CC BY
351
Проблемы экономики и менеджмента
УДК 336.713:657.1
А. В. Артюхова
студент,
кафедра международного бизнеса и финансов, ФГБОУВПО «Владивостокский государственный университет экономики и сервиса», г. Владивосток
БАНКОВСКИЕ РИСКИ
В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ: КРЕДИТНЫЙ РИСК
Аннотация. Банковская сфера деятельности подвержена большому количеству рисков. Умение грамотно оценивать как последствия, так и возможность наступления рисков, противостоять рискам и предотвращать их, а также контролировать и осуществлять операции по их устранению в рамках ограниченности финансовых ресурсов - ключевые моменты в грамотном планировании бизнес-процессов в сфере банковской деятельности. Основной целью статьи является поиск возможных решений проблемы противостояния банков кредитному риску. В связи с этим, основными задачами является теоретическое рассмотрение банковских рисков, исследование причин возникновения кредитного риска, его предпосылок, сферы влияния этого риска, а также выявление способов устранения и минимизации наступления данного вида риска.
Ключевые слова: банк, кредитный риск, кредитование, оценка риска, проблемы кредитования, устранение кредитных рисков, кредитные истории, Национальное бюро кредитных историй.
A.V. Artyukhova, Vladivostok State University of Economics and Service, Vladivostok
BANKING RISKS IN CREDITING: CREDIT RISK
Abstract. Banking activity's subject to large risk's number. Ability to correctly evaluate the consequences as well as the possibility of occurrence of risks and prevent them and to monitor and perform operations to remove them within the limited financial resources - the key moments in the field of banking. The main pur-pos of this paper's to search for possible solutions to the problem of confrontation banks to credit risk. In this context, the main objectives is the theoretical consideration of banking risks, study the causes of the credit of premises the sphere of influence of this risk, and identifying ways to eliminate & minimize the occurrence of this type of risk
Keywords: bank, credit risk, credit risk assessment, credit problems, elimination of risk, National Bureau of Credit Histories.
Банк как экономический институт, несомненно, позиционирует себя как один из главенствующих экономических агентов, непосредственно влияющих на экономическое настроение в стране.
Банковская деятельность предполагает практически постоянное наличие риска, ведь наличие риска - это и есть особенность данной деятельности.
Следовательно, устранение и минимизация кредитных рисков является актуальной задачей для кредитных организаций. Поэтому следует отметить, что целью статьи является поиск и раскрытие наиболее перспективных и рациональных способов решения вышеописанной проблемы [1, с. 3].
Для полного и точного раскрытия заявленной темы необходимо рассмотреть теоретические аспекты, касающиеся риска в целом, а также конкретизировать риск, присущий банковской сфере и определить виды банковского риска. Далее мы рассмотрим конкретно понятие «кредитный риск», а также объективные причины возникнове-
№ 12 (40) - 2014
75
Проблемы экономики и менеджмента
ния кредитного риска, более детальное исследование которых определит острую необходимость в решении поставленной проблемы, ведь от успешного проведения кредитных операций зависит финансовый успех банка.
Итак, рассмотрим понятие «риск» в широком аспекте: риск - это категория, характеризующая неопределенность исхода того или иного действия; степень отклонения реального от ожидаемого, чаще в негативную сторону.
Риски по своей сути условно делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски подразумевают возможность получения как нулевого, так и отрицательного финансового результата. Спекулятивные риски могут нести вероятность получения дополнительной прибыли для организации.
Риски могут быть подвержены как внутренним (микроэкономические факторы: ситуация внутри предприятия, состояние клиентской базы) так и внешним факторам (макроэкономические факторы: состояние экономики в целом, политическое положение, мировые финансовые кризисы и прочее). Соответственно, происходит их градация согласно этому признаку [2, с. 87].
В банковской сфере экономической деятельности преобладают коммерческие кредитные организации, и, соответственно, основной целью для них является получение прибыли, а также ее максимизация различными способами, в том числе и с помощью снижения риска при осуществлении кредитования. В то же время распространенным явлением стало обслуживание банками бизнеса их собственника, сотрудничество с заемщиками, ведущими непрозрачную деятельность. Все это обостряет существующие риски и приводит к образованию проблемных активов, замораживанию ресурсов. Ставя корпоративные интересы превыше всего, банки снижают требования к своим клиентам, тем самым снижая качество и степень обеспечения своих ссуд. Происходит манипулирование отчетными данными, что искажает реальную картину происходящего: операции банков не отражают связь с материальными процессами, которые в свою очередь наполнены спекулятивной составляющей и локальными диспропорциями. Все это вызывает рост стоимости банковских продуктов и нестабильность банковской сферы в целом [3, с. 38, с. 107]
Но кроме коммерческого аспекта деятельности можно выделить и общественнозначимую сторону в деятельности банка, которая заключается в проведении денежнокредитной политики, а также в исполнении банком роли заемщика денежных ресурсов. Роль заемщика, а также связанный с ней риск и создает специфическую атмосферу, присущую именно деятельности кредитных организаций [1, с. 3].
