CC BY
149
Система расчетов и платежей
анализ состояния платежных систем в удмуртской республике
м. Ю. ГУРЬЯНОВ Российский государственный социальный университет
современное состояние экономики таково, что с увеличением объема операций в разных ее отраслях появляется прямая необходимость в наилучшем удовлетворении всех требований участников. и так как ресурсы систем, позволяющих осуществить все эти процессы, не могут со временем в полной мере объять такой поток запросов, то решение таких задач требует уже принципиально качественно нового подхода. В данном случае говорится о платежной системе россии, которая на федеральном и региональном уровнях осуществляет ряд мер по совершенствованию способов и инструментов проведения расчетных и платежных операций по всей территории российской Федерации и за ее пределами. сейчас определился очередной виток ее развития, который заключается в создании уже новой системы как, например, системы валовых расчетов в режиме реального времени по крупным и срочным платежам (RTGS — Real-Time Gross Settlement) на основе международного опыта создания таких систем, как TARGET (платежная система Европейского союза), CHAPS (Великобритания), Fedwire и CHIPS (сША). Аналогичный этап развития платежей и расчетов претерпевали и другие страны.
Безналичные расчеты на территории Удмуртской республики осуществляются через региональную компоненту платежной системы Банка россии и частные платежные системы. к частным платежным системам относятся внутрибанковские системы расчетов между подразделениями одной кредитной организации, системы расчетов организаций по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, а также системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала) 1
1 Вестник Банка россии от 02.12.2003. — № 64 (716). — с. 14-
За период 2003-2006 г. расчетно-кассовыми центрами национального банка Удмуртской республики обслуживались следующие клиенты (табл. 1)
снижение количества обслуживаемых клиентов в учреждениях Банка россии, которые не являются кредитными организациями, произошло в связи с закрытием счетов службам судебных приставов в ГркЦ г. ижевска и расчетно-кассовых центрах республики по территориальной (районной) принадлежности (счет № 40302 «средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций»).
В соответствии с действующим приказом Федерального казначейства от 22.03.2005 № 1н «Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства» в 2006 году в расчетно-кассовых центрах были закрыты счета № 40202, 40203, 40205, 40206, 40302, 40603, 40703 по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы российской Федерации, средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. Это обстоятельство значительно снизило количество клиентов, обслуживаемых учреждениями Банка россии.
на протяжении последних лет проводится разъяснительная работа среди клиентов национального банка Удмуртской республики в целях расширения использования каналов связи при обмене электронными платежными документами. результаты такой работы выражаются в увеличении числа клиентов, подключенных к системе. В начале 2006 г. были подключены к обмену 29 клиентов. Это
16.
48
финансы и кредит
Таблица 1
количество клиентов, обслуживаемых учреждениями Банка россии
наименование 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г.
Учреждения Банка России 26 11 11 11
Кредитные организации республики 11 9 9 9
Филиалы кредитных организаций республики 0 0 0 0
Филиалы кредитных организаций других регионов 17 14 18 22
Клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями 554 290 300 115
24 кредитные организации (филиала) и 5 клиентов, не являющихся кредитными организациями.
К 2007 году к обмену электронными платежными документами было подключено 35 клиентов: 29 кредитных организаций (филиалов) и 6 клиентов, не являющихся кредитными организациями.
Изменения количества и объема безналичных платежей, проведенных платежной системой Банка России, в том числе за счет внутридневных кредитов Банка России, выразились в их увеличении на 43 % с 2005 по 2006 г. В общем, в разрезе 2001-2006 гг. прослеживается тенденция к увеличению безналичных платежей, как видно на рис. 1 и 2.
Млн руб.
700 000
600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000
2001 2002 2003 2004 2005
рис. 1. Изменения объема безналичных платежей
Ед. 8 000 000 -
7 000 000 -
6 000 000 -
5 000 000 -
4 000 000 -
3 000 000 -
2 000 000 -
1 000 000 -
0
2001 2002 2003 2004 2005
рис. 2. Изменения количества безналичных платежей
По сравнению с 2005 г. общее количество и объем безналичных платежей, проведенных платежной системой Банка России в 2006 г., в том числе за счет внутридневных кредитов Банка России, увеличились на 43 и 17 % соответственно. Данный рост является следствием подъема деловой активности хозяйствующих субъектов, а также эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы Банка России.
