану комерційного банку»

УДК336:502.4 Доц. А.В. Шлапак, канд. екон. наук -КНЕУ, м. Кшв

Д1АГНОСТИКА ЕТАПУ КРИЗИ НА П1ДСТАВ1 ОЦ1НЮВАННЯ Ф1НАНСОВОГО СТАНУ КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ

За результатами дослщження виявлено, що за розроблення та вибору стратеги ан-тикризового управлiння необхiдно враховувати, що кризи у процесах функщонування i розвитку комерцiйного банку, як i iншого пiдприeмства, проявляються передусiм у його незадовiльному фiнансовому сташ i здатнi призвести до неплатоспроможносп, а в разi неможливостi ix усунути - лжвщаци банку. Встановлено, що фiнансовий стан банку, як i будь-якого шдприемства, е однieю з ключових характеристик, що сввдчить про стiйкiсть i стабшьшсть його функцiонування, про рiвень конкурентоспроможносй i дь лово! активностi. Обгрунтовано низку завдань щодо пiдвищення ефективност вибору стратеги антикризового управлiння. Одержат результати можуть бути використанi в робот окремих банкiвськиx установ.

Ключовi слова: управлшня, фшанси, криза, дiагностика, банк.

Постановка проблеми. У сучасних умовах розвитку економiки внасль док eKOHOMi4HOi та полiтичноí нестабiльностi шдприемства, фiрми i комерцiйнi банки нездатш адекватно реагувати на змiни зовшшнього й внутрiшнього сере-довища, внаслщок чого можуть потрапити у кризовi ситуацií [1, 3, 4]. Пвд фь нансовим аналiзом дiяльностi комерцшного банку розумдать комплексну характеристику, яка охоплюе аналiз як короткострокових, так i довгострокових аспектов його дiяльностi.

Питання теоретичних, методологiчних i практичних аспектiв антикризового управлшня дослвджено у роботах таких зарубiжних i вiтчизняних вчених, як I.A. Бланк [1], О.О. Терещенко [2], Н.В. Ткаченко [3], А.В. Череп [4] та ш.

Предмет дослщження - мехашзм вибору стратеги в системi антикризового управлшня.

Об'ект дослщження - процес антикризового управлшня комерцшним банком.

Методика дослщження. Для досягнення поставлено!' в роботi мети було використано таю методи дослщження: теоретичного узагальнення - для роз-криття змiсту i сутностi категорií "антикризове управлiння", уточнення класифь кацií криз у процес функщонування i розвитку комерцшного банку; графiчного аналiзу - для наочного зображення емпiричних даних, узгодження нiлей защ-кавлених у стшкому функнiонуваннi банку суб'ектш з щлями антикризового управлiння; статистичного аналiзу - для обгрунтування низки завдань щодо шдвищення ефективностi вибору стратеги антикризового управлшня.

Виклад основного матер1алу. Комплексну онiнку фiнансового стану комерцшного банку доцшьно зробити за побудовою таксономiчного показника [1, 2]. Його, як зазначае О.О. Терещенко [2]. запропонував З. Хельвиг, який одним з перших став використовувати спещальну дослщницьку методику агрего-ваних ознак. Саме вiн запропонував так званий таксономiчний показник, е синтетичною величиною, утвореною з уах ознак, що характеризують до^джува-не економiчне явище або процес.

Щд час побудови таксономiчного показника виндною матрицею е матри-ня, що складаеться зi значень системи показниюв за дослiджуваний перiод часу:

X = (Xj ); i = 1, m; j = 1, n .

На наступному еташ вихщну матрицю необидно стандартизувати. Од-ночасно вiдбуваeться вирiвнювання дисперсш (кожна дисперсия доршнюе оди-нищ), а також значень ознак (ус середнi арифметичнi доршнюють нулю). Мат-риця стандартизованих значень мае вигляд:

г = (2у), г у = ,

- 1 п

де середне значения г - показника: х = — ^ ху; середньоквадратичне вiдхилення

п =

1 п — г - показника: а,= \— X (ху - хг)2 \ПУ=1

Одночасно передбачаеться нормування еталону (останнiй стовпець у матрицi г = (г у).