Осознавая степень ответственности, банк старается существенно уменьшить последствия наступления риска, а иногда и вовсе исключить возможность его возникновения.
Так, по причине общественной значимости, заинтересованы в минимизации банковских рисков не только сами банки, но и сторонние лица: участники финансового рынка, клиенты самого банка, а также акционеры и Центральный банк. Последний выступает как главный финансовый регулирующий орган, а его заинтересованность проявляется в осуществлении функции «банка банков».
76
№ 12 (40) - 2014
Проблемы экономики и менеджмента
Под «банковским риском» понимается вероятность наступления неблагоприятных событий, влекущих за собой как отрицательные последствия (в виде уменьшения экономической выгоды от осуществления банковской деятельности, таких как: ухудшение ликвидности ресурсов, сокращение клиентской базы, потеря кредитного рейтинга); так и положительных последствий, связанных с увеличением прибыли банка [4, с. 500].
Кроме того, согласно «Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», эмитенты ценных бумаг, являющиеся кредитными организациями, должны производить подробный анализ факторов, имеющих воздействие на банковский риск, таких как кредитный, страновой, рыночный риск, а также проводить анализ риска ликвидности и степени наступления правового и стратегически риска [5, гл. 2, п. 2.1,п. 2.2].
Завершая этап теоретического рассмотрения такой широкой категории как банковский риск, можно приступить к рассмотрению его более узкой направленности -кредитного риска.
Кредитный риск традиционно рассматривается как возможность потерь финансовых ресурсов банком в следствие невозврата денежных средств или нарушений условий кредитного договора заемщиком (неисполнения заемщиком своих кредитных обязательств).
Актуальность вопроса об управлении кредитным риском объясняется тем, что розничное кредитование является ключевым фактором развития всего банковского сектора: в последнее время значительно возросла доля розничных кредитов среди прочих операций банков [6, с. 191].
Крупнейшей организацией на российском рынке кредитных историй является ОАО «Национальное бюро кредитных историй» (НБКИ). Специализация компании включает в себя сбор, обработку персональных данных, а также создание единого центра хранения и обработки информации, используемой в процедуре рассмотрения кредитной заявки.
По состоянию на середину 2014 года в бюро консолидировалась информация о порядке 150 миллионов кредитов, выданных 1975 кредиторами, являющихся партнерами НБКИ.
Являясь лидером на рынке кредитных историй, НБКИ выступает как неотъемлемый элемент в процессе разработок высокотехнологических решений в области кредитования, а именно: оценки рисков и прогнозной аналитике [7, с. 66-67].
Поэтому целесообразно рассмотреть поподробнее деятельность данной компании, так как она непосредственно связана с заявленной темой статьи.
Так, по данным Национального бюро кредитных историй, в 2011 году совокупный объем кредитных операций вырос на 44%, в 2012 году - на 55%. Данный факт обусловлен сравнительно большой доходностью этих операций для банка благодаря высоким процентным ставкам. Следовательно, все больше кредитных организаций старались выйти на розничный рынок кредитования и модернизировать саму инфраструктуру. В 2013 году произошел спад и прирост составил всего 37%. Произошло охлаждение
№ 12 (40) - 2014
77
Проблемы экономики и менеджмента
рынка кредитования вследствие повышения требований к резервированию под необеспеченные ссуды физическим лицам, а также ограничения максимального размера процентных ставок и увеличения коэффициентов взвешивания по риску для высокодоходных кредитов [8].
Однако в третьем квартале 2014 года произошло снижение объемов выданных кредитов на 13% по сравнению с тем же кварталом 2013 года.
Как следствие, произошло снижение рентабельности розничного банковского дела. Проблема на современном этапе заключается в поддержке банками своих позиций. Для этого банкам необходимо свести к минимуму сотрудничество с ненадежными заемщиками, ужесточив отбор клиентов [9].
Далее стоит рассмотреть существующие способы устранения кредитного риска.
Для поддержания банком своих позиций необходимо выработать стратегию, включающую в себя оптимальное и эффективное управление кредитными рисками, а также комплексный подход к решению актуальных на данный момент задач в условиях конкуренции и падения рынка. С этой целью НБКИ разрабатывает стратегию риск-менеджмента с использованием различных инструментов, таких как использование скоринговых моделей. Данный тип моделей предполагает использование программы скоринг-бюро Fico, сочетающей в себе различный инструментарий в целях прогноза кредитного риска. В программе используется методика учета деперсонализированных данных о кредитном поведении людей из окружения заемщика. При этой методике используется анализ социальных связей, анализ поведения в зависимости от региона, особенности поведения заемщика в поиске лучшего кредитного предложения.