В 2006 г., как и в предыдущий год, наибольший удельный вес в структуре платежей, проведенных учреждениями Банка России, составляли операции по счетам кредитных организаций (филиалов). Их количество и объем возросли на 11 и 51 % соответственно, что было обусловлено стабильной ситуацией в экономике и наращиванием клиентской базы.
Объем платежей клиентов по способам поступления в платежную систему Банка России в территориальном разрезе с каждым годом набирает свои обороты. Очевидно, что операции по каналам связи занимают львиную долю, тогда как информация на магнитных носителях очередной год остается на нулевой отметке. Итак, на IV кв. каждого года в Удмуртской Республике распределение платежей выглядит следующим образом (рис. 3).
Удельный вес платежей, совершенных с использованием электронной технологии, в общем количестве и объеме за 2006 г. приведен в табл. 2.
Все расчетно-кассовые центры, расположенные на территории республики, являются участниками внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов.
2006
Год
2006 Год
0
Ед. 4500000 -4000000 3500000 -3000000 2500000 -2000000 1500000 -1000000 -500000 0
2003
2004
2005
2006
Год
□ по каналам связи □ на магнитных носителях □ на бумажных носителях
Рис. 3. Объем платежей клиентов по способам поступления в платежную систему Банка России на IV кв. 2003-2006 гг.
Таблица 2 удельный вес платежей, проведенных с использованием электронной технологии в общем количестве и объеме, %
Показатель Количество объем
Всего 99,6 99,4
— на внутрирегиональном уровне 99,6 99,0
— на межрегиональном уровне 100 100
В отчетном году при совершении платежей через расчетную сеть Банка россии применялись все формы расчетов, предусмотренные положением Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», за исключением расчетов чеками.
Практически все платежи, совершенные через расчетную сеть Банка россии, осуществлялись с применением платежных поручений — их удельный вес в общем объеме и количестве платежей достигает 99,9 и 98,6 % соответственно. Это объясняется возможностью данного расчетного документа обслуживать большую часть финансовых потоков. В 2006 г. существенное увеличение как по темпам роста, так и по удельному весу произошло по инкассовым поручениям, что говорит об активизации деятельности налоговых органов и службы судебных приставов по взысканию сумм задолженностей, сбор которых возложен на них законодательством российской Федерации.
В структуре платежей по видам платежных инструментов значительно преобладающая доля платежных поручений обусловлена совокупностью следующих факторов:
— возможностью обслуживать большую часть финансовых потоков;
— скоростью, поскольку все документы проводятся электронно;
— соответствием современным экономическим реалиям.
расчет платежными поручениями происходит по принципу «Поставка против платежа» или по предоплате, что снижает риски обоих участников сделки, особенно продавца (поставщика). Это выгодно отличает платежные поручения от расчетов платежными требованиями, которые обладают более высокими рисками для продавца (поставщика), получающего денежные средства после передачи (поставки) товара;
— простотой применения, в отличие, например, от платежных требований, оплачиваемых без акцепта плательщиков, использование которых при расчетах должно отражаться в договоре банковского счета.
расчеты платежными требованиями применяются при расчетах за электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и водоотведения, а также при взыскании со счетов физических лиц — клиентов кредитной организации процентов и основной суммы долга по предоставленным кредитам.
В прочих платежных инструментах основная доля приходится на мемориальные ордера по операциям кредитной организации внутри одного подразделения между кредитной организацией и ее клиентами — физическими лицами. Мемориальными ордерами списываются комиссии за обслуживание счетов, проценты и основная сумма долга по предоставленным кредитам, начисляются проценты на привлеченные от физических лиц средства.
Рост потребительского кредитования и количества выпущенных банковских карт в отчетном году повлиял на увеличение операций с физическими лицами и, как следствие, доли прочих платежных инструментов.
кроме того, на увеличение доли прочих платежных инструментов повлияло изменение технологии расчетов с физическими лицами в некоторых кредитных организациях. При массовых однородных операциях (например, списание комиссии за обслуживание со счетов физических лиц) формировался отдельный мемориальный ордер на каждое списание со счета физического лица, тогда как раньше формировался один мемориальный ордер на всю сумму списываемой комиссии с приложением реестра, в котором были указаны все счета, с которых происходило списание.