Узагальнюючий показник розраховують за формулою

di

I, =

= "у

dA

де вщстань стандартизовано1 системи показникiв до стандартизованого еталона

1/

в у -му перiодi: dj = ^£ (ху - га)2

Обфунтування еталону е найвiдповiдальнiшим моментом вае! обчислю-вальноГ процедури, оскшьки реальнкть значень еталону, його адекватнiсть кну-ючим економiчним умовам визначае саме значення узагальнюючого показника. При виборi еталону можна використати декшька методов: критерiй шт-шах; виз-начення в системi показнишв-ознак стимуляторов, дестимулятор^в i номiнаторiв.

Характерною властивiстю iнтегрального показника 1у е те, що його значення знаходиться в iитервалi вiд 0 до 1. Вщповвдно до обчислень, штерпрета-щя таксономiчного показника не узгоджуеться з штуГтивними представленнями (таксономiчний показник зростае з видаленням значень показникiв вiд еталону й убувае з наближенням 1х до нього). Тому таксономiчний показник доцшьно привести до виду I* = 1 - 1у. 1нтерпретащя цього показника така: вш набувае ви-соких значень за близьких значень показникiв у системi до еталону i низьких значень - за далеких. Технологда побудови iнтегрального показника фшансово-го стану комерцшного банку за методом розрахунку таксономiчного показника розвитку зобразимо у виглядi тако1' послiдовностi дш.

Етапи технологи обчислення iнтегрального показника фшансово-

го стану комерцшного банку за допомогою методу таксоном»

1. Обфунтування системи показникiв ознак, що яшсно та кiлькiсно опи-сують фiнансовий стан комерцiйного банку: X = (ху),г = 1,т, у = 1,п, г-та ознака в у-му перiодi

2. Формування еталонних ргвшв значень показникiв в системi (методом оброблення експертних даних та з урахуванням нормативних докуменпв)

т

3. Стацдартизащя показнитв у систем1 та еталону: 1 = (),

4. Обчислення штегрального показника - таксоном1чного показника роз-

5. Обчислення штегрального показника в динамщ (за три роки) Учеш видшяють велику кшькють ризитв у даяльносп комерцшного банку та пропонують р1зш шдходи до !х класифшацц. Водночас бшьшкть дос-лвднишв вважають, що основш ризики банк1всько1 даяльносп, пов'язаш з непе-редбаченими змшами в обсягах, дохвдносп, вартосп та структур! активш та па-сивш. Це таю ризики, як кредитний, 1нвестицшний, валютний, процентний, ри-зик незбалансовано! л1кыдност1 та ризик нестшкосп ресурсно!' бази. Для розра-хунку ршня ризику комерцшного банку доцшьно використати таку формулу:

де хп - ршень кожного виду ризику; т, (г = 1, п) - ранг кожного виду ризику за

значимктю, ^ тг = т

г

Для кшьккно1 оцшки кожного виду ризику вважаемо за доцшьне використати показники, наведеш у табл. 1.

Отже, для розрахунку загального ршня ризику спочатку необхщно про-ранжувати бантвсью ризики, тобто привласнити кожному виду ризику ввдпо-ввдний ранг зпдно з !х значушдстю. У зв'язку з тим, що ризик е ймов1рною кате-гор1ею, значения показника гу змшюеться у межах в1д 0 до 1.

Учеш визначають критер1альш ршш ступеня допустимого загального ризику банку в межах вщ 0 до 0,1: 0-0,05 - низький ршень ризику, який тимча-сово можна кнорувати; 0,05-0,1 - середшй ршень ризику, який потребуе пиль-но! уваги до нього; 0,1 и вище - високий р1вень ризику, який може привести до краху банку. На завершальному еташ внаслвдок комбшацл тишв фшансового стану банку та ршня ризику його д1яльност1 (табл. 2) здшснюеться д1агносту-вання етапу розвитку кризи.