Анализируя ситуацию в банковском секторе, можно отметить, что лидерами в отрасли станут кредиторы, усовершенствовавшие системы управления кредитными рисками, тем самым повысив качество кредитных портфелей [7, с. 67].
Причиной возникновения кредитного риска может послужить неплатежеспособность контрагента - то есть его способность рассчитаться с банком по своим кредитным обязательством. Для устранения данного вида риска банку требуется дать качественную оценку кредитоспособности клиента. Присвоение риску как можно более точной и качественной оценки - важный этап в процедуре минимизации риска. Оценки банковского риска основана на методе экспертных оценок, а также на статистическом и аналитическом методах [10].
Данная необходимость возникает на этапе анализа кредитной заявки заемщика, при формировании резерва на возможные потери по ссудам, а также в непрерывном процессе мониторинга кредитного портфеля [11, с. 5].
Процесс управления кредитным риском включает в себя непосредственно выявление и определение риска, его классификацию по причинам возникновения. Далее следует оценка положения заемщика, а именно его кредитоспособности, что является качественной оценкой риска. Следующий этап - выявление вероятности полного невыполнения кредитного договора на уровне рейтинговых групп. Происходит выявление частоты наступления риска на сторонних предприятиях в аналогичных нашему пред-
78
№ 12 (40) - 2014
Проблемы экономики и менеджмента
приятию условиях [12, с. 23].
Далее производится анализ на основе «Value At Risk». Данный этап анализа включает в себя стоимостную оценку последствий риска - определяется ценовой уровень, который не будет превышен суммой ожидаемых потерь от риска [12, с. 39].
Следующим этапом будет воздействие на риск, а заключительным этапом - постоянный мониторинг рисков [7, с. 66-67].
Среди проблем в сфере кредитования можно выделить основные направления:
конфликт интересов банка и заемщика, а также отдельных подразделений банка;
- определение и выражение уровня риска;
- принятие решения о выдаче кредита при анализе кредитной заявки;
- проблемы, связанные с кредитным анализом заемщика.
Конфликт интересов выражается желанием со стороны заемщика в минимизации своих затрат (уменьшением суммы процентов), а со стороны банка - в максимизации прибыли [10].
Конфликт между подразделениями банка заключается в противоречиях подразделений, возникающих в процессе рассмотрения кредитной заявки. Решением данной проблемы будет являться обособленность службы кредитного андеррайтинга (категория, включающая в себя анализ и изучение кредитоспособности заемщика) от самого офиса клиентского подразделения, в котором формируется заявка. В настоящее время во многих банках практикуется данная система [11, с. 5].
Также практика решения данной проблемы будет включать в себя не только полное разграничение сфер полномочий между организационными структурами (что включает в себя предоставление и агрегированных и самостоятельных отчетов от каждой из структур в отдельности), но и отдельная регламентация полномочий и подотчетность действий во избежание конфликта интересов.
При принятии решения о принятии либо отклонении кредитной заявки, кредиторам важно точно оценить состояние заемщика с как можно меньшей погрешностью. Необходимо учитывать не только текущее, но и прогнозное финансовое состояние заемщика, которое зависит от развития отрасли, в которой трудится заемщик, а также от деловой активности и рентабельности предприятия. Для вышеперечисленных целей используются различные инструменты [12, с. 83]. Самым популярным инструментом на сегодняшний день является скоринг НБКИ - количество запросов в данную систему превышает отметку 1 млн в месяц. При помощи скоринга можно дать оценку не только самим заемщикам, но и существующим счета [7, с. 66].
Скоринговые карты позволяют снизить риск для банков. Обновляя данные о заемщике «в режиме реального времени», скоринговые карты позволяют кредиторам оперативно получать достоверную и актуальную информацию. Также особенностью карт является их способность ранжировать кредитные заявки по вероятности кредитного мошенничества [7, с. 67].
По данным НБКИ, за январь 2013 года потери кредиторов от мошенников составили 67 млрд руб., на январь 2014 года потери достигли 153 млрд руб. Именно выше-
№ 12 (40) - 2014
79
Проблемы экономики и менеджмента
описанные проблемы и создают еще более рисковые условия для осуществления банковской деятельности. Итогом этого появляется острая потребность в риск-аналитике. Расчет и динамика показателей, относящихся к каждому из этапов процесса кредитования и позволяют сформировать кредитную тактику и стратегию [10].
Для того чтобы клиент банка не допускал просрочку по кредитам, а также для сохранения его в своей клиентской базе, банк пользуется инструментом «Сигнал 2.0», позволяющим производить кросс-продажи, управлять кредитными лимитами и проблемной задолженностью.