именно с тем, что основная доля прочих платежных инструментов приходится на мемориальные
ордера, которыми отражают операции с физическими лицами, связано то, что при доле в 15,5 % в общем количестве платежей прочие платежные инструменты составляют только 2,8 % в общем объеме платежей (комиссия за обслуживание счета, ежемесячные платежи по уплате процентов, основной суммы долга и прочим операциям кредитной организации).
Изменение соотношения платежей, совершенных в республике с использованием электронной и бумажной технологии, представлено в табл. 3.
По состоянию на 01.01.2007 произошло уменьшение удельного веса количества и объема платежей, проведенных с использованием электронной технологии. Удельный вес платежей, совершенных с использованием бумажной технологии, по количеству и объему увеличился на 4,4 и 1,9 процентных пункта, соответственно.
В структуре платежей, осуществляемых через расчетную сеть Банка России, основная доля приходится на бесплатные операции 77,4 % (от общего количества платежей за вычетом кассовых операций), доля платежей, проведенных на платной основе, как видно из табл. 4 составляет 22,6 %.
По объему платежей основную долю более 60 % занимают операции, осуществленные на платной основе, остальная часть платежей приходится на бесплатные операции. Большая часть платежей, проведенных на бесплатной основе, принадлежит клиентам, не являющимся кредитными организациями. Это организации бюджетной сферы, органы федерального казначейства. Количество проведенных ими платежей составляет основную долю, но суммы их незначительны. Так, средняя
сумма одного платежа, осуществленного на бесплатной основе, равна 30-40 тыс. руб. По платным операциям средняя сумма платежа составила около 250 тыс. руб., в основном это платежи, принадлежащие кредитным организациям.
Сеть учреждений Банка России и кредитных организаций, функционирующая в республике, обеспечивает рациональную организацию наличного и безналичного денежного оборота, позволяет эффективно обслуживать финансовую систему и реальный сектор экономики.
Безналичные расчеты в республике осуществляются через платежную систему Банка России, через счета межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации, платежные системы кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, а также через системы расчетов.
В отчетном году произошли некоторые изменения соотношений по количеству и по объему безналичных платежей, проведенных через различные системы расчетов (табл. 5).
В структуре безналичных платежей несколько увеличились доли платежей, проведенных через частные платежные системы: через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях, счета межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации и в пределах одного подразделения кредитной организации.
Одной из причин увеличения доли платежей, проведенных кредитными организациями через
Таблица 3
изменения соотношения платежей, совершенных в удмуртской республике с использованием электронной и бумажной технологии
вид платежа 01.01.2006 01.01.2007
По количеству (%)
Платежи, проведенные с использованием электронной технологии 96,1 91,7
Платежи, проведенные с использованием бумажной технологии 3,9 8,3
По объему (%)
Платежи, проведенные с использованием электронной технологии 93,9 92,0
Платежи, проведенные с использованием бумажной технологии 6,1 8,0
Таблица 4
платежи, осуществляемые через расчетную сеть Банка россии
платеж 2005 год 2006 год
количество объем количество объем
единиц уд. вес (%) млн руб. уд. вес (%) единиц уд. вес (%) млн руб. уд. вес (%)
Проведенные на платной основе 1 232 999 20,7 260 017 62,4 1 613 532 22,6 400 352 65,2
Проведенные на бесплатной основе 4 724 790 79,3 156 916 37,6 5523225 77,4 214 022 34,8
Таблица 5
соотношение безналичных платежей, проведенных через различные системы расчетов
Период Платежая система Банка России Расчетные небанковские кредитные организации Корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных орга- счета межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной направленные в пределах одного подразделения кредитной
низациях организации организации
По количеству (%)
2005 г. 63,0 0,0 12,9 6,8 17,3
2006 г. 47,1 0,0 17,3 5,5 30,1
Темпы роста абсолютных 115 0,0 208 124 269
величин
По объему (%)
2005 г. 49,1 0,0 17,0 9,1 24,8
2006 г. 41,4 0,0 20,1 11,4 27,1
Темпы роста абсолютных 143 0,0 199 212 184
величин
частные платежные системы, явилось открытие на территории республики новых филиалов кредитных организаций других регионов и увеличение количества дополнительных офисов.
Платежи через расчетные небанковские кредитные организации осуществлялись в отчетном году по счетам, открытым кредитным организациям в НКО других регионов.
