CC BY
45
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВСКИХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ В ОБЕСПЕЧЕНИИ БЕЗОПАСНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
И.Н. Губайдуллина, канд. экон. наук, доцент Уфимский юридический институт МВД (Россия, г. Уфа)
DOI: 10.24411/2411-0450-2018-10304
Аннотация. В статье обоснован тезис, согласно которому в организационной структуре банка должен быть представлен департамент финансового мониторинга банка, задача которого состоит в проведении внутреннего финансового мониторинга в банке, что выступает необходимым условием повышения уровня банковской безопасности. Сформулированы цель и задачи функционирования отдела, определен состав функций, выполняемых отделом в целях предупреждения угроз и нейтрализации последствий их реализации. Представлены основные виды информационных рисков банка и роль отдела экономической безопасности по защите банковской тайны.
Ключевые слова: банковская безопасность, угрозы безопасности банка, управление банковскими рисками, отдел финансового мониторинга банка, нетипичные операции, инструменты выявления угроз.
Повышение уровня угроз для системы безопасности кредитных организаций предопределил необходимость реформирования действующих и создания новых подразделений в их организационной структуре, которые наделены полномочиями использования инструментов управления рисками. Среди подобных подразделений особую роль выполняет отдел финансового мониторинга банка (ОФМБ).
Основная задача отдела финансового мониторинга банка состоит в проведении внутреннего финансового мониторинга в банке. Сотрудники отдела выполняют методические, контрольные и практические функции по выполнению мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Методические функции включают: разработку методических документов; обучение работников банка вопросам финансового мониторинга в рамках их служебных обязанностей; обобщение и распространение практического опыта проведения работы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; организацию делового взаимодействия с другими банками и структурами по вопросам финансового мониторинга [1].
Контрольные функции включают проведение проверок подразделений банка и его
филиалов по вопросам соблюдения правил проведения внутреннего финансового мониторинга в банке. Практические функции предусматривают реализацию программ внутреннего контроля в главном офисе и филиалах банка и оказание помощи в решении проблемных вопросов в случае их возникновения. Работники отдела анализируют и обобщают информацию, которая поступает из информационных подсистем, применяемых в главном офисе.
Известные признаки, вызывающие подозрение о сомнительном характере финансовых операций, условно делятся на две группы [2]: признаки, не свойственные имущественно-денежным операциям; признаки наличия схемы легализации. Как правило, выявление признаков первой группы, не свойственных имущественно-денежным операциям, возможно еще на этапе имущественно-денежной операции и может осуществляться на уровне организаций первого уровня, реализующих эти операции. Обнаружение признаков наличия схемы легализации возможно, как правило, только после осуществления цепочки связанных операций, реализующих эту схему, и в основном по информации, доступной органу финансовой разведки.
Признаки нетипичности операций указывают на потенциальную возможность
применения имущественно-денежной операции в схемах по легализации незаконных доходов, но не указывают наличия самой схемы. Нетипичность операции устанавливают, исходя из комбинации параметров ее признакового пространства, к которым могут относиться: вид основной деятельности компании, участвующей в операции; характер самой операции; географический фактор операции; особенности организационно-правовой формы участников (частная компания с учредителем престарелого или слишком молодого возраста); события, непосредственно предшествующие операции (изменение состава собственников компании, получение компанией крупного кредита); история движения денежных средств (от участника или к участнику операции) [3]. Приведенный состав измерений признакового пространства не является раз и навсегда заданным. Он зависит от специфики условий и может изменяться в зависимости от наличия источников информации об операции и от применяемой методики финансового мониторинга операций.
Примерами нетипичных финансовых операций могут быть: экономически необоснованные операции (технологически или экономически неоправданные покупки, продажи по заниженным ценам и др.); операции с участием слишком больших сумм или с нарушением привычного для деятельности организации ритма инкассации денежных средств. Отнесение операции к типичным или нетипичным может основываться на историческом анализе для контрагентов операции и (или) сопоставительном - по виду деятельности, типу операции.
Информационными технологиями, которые позволяют реализовать поиск нетипичных операций, являются:
- кластерный анализ. Кластеры с незначительным числом объектов, а также граничные точки кластеров интерпретируются как "нетипичности" для рассматриваемого множества операций;
- анализ временных рядов, регрессионное моделирование. Роль нетипичностей в этом случае выполняют выбросы значений моделируемой переменной, например,
сумма операций или частотные характеристики операций за определенный период.