Следующим инструментом, позволяющим стабилизировать положение отдельного банка в банковской сфере, а также корректировать его кредитные стратегии, определяя при этом основные показатели и сравнивая их с показателями «рабочей группы» - наиболее крупных банков, является инструмент под названием «Бенчмаркинг». При этом сравниваются более 250 параметров, таких как: качество работы с просроченной задолженностью, портрет заемщика, качество возврата кредита и другие. Данные классифицируются по экономическим регионам, видам и суммам кредитов, возрастом заемщиков и иных факторов, позволяющих наиболее точно детализировать процесс кредитования. Таким образом, исходя из исследований НБКИ, удалось установить, что влияние на риск-портфель клиента оказывают социальные связи: была выявлена корреляционная зависимость.
Следует также отметить компанию Fico, функционирующей в области предиктивной аналитики, позволяющей принимать высокоточные решения.
Использование вышеуказанных систем и способов оптимизации позволяют не только минимизировать последствия возникновения кредитного риска, но и противостоять кредитному мошенничеству.
В заключении возникает необходимость резюмировать и определить итоги исследования: кредитный риск - категория, требующая пристального наблюдения и подконтрольности со стороны банка, ведь влияние данного вида риска распространяется на все сферы деятельности банка. Самый наглядный и очевидный пример - влияние кредитного риска на величину процентной ставки по кредиту, так как величина ставки складывается из учетной ставки банка, а также рисковой надбавки. Следовательно, сфера влияния кредитного риска распространяется не только на сам банк, но и на клиентов этого банка, которые в свою очередь заинтересованы в снижении процентной ставки.
В то же время кредитный риск возникает по причине неисполнения заемщиком своих обязательств. Получаемый «замкнутый круг» требует качественного решения путем внедрения высокотехнологичных систем, позволяющих проводить точный анализ финансового положения заемщика на стадии рассмотрения кредитной заявки, и в дальнейшем при помощи мониторинга сопутствовать процессу погашения обязательств со стороны заемщика перед банком.
Список литературы:
1. Селина М.А. Банковские риски и методы их оценки [Электронный ресурс] // IV Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий
80
№ 12 (40) - 2014
Проблемы экономики и менеджмента
научный форум», 15 февраля - 31 марта 2012 года. - Режим доступа: http://www.rae.ru/forum2012/231/898
2. Новашина Т.С. Экономика и финансы предприятия: учебник / Новашина Т.С., Карпунин В.И., Леднев В.А.; под ред. Т.С. Новашиной. - 2-е изд., перераб. и доп. -М.: Моск. финансово-пром. ун-т «Синергия», 2014. - 352 с.
3. Лаврушин О.И. Кредитная экспансия и управление кредитом: учебное пособие для магистрантов / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве РФ. - М.: КНОРУС, 2013. - 264 с.
4. Тарханова Е.А. Кредитный риск в системе управления рисками в банковской деятельности / Е.А. Тарханова, А.В. Пастухова // Молодой ученый. - 2014. - № 6. -
С. 499-501.
5. Об утверждении «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»: Приказ ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (ред. от 24.04.2012)) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_130829/?frame=31
6. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили, Н.М. Зеленкова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 600 с.
7. Мороз С.В. Новые тактики противостояния кредитным рискам // Национальный банковский журнал / гл. ред. А. Скогорева. - М.: ЗАО «Банк Пресс», 2014. - № 5.
8. Григорьева Е.Н. НБКИ и FICO выпускают третью версию скоринг-бюро с увеличенной прогнозной силой // Национальное бюро кредитных историй [Электронный ресурс]: о компании. - Режим доступа: http://www.nbki.ru/
company/news/?id=2512,2014
9. Куксенко А. Влияние кредитного риска на размер процентной ставки [Электронный ресурс] // DAMONEY: миллион шаг за шагом - Банки/Кредиты. - Режим доступа: http://www.plusworld.ru/daily/nbki-obem-potrebitelskih-kreditov-v-rf-sokraschaetsya, 2014
10. Симонов В.А. Кредитный анализ [Электронный ресурс] // Эксперт Бизнеса -
Информационный Бизнес Портал. - Режим доступа: http://expbiz.ru/biznes-
stati/bankovskaya-deyatelnost/kreditnyj-analiz.html
11. Белоглазова Г.Н. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая; С.-Петерб. гос. экон. ун-т. - СПб.. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮРАЙТ, 2014. - 652 с.
12. Костюченко Н.С Анализ кредитных рисков / под ред. Г.Н. Белоглазовои, И.П. Скобелева. - СПб.: Скифия, 2010. - 440 с.
№ 12 (40) - 2014
81
