CC BY
365
УДК 347.45/47 ББК 65.26
БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ
ЮЛИЯ ПЕТРОВНА КАЛИНЧЕНКО,
преподаватель кафедры гражданского права и процесса Московского областного филиала Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя
E-mail: yukka.02@yandex.ru
Научная специальность 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право;
семейное право; международное частное право
Citation-индекс в электронной библиотеке НИИОН
Аннотация. В настоящее время деньги являются необходимым атрибутом хозяйственной жизни. Все сделки, которые связаны с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые принимают либо наличную, либо безналичную форму. В статье сопоставляются понятия наличного и безналичного денежного оборота, анализируются положения Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Ключевые слова: деньги, расчет, денежный оборот, наличный денежный расчет, безналичный денежный расчет, формы безналичных расчетов.
Annotation. Currently money is an inherent part of economic life. Therefore, all and any transactions related to the supply of material assets or services are finalized with monetary payments, either cash or non-cash. The author of the article examines the notions of cash and non-cash turnover, analyzes the provisions of the Civil Code of the Russian Federation, Federal Law of 02.12.1990 No. 395-1 «On Banks and Banking Activity».
Keywords: money, payment, money turnover, cash payment, non-cash payment, forms of non-cash payments.
До принятия действующего Гражданского кодекса Российской Федерации [1] (далее - ГК РФ) порядок и формы осуществления расчетов в России регулировались нормами банковских правил. Ныне в ГК РФ расчетным правоотношениям посвящена гл. 46 («Расчеты»), предусматривающая конкретные формы безналичных расчетов. Банковские правила, регламентирующие правовое регулирование расчетных отношений, применяются в тех случаях, если они не противоречат нормам ГК РФ и федеральным законам, а именно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» [2].
Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота. В свою очередь, денежный оборот представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями и населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени.
Как было уже сказано выше, действующее законодательство Российской Федерации закрепляет две формы расчетов: наличную и безналичную.
Наличный денежный оборот - процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота. Наличное денежное обращение характеризуется использованием наличных денег в функции средства обращения и платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. Такой обо-
рот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения.
Однако, в данной статье более подробно хотелось бы остановиться на безналичном денежном расчете, поскольку в последнее время безналичный оборот становится все более актуальным среди гражданского населения.
Итак, безналичный денежный оборот - совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег.
Кратко рассмотрим основные формы безналичных расчетов, регламентированные законодательством Российской Федерации.
Статья 862 ГК РФ устанавливает наиболее распространенные формы безналичных расчетов:
1) платежные поручения;
2) аккредитивы;
3) чеки;
4) расчеты по инкассо;
5) иные формы, предусмотренные законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Расчеты платежными поручениями. Подобная форма безналичных расчетов является наиболее распространенной. ГК РФ в правилах о договоре (ст. 516 ГК РФ) прямо устанавливает применение платежных
поручении во всех случаях, когда стороны не оговорили использование иных форм расчетов.
В соответствии со ст. 803 ГК РФ расчеты с платежными поручениями банк обязуется проводить по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в том или ином банке в срок, предусмотренныи законом или установленный в соответствии с ним, если более ко-роткии срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Платежное поручение - это поручение плательщика обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет третьего лица. Платежное поручение - вид банковского перевода.
Расчеты по инкассо. Инкассо - вид банковской операции. В соответствии со ст. 874 ГК РФ при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк). Иными словами, кредитные организации на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет совершают действия, направленные на получение от плательщика платежа или акцепта (согласия на производство платежа).
Кредитная организация, которая получила от клиента инкассовое поручение, именуется эмитентом. Кредитная организация, которая предъявляет требование о совершении платежа или об акцепте обязанному лицу, является исполняющей кредитной организацией. Если она одновременно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика, и получателя денежных средств, то считается исполняющей кредитной организацией [4].
Расчеты чеками. Чек - особая форма расчетов, которая обладает внешней простотой и повышенной мобильностью. И связано это с тем, что чек является ценной бумагой, содержащей ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). Чекодержателями могут являться как физические, так и юридические лица. Как ценная бумага чек должен содержать установленные ст. 878 ГК РФ реквизиты, отсутствие которых лишает его юридической силы. Бланки чековой книжки являются документами строгой отчетности.
Технология расчетов чеками заключаются в том, что владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение обслуживающему его банку перечислить со своего счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денежных средств.
В качестве участников чековых правоотношений можно выделить:
1) чекодателя (должника по какому-либо обязательству);
2) плательщика (банк, производящий платеж по предъявленному чеку);
3) чекодержателя (кредитора по какому-либо обязательству или назначенное им лицо).