Так, за умови недопустимого ризику у процесах функщонування 1 розвитку банку з добрим фшансовим станом кнуе потенцшна криза - банк функщ-онуе з1 стабшьними фшансовими показниками, вщсутш проблеми оперативного менеджменту, однак е потенцшна погроза кризи внаслвдок недопустимого ршня ризику його д1яльност1, в1дсутност1 або некоректносп цшей банку 1 стра-тепчних оркнтир1в:

(

\

п

Табл. 1. Показники ризику в Ыяльностг комерцшного банку

Трупа ризику Показник Розрахунок

Кредитний ризик Коефщент якостi кредитного портфелю К - Рк кр - К ' де Рк - резерв, сформований пiд кредитний портфель банку; Ккп - кредитний портфель банку

Питома вага сум-нiвних та безна-дшних кредитiв у кредитному портфелi К + Кб Ккп де Кс - кредити, класифiкованi за ступенем ризику як сумнiвнi; Кб - кредити, класифжоваш за ступенем ризику як безнадшш

Ризик процентно! ставки Теоретична середня вiдсоткова маржа г XМБКр ,_хКкп ,_хПЦПЧ Твм - (ГМБКР X Гкп X + Тцп X ) А А А В _ Пр% _ МБКо (Г X + ГПр X + ГМБКО X ), де Гмбк - середня вщсоткова ставка за мiжбанкiвськими кредитами; МБКр - мгжбанювсью кредити; Гкп - середня вщсоткова ставка за кредитами; Гцп - середня вщсоткова ставка за щнними паперами; А - активи банку; В - бан-ювсью вклади; гв - середня вщсоткова ставка за банювсь-кими вкладами; гПр - середня вiдсоткова ставка за процен-тними поточними рахунками; Пр%% - процентнi поточнi ра-хунки; Гмбко - середня вщсоткова ставка за отриманими мiжбанкiвськими кредитами; МБК - отримаш банком мгжбанювсью кредити; З - зобов'язання банку;

Ризик нес-тiйкостi ресурсно! бази ^ефодент нестшкоста ресурсно! бази г, Рп + МБКо кр6 - з , де Рп - поточш рахунки ктентш

1нвести-цiйний ризик Коефщент якос- тi портфелю щнних паперiв ч" - ПЦП , де Рцп - резерв, сформований тд портфель щнних па-перiв банку; ПЦП - портфель щнних паперiв

Ризик незба-лансовано! лiквiдностi GAP GAP - А - П, Ар де At - активи у вщповщному термiнi погашення; nt - паси-ви у вщповщному термш погашення; Ар - активи робот

Валютний ризик Норматив ризику загально! вщкри- то! (довго!/ко-ротко!) валютно! позици Н13 - — x100%, РК де: ВП - загальна вщкрита валютна позиця за балансовими та позабалансовими активами i зобов'язаннями банку за вама шоземними валютами у гривневому екв]валенп (розрахунок проводиться за звпну дату), яка визначаеться як сума абсолют-них величин уих довгих i коротких вщкритих валютних пози-цш у гривневому екв]валент1 окремо за кожною шоземною валютою (без урахування знака) за вома шоземними валютами; РК - регулятивний капитал комерцшного банку

Табл. 2. Дiагностування етапу розвитку кризи *

Етап розвитку кризи Дiапазон змiни iнтегрального показни-ка i тип фiнансового стану банку Дiапазон змши та рiвень ризику