На 01.01.2007 в структуре безналичных платежей при осуществлении межбанковских расчетов на долю платежной системы Банка России приходилось 47,1 % по количеству платежей и 41,4 % по объему проведенных платежей.
В отчетном году продолжалось дальнейшее совершенствование платежной системы Банка России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного, надежного и бесперебойного обслуживания всех участников расчетов.
Снижение удельного веса электронных платежей вызвано увеличением платежей, направленных клиентам в пределах одного подразделения кредитной организации, которые совершались с использованием бумажной технологии. По остальным платежам, входящим в состав платежей, совершенных в регионе, сохраняется тенденция увеличения доли электронных платежей.
Динамика денежных потоков, проходящих через кассы кредитных организаций и расчетно-кассовых центров республики в 2006 г., показала, что общий объем поступлений наличных денег
увеличился против 2005 года на 42,3 %. Причем рост произошел по всем статьям приходной части.
Увеличение розничного товарооборота и рост цен создали объективные предпосылки для увеличения объемов поступлений торговой выручки от продажи потребительских товаров на 33,7 %. За 2006 г. удельный вес поступлений в кассы кредитных организаций и РКЦ наличных денег от продажи потребительских товаров составил 29 % всего кассового прихода.
В связи с ростом реальных располагаемых доходов населения республики на 20,7 % повысился уровень жизни населения. Этот фактор повлиял и на поступления на счета по вкладам физических лиц, доля которых в общем объеме поступлений в кассы банков составила 16,8 %.
Увеличение в 2006 г. на 16,7 % расходов населения на приобретение иностранной валюты связано прежде всего с ростом реальных денежных доходов населения. Рост поступлений наличных денег в кассы банков от покупки у физических лиц иностранной валюты по сравнению с 2005 г. составил 11,4 %.
Развитие частного мелкого бизнеса в республи -ке повлияло на поступления денежной наличности на счета индивидуальных предпринимателей, которые в 2006 г. явились одними из основных источников поступлений в кассы банков республики, и их доля составила 12,3 %.
По сравнению с 2005 г. в 4,4 раза увеличились поступления наличных денег на счета физических лиц и в 2,2 раза — от совершения операций по переводу денежных средств по поручениям физических лиц.
Расходная часть кассовых оборотов увеличилась на 54,6 %, что на 12,3 процентных пункта больше в сравнении с ростом кассового прихода республики. Значительную часть кассового расхода республики составляют выдачи на заработную плату и выплаты социального характера — 11,1 %.
Расширение практики безналичного перечисления заработной платы на счета по вкладам населения и на текущие счета физических лиц повлияло на формирование структуры суммарного расхода наличных денег из касс банков. В результате доля выдач на заработную плату в суммарном объеме расхода снизилась с 15,4 % за 2005 г. до 11,1 % за 2006 г.
Широкое предоставление кредитными организациями республики потребительских кредитов населению увеличило в 1,5 раза выдачи на эти цели наличных денег из кассы банков, их доля в общем расходе кассовых оборотов банков составила 3,3 %.
Укрепление финансовой базы пенсионной системы повысило уровень пенсионного обеспече-
Ед. 600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
-
Г—.
2002
2003
2004
2005
2006
рис. 4. Сведения о количестве банковских карт, эмитированных кредитными организациями (их филиалами), зарегестрированными на территории республики
Ед.
16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0
2002
2003
2004
2005
2006
рис. 5. Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт
ния в республике. Повышение размера пенсионных выплат повлияло на увеличение выдач подкреплений организациям Федерального агентства связи на 7,4 %. Доля выдач на эти цели составила 5 % всего кассового расхода.
В результате проведения кредитными организациями на территории республики комплекса мер по внедрению на предприятиях «зарплатных проектов» в 9,4 раза возросли выдачи со счетов физических лиц с использованием банковских карт. Это в конечном итоге повлияло на уровень обеспечения собственными кассовыми ресурсами банков для удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах, который составил 87,3 % (в 2005 г. — 94,9 %).
За 2006 г. оборот розничной торговли (с учетом всех источников реализации) в сопоставимых ценах увеличился на 15,8 %.
С увеличением реальных располагаемых доходов населения и потребительских цен на товары и услуги сохранилась тенденция роста налич-но-денежного оборота.