Для больших объемов данных используются современные аналитические методы, такие как: деревья решений; нейронные сети [4]. Эти методы заключаются в построении оценочных алгоритмов, обучающихся на исторической информации. Настроенные алгоритмы оценки используются как фильтры для поиска нетипич-ностей в потоке новой информации из оперативных систем. Характерной особенностью данных алгоритмов является необходимость их регулярной доработки на новых данных, что делает их максимально соответствующими текущей ситуации.
Эффективным направлением поиска и выявления нетипичностей схем операций является также комбинированное использование отмеченных методов, при котором специалист-аналитик в процессе исследования сегментирует исходные данные на основе некоторого критерия, ищет функциональные зависимости в анализируемых данных в пределах выбранных сегментов, интерпретирует результаты и при необходимости повторяет анализ, изменив критерий сегментации. Отдел работы с проблемной задолженностью банка занимается вопросами, связанными с так называемыми проблемными кредитами. Главной задачей отдела является решение вопроса возвращения проблемной задолженности в рамках действующего законодательства. Совместно с управлением кредитования кредитно-инвестиционного центра банка работники отдела определяет пути и формы погашения проблемной задолженности во всех филиалах системы банка. Для решения задач возвращения проблемной задолженности в рамках действующего законодательства организуется взаимодействие работников отдела в первую очередь с правоохранительными органами с целью их привлечения к работе по воздействию на должников и по возвращению в банк имеющейся проблемной задолженности. Для этого в рамках действующего законодательства проводится работа по поиску и идентификации должников и имущества, которое принадлежит каждому должнику.
Одним из вариантов возможного влияния на должников являются мероприятия по принудительному взысканию проблемной задолженности. Для этого проводятся действия по возмещению убытков от проведенных кредитных операций путем организации, координации и непосредственного оперативного осуществления мероприятий по возвращению кредитных средств. К таким мероприятиям относятся поиск руководителей юридических лиц -должников, установление местонахождения скрытых денежных средств и имущества должников, содействие государствен-
ных решений. Работники отдела также принимают участие в проведении периодических проверок документов по залогу и самого предмета залога с целью устранения возможных незаконных действий залогодателя относительно его реализации или повреждения в период действия кредитного договора и организации такой работы в региональных филиалах.
Таким образом, включение в организационную структуру управления банка отдела финансового мониторинга банка позволит повысить уровень безопасности кредитной организации.
ным исполнителям в выполнении судеб-
Библиографический список
1. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка. - М. Изд-ль Шумилова И.И., 2002. - 251 с.
2. Обеспечение экономической безопасности в банковской сфере при использовании инструментов электронного банкинга: монография / Н.Р. Шевко, О.Г. Шмелева, Г.Н. Хадиуллина. - Казань: КЮИ МВД России, 2017.
3. Побережный С.Н. Модели и методы обеспечения банковской безопасности: монография / С.Н. Побережный, Б.А. Дадашев, А.Л. Пластун. - Сумы, ГВУЗ «УАБД НБУ», 2010. - 239 с.
4. Экмалян А.М. Банковская система и вопросы национальной безопасности Российской Федерации // Труды Института государства и права РАН. 2017. Том 12. № 5. С. 127-148.
THE ACTIVITIES OF BANK DEPARTMENTS IN TIME OF SECURING THE CREDIT
ORGANIZATION
I.N. Gubaidullina, candidate economic sciences, associate professor Ufa law institute of the Ministry of internal affairs (Russia, Ufa)
Abstract. The article substantiates the thesis that the department of bank's financial monitoring should be presented in the organizational structure of a bank, the task of which is to conduct internal financial monitoring in a bank, which is a necessary condition for increasing the level of security in banks. The purpose and tasks of the functioning of the department are formulated, the composition of the functions performed by the department in order to prevent threats and neutralize the consequences of their implementation is defined. The main types of information risks of the bank and the role of the economic security department for the protection of bank secrets are presented.
Keywords: banking security, bank security threats, bank risk management, the bank's financial monitoring department, atypical operations, threat detection tools.