Потенцiйна криза 0,5-1,0 - добрий 0,1-1,0 - недопустимий

0,3-0,5 - задовшьний 0,0-0,1 - допустимий

Латентна криза 0,3-0,5 - задовшьний 0,1-1,0 - недопустимий

0,2-0,3 - незадовшьний 0,0-0,1 - допустимий

Явна криза 0,2-0,3 - незадовшьний 0,1-1,0 - недопустимий

0,0-0,2 - катастрофiчний 0,0-0,1 - допустимий

Руйтвна криза 0,0-0,2 - катастрофiчний 0,1-1,0 - недопустимий

* штервал змши показникiв ввд 0 до 1

• потенцшна криза спостерiгаeться i у процесах функцюнування i розвитку банку iз задовiльним фiнансовим станом за умови допустимого ризику; в разi недопустимого ризику, етап розвитку кризи можна визначити як латентний, тобто функцюнування банку супроводжуеться плавним зниженням прибутковосп, лжшдносп, спостертаються фiнансово-економiчнi прорахунки, суперечки в системi менеджменту, вщбуваеться поступова втрата ринку;

• у процесах функцюнування i розвитку банку з фшансовим станом, оцiненим як незадовшьний, за умов допустимого ризику також спостертаеться латентна криза; недопустимий ризик, який мае негативнi наслщки, що призведуть до по-пршення фiнансового стану банку у майбутньому, дае змогу визначити етап розвитку кризу як явна - на цьому етат економiчнi показники дiяльностi банку нижчi вiд запланованих, конфлжт менеджменту, втрата певнот частки ринку;

• явна криза спостертаеться i у процесах функдiонування i розвитку, фшансовий стан якого оцiнений як катастрофiчний за умов допустимого ризику; якщо ризик недопустимий, то юнуе руйнiвна криза - на цьому етат керiвництво майже цшком втрачае контроль над розвитком кризи, що входить в одну iз своТх завер-шальних фаз. Цей перюд звичайно характеризуеться рiзким i значним падiнням всiх економiчних показниюв дiяльностi банку, неплатоспроможнiстю, плавним вщтоком клieнтiв, плиннiстю кадрiв.

Етап розвитку кризи у процесах функцюнування i розвитку комерцшно-го банку описуеться такою моделлю:

/к,(АТ) = {^(О,ъШ^з),ъШ...,^«,),!#,)]}, иеАТ, де: FSj(tl), г(^) - характеристики етапу розвитку кризи у процесах функцюнування i розвитку , -го комерцшного банку за визначений промiжок часу ? = . У графiчному виглядi зазначена модель мае такий вигляд:

Рис. 2. Траeкторiя змти етапу розвитку кризи у процесах функцюнування i розвитку комерцшного банку

Визначення етапу розвитку кризи у процесах функцюнування i розвитку комерцiйного банку дае змогу розробляти набiр дieвих антикризових стратегiй, спрямованих на подолання кризи в процесах функцюнування i розвитку комер-цiйного банку. Чим швидше буде виявлена рання стадiя розвитку кризи, тим легше буде зробити необхщт коригування для стабiлiзацií траекторп розвитку банку шляхом реалiзацií вщповщних стратегiй антикризового управлiння.

Застосуемо цей тдхщ для дiагностики етапу розвитку кризи в процесах функцюнування i розвитку АКБ "Нацюнальний кредит", який за результатами декомпозицшного аналiзу власного катталу займае припустиму позицш -найлршу позицш серед дослiджуваних комерцшних банкiв. Еталоннi значення для розрахунку штегрального показника фiнансового стану АКБ "Нацюнальний кредит" були обгрунтоваш на пiдставi узагальнення теорií i практики, що дало змогу отримати реальш бажанi значення показникiв фiнансового стану комер-цiйного банку. Загальний штегральний показник фiнансового стану АКБ "Нащ-ональний кредит" наведено у табл. 3.

Табл. 3.1нтегральт показники фтансового стану АКБ "Национальный кредит "

Показник

Роки

2002 2003 2004

[нтегральний показник фшансово'1 стшкосп (¥фс)

0,38

0,54

0,77

[нтегральний показник дшовоТ активност банку (¥да)

0,33

0,3

0,56

[нтегральний показник лквщност банку (¥л)

0,85

0,55

0,43

[нтегральний показник ефективност управлiння банком (¥еу)

0,50

0,33

0,25

Загальний штегральний показник фшансового стану банку ()

0,48

0,41

0,46

Даш табл. 3 дають змогу зробити висновок, що протягом трьох роюв у процесах функцюнування i розвитку АКБ "Нацюнальний кредит" спостерь гаеться латентна криза, для подолання яко'1 необхщно вибрати ефективну стра-тегш антикризового управлiння.