За 2006 г. количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями, действующими на территории республики, выросло на 24 %. Количество операций, совершенных на территории Удмуртии, увеличилось на 34 %, объемы возросли на 49 %. Изменение эмиссии пластиковых карт в разрезе последних 5 лет выглядит следующим образом (рис. 4).
Очевидно, что рынок пластиковых карт претерпевает в последнее время свой бум и имеет тенденцию к быстрому увеличению. Растет количество и объем операций, совершенных на территории региона с использованием платежных карт. Это все операции по получению наличных денежных средств и оплаты товаров и услуг (кроме операций по оплате таможенных платежей), эмитентов-резидентов и нерезидентов (рис 5).
Кредитные организации неуклонно наращивали свою деятельность на рынке банковских карт. Связано это с тем, что основой банковской деятельности является расширение ресурсной базы за счет привлечения стабильных и прогнозируемых средств. В настоящее время в региональных условиях одним из основных способов ее решения является привлечение средств населения, в том числе путем выпуска банковских карт, подавляющаяся часть ко-
Год
Год
0
Млн руб. 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0
____
г—;
г—з
Г—3=
^_J
2002
2003
2004
2005
2006 Год
Рис. 6. Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт
Таблица 6
изменение долей операций с использованием платежных карт
Показатель 2005 г. 2006 г.
По количеству операций, %
Снятие наличных 86,1 79,9
Оплата товаров, работ (услуг) 13,9 20,1
По сумме операций, %
Снятие наличных 98,1 96,9
Оплата товаров, работ (услуг) 1,9 3,1
Ед. 1 400т
торых выпускается в рамках зарплатных проектов и используется главным образом для получения наличных.
Кредитные организации активно использовали карты для расширения активных операций: выпускали кредитные карты, а также допускали овердрафт по расчетным картам. Сумма операций, совершенных за счет предоставленного кредита, выросла по сравнению с 2005 г. в 1,7 раза. Кредитные организации взаимодействовали с торговыми точками в том случае, когда кредит на приобретение товаров предоставлялся путем выдачи банковской карты. Расширялось предоставление кредитов по картам на нецелевой основе, т. е. владелец карты свободен в использовании полученного им кредита. Все это ведет к росту количества операций по оплате товаров, работ и услуг.
Изменение долей операций с использованием платежных карт, совершенных на территории региона, по снятию наличных и по оплате товаров,
работ (услуг) в общем количестве и объемах операций представлено в табл. 6.
Такое соотношение связано с различиями в операциях по снятию наличных и безналичными операциями. При получении наличных средств со счета снимают значительные суммы, а иногда и всю сумму, находящуюся на счете, например, при получении заработной платы. Кроме того, карты используются для транспортировки значительных денежных сумм, которые впоследствии снимаются со счета полностью.
При безналичных операциях оплачивается предоставленная услуга (товар) в магазине, на заправках, в буфетах, столовых и т. д. Средняя сумма сделки по таким операциям невелика, а количество транзакций значительно.
Доля операций с использованием банковских карт по оплате товаров (работ) и услуг в общем объеме платных услуг населению, общественного питания и розничной торговли увеличилась с 0,75 до 1,43 %. Рост связан с увеличением количества торговых точек, принимающих карты к оплате, а также с тем, что в эти торговые точки входят крупные супермаркеты с большим товарооборотом. Для обслуживания растущего количества эмитированных карт происходит постоянное развитие инфраструктуры. Так, на протяжении 2002-2007 гг. количество организаций торговли и услуг, с которыми кредитные организации заключили договоры, выглядит следующим образом (рис. 7, 8, 9).
Особое развитие сейчас получили Интернет-магазины, где также можно произвести оплату той или иной услуги через пластиковые карты. (рис. 10).
1 200-
1 000
800
600
400
200
2002
2003
2004
2005
2006
Год
Рис. 7. Количество обслуживающих организаций по банковским картам
Ед. 2 500
2 000
1 500
1 000
500
2002
2003
2004
2005
2006
Год
рис. 8. Изменение количества устройств, установленных в организациях торговли и услуг (ПВН, импринтеров и электронных терминалов)
Ед. 700 п
600 500 400 300 200 100 0
✓
2002 2003 2004 2005
рис. 9. Изменение количества банкоматов
2006
Ед. 30
25
20
15
10
2002
2003
2004
2005
2006
рис. 10. Изменение количества Интернет-магазинов
Однако с развитием инфраструктуры остается невысокая доля операций по оплате товаров, работ