В качестве плательщика в чековом обязательстве может выступать только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Вообще чек используется для платежа по основному обязательству, существующему между чекодателем и чекодержателем. Но выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Такое обязательство считается исполненным только в момент получения кредитором настоящих денежных средств (зачисления их на его счет).
Расчеты посредством аккредитива. Расчеты посредством аккредитивов - это одна из форм безналичных расчетов, при которой соблюдаются интересы поставщика и покупателя. Поставщику они гарантируют поступление выручки после поставки товара, выполнения работ или оказания услуг. А покупателю такая форма расчетов гарантирует списание средств только в случае выполнения поставщиком условий аккредитива.
Аккредитив - это документ, выпускаемый банком-эмитентом для своего клиента (покупателя или заявителя) в пользу продавца (бенефициара). Согласно аккредитиву банк обязуется выплатить по поручению клиента определенную сумму денег в конкретные сроки по предъявлении необходимых транспортных и иных документов, предусмотренных в аккредитивном заявлении плательщика.
Расчеты с использованием пластиковых карт. Безусловно, использование электронных форм расчетов, в частности пластиковых карт, является новой формой российского банковского оборота.
Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и (или) услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).
При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация, т.е. на нее заносятся данные, которые позволяют идентифицировать карточку и ее держателя и осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.
В заключение можно сделать следующие выводы. В настоящее время безналичный расчет является более часто используемой формой расчетов по сравнению с наличной, так как позволяет достигать значительной экономии на издержках обращения.
Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по
вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов [5].
Однако, использование безналичных расчетов влечет за собой и ряд недостатков. Так, например, при переводе денежных средств с одного счета на другой даже в рамках одной банковской структуры требуется значительное количество времени, поскольку списание со счета плательщика на счет получателя осуществляется, как правило, не мгновенно, а с определенной периодичностью (в зависимости от частоты траншей конкретного банка в сутки). Еще больше времени требуется в случае если плательщик и получатель являются клиентами разных банков. Кроме того, в данном случае при списании денежных средств со счета может взиматься комиссия. Также безналичные расчеты не осуществляются в выходные дни, что составляет определенные трудности [3].
Литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 31 декабря 2014 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 22 января 2015 г.) // СЗ РФ. 29 января 1996 г. № 5. Ст. 410.
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 3951 (ред. от 29 декабря 2014 г.) «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 5 февраля 1996 г. № 6. Ст. 492.
3. Калинченко Ю.П. Особенности денег как объекты гражданских прав: Материалы работы круглого
стола «Современные проблемы гражданского права». Руза: 2012.
4. Ковалева А.И. Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации: Финансово-правовой аспект: Дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2005.
5. Чураков М.С. Правовые проблемы регулирования безналичных расчетов: гражданско-правовой аспект: Дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2008.
References
1. Grazhdanskii kodeks Rossiiskoi Federatsii (chast' vtoraya) ot 26.01.1996 № 14-FZ (red. ot 31.12.2014) (s izm. i dop., vstup. v silu s 22.01.2015) // Sobranie zakonodatel'stva RF. 29.01.1996. № 5. St. 410.
2. Federal'nyi zakon ot 02.12.1990 № 395-1 (red. ot 29.12.2014) «O bankakh i bankovskoi deyatel'nosti» // Sobranie zakonodatel'stva RF. 05.02.1996. № 6. St. 492.
3. Kalinchenko Yu.P. Osobennosti deneg kak ob"ekty grazhdanskikh prav: Materialy raboty kruglogo stola «Sovremennye problemy grazhdanskogo prava». - Ruza: 2012.
4. Kovaleva A.I. Pravovoe regulirovanie beznalichnykh raschetov v Rossiiskoi Federatsii: Finansovo-pravovoi aspekt: Diss. ... kand. yurid. nauk. Moskva, 2005.
5. Churakov M.S. Pravovye problemy regulirovaniya beznalichnykh raschetov: grazhdansko-pravovoi aspekt: Diss. ... kand. yurid. nauk. Moskva, 2008.
УДК 347.626 ББК 67
НОВАЦИИ ЗАКОНА «О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ
(БАНКРОТСТВЕ)» И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ИМУЩЕСТВЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ СУПРУГОВ
ЕЛЕНА ЮРЬЕВНА КОСТЮЧЕНКО,
кандидат юридических наук, начальник кафедры гражданского права и процесса Московского областного филиала Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя E-mail: zivillaw-mofmosu@yandex.ru Научная специальность 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право;
семейное право; международное частное право
Citation-индекс в электронной библиотеке НИИОН
Аннотация. Анализируется судьба имущества супругов в случае признания одного из супругов банкротом. Ключевые слова: несостоятельность (банкротство), имущество супругов, долг, ответственность супругов.
Annotation. Analyzed the future of the couple's property in case one of the spouses goes bankrupt. Keywords: insolvency (bankruptcy), couple's property, debt, spouses' responsibility.