У граф¡ч ному вигляд1 траекто-рш змiни штегрального показника фь нансового стану АКБ "Нацюнальний кредит" представлено на рис. 3.

Динамка значень загального ш-тегрального показника фiнансового стану комерцшного банку (рис. 3) мае тен-денцш до погiршення, порiвняно з 2002 р. Виходячи з цього, необхщно ви-явити джерела розвитку негативних тенденцiй, тобто проаналiзувати дина-мiку змiни часткових iнтегральних по-казникiв за локальними групами фшан-сового стану банку, що аналiзуються.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

0.5

0 2

0 41

0 46

2002 2003 2004

Рис. 3. Траeкторiя змти штегрального показника фтансового стану АКБ "Нацюнальний кредит "

Проведений аналiз показуе, що односпрямовано'' тенденцп змiни значень локальних штегральних показникiв немае. Так, динамка змш значень штег-ральних показникiв фiнансовоí стiйкостi (¥фс) та дiловоí активностi банку (¥да)

мае тенденцш до пiдвищення, тодi як динамка змш значень таких штеграль-них показникiв, як лiквiдностi банку (Fn) та ефективностi управлшня (Fey), значно попршилася.

Траекторш змiни етапу розвит-ку кризи у процесах функцюнування i розвитку АКБ мНацiональний кредит" наведено на рис. 4.

Спадна тенденщя змши значень iнтегрального показника ефек-тивностi управлiння банком характеризуемся збiльшенням питомо'1 ваги проблемних кредипв банку, знижен-ням показниюв рентабельностi влас-ного та акщонерного капiталу банку за 2003-2004 рр., водночас порiвняно з 2002 р., у 2004 р. рентабельшсть влас-ного капiталу зменшилася на 62,18 %, а рентабельнiсть акцiонерного катта-лу - на 71,79 %.

Висновки:

1. АКБ мНацiональний кредит" за перюд, що аналiзуeться, значно покращав показники фшансово!' стiйкостi та дшово\' активностi, але в процес його функцiонування наявнi ознаки кризи, що виражаються у збiльшеннi частки проблемних кредитiв та зменшеннi основних показниюв його дiяльностi -рентабельное^ власного капiталу, акцiонерного капiталу та рентабельное^ активiв. Зниження показникiв лжвщност банку свiдчить про можливi проблеми банку з тимчасовою нехваткою л^щних коштiв, що пщгвер-джуе збшьшення показника активностi залучення мiжбанкiвських кредита, який за 2004 р., порiвняно з 2002 р., збiльшився на 66,15

2. За результатами проведеного до^дження встановлено, що впродовж трьох роюв у процесах функцюнування i розвитку АКБ "Нащональний кредит" спостеркаеться латентна криза, яка мае тенденцто до поглиблення, тобто для li подолання треба негайно розробити та вибрати ефективну стратегто в системi антикризового управлшня, яка дозволила б покращити фшансо-вий стан АКБ "Нащональний кредит".

3. Дiагностику етапу розвитку кризи в процесах функцюнування i розвитку комерцшного банку дощльно проводити на пiдставi розрахунку штеграль-ного показника його фiнансового стану. Динамжа змiни iнтегрального показника фшансового стану комерцiйного банку та локальних iнтегральних показникiв дае змогу не тшьки дослiдити процес розвитку кризи, а й визна-чити джерела виникнення негативних тенденцiй. У зв'язку з тим, що бан-кiвська дiяльнiсть найбiльш ризикована i недопустимий рiвень ризику мо-же призвести до попршення ситуацп у майбутньому, етап розвитку кризи визначаеться не тшьки показниками фшансового стану комерцшного банку, а й рiвнем ризику його дiяльностi. Результати дiагностики етапу розвитку кризи в процесах функцюнування i розвитку комерцшного банку е ви-хщною шформащею для розробки та вибору дшово\' стратеги антикризового управлшня.

/•;v 0,6

0,45

0,3

0,15

К3(20 КА) у ООО)

К2( / 2001) г

0,04 0,08

0,12

0,16

Рис. 4. Траeкторiя змти етапу розвитку кризи в процесах функцюнування i розвитку АКБ "Нацюнальний кредит "

r

Лггература

1. Бланк И.А. Финансовый менеджмент : учеб. курс / И.А. Бланк. - К. : Изд-во "Ника-Центр", "Эльга", 2001. - 528 с.

2. Терещенко О.О. Фшансова д1яльшсть суб'ектпв господарювання : навч. поабн. / О.О. Терещенко. - К. : Вид-во КНЕУ, 2003. - 554 с.

3. Ткаченко Н.В. Управлшня фшансовими ресурсами як фактор ефективност ïx викорис-тання / Н.В. Ткаченко // Академ1чний огляд. - 2002. - № 2. - С. 40-45.

4. Череп А.В. Удосконалення управлшня фшансовими ресурсами з метою шдвищення результативной! д1яльност1 суб'ектпв господарювання / А.В. Череп // Формування ринкових вщно-син в Укршш. - 2005. - № 7. - С. 44-48.

Шлапак А.В. Диагностика этапа кризиса на основании оценки финансового состояния коммерческого банка

По результатам исследования выявлено, что при разработке и выборе стратегии антикризисного управления необходимо учитывать, что кризисы в процессах функционирования и развития коммерческого банка, как и другого предприятия, проявляются прежде всего в его неудовлетворительном финансовом состоянии и способны привести к неплатежеспособности, а в случае невозможности их устранить - ликвидации банка. Установлено, что финансовое состояние банка, как и любого предприятия, является одной из ключевых характеристик, что свидетельствует об устойчивости и стабильности его функционирования, об уровне конкурентоспособности и деловой активности. Обоснован ряд задач по повышению эффективности выбора стратегии антикризисного управления. Полученные результаты могут быть использованы в работе отдельных банковских учреждений.

Ключевые слова: управление, финансы, кризис, диагностика, банк.

ShlapakA.V. The Diagnosis of the Crisis Phase on the Basis of the Assessment of the Commercial Bank Financial Condition

According to the results of the study it is revealed that over the development and strategy of crisis management it is necessary to consider, that crisis in the processes of functioning and development of the commercial bank, like other enterprises, are manifested first of all in its unsatisfactory financial condition and could lead to insolvency, and in case of impossibility to eliminate them - liquidation of the bank. It is established, that the financial condition of the bank, like any company, is one of the key characteristics, which testifies to the strength and stability of its operation, the level of competitiveness and business activity. Reasonable number of tasks on increasing efficiency strategy of crisis management is defined. The obtained results can be used in the work of individual banking institutions.

Key words: management, finance, crisis, diagnostics, bank.

УДК 336.71 Астр. О.1. Щуревич1 - Львiвський НУ т. 1вана Франка

БАНКШСЬКЕ РЕГУЛЮВАННЯ ТА НАГЛЯД ЯК ОСНОВА СТАБ1ЛЬНОСТ1 БАНКШСЬКО'1 СИСТЕМИ

Визначено сутшсть банювського регулювання та нагляду, проаналiзовано вплив на стабшьшсть банювсько! системи таких важливих чинниюв, як рiвень кашталiзацil банювсько! системи та довiра населенна до банювсько! системи, розглянуто дотриман-ня банками екожмчних нормативов, а також фiнансовi результати 1хньо1 дiяльностi. Запропоновано заходи, що стосуються забезпечення ефективного функцюнування ста-бшьно! банювсько! системи, зокрема шляхом вдосконалення здшснення Нацюнальним банком Украши функцш банювського регулювання та нагляду.

1 Наук. кергвник: доц. €.М. Андрущак, канд. екон. наук

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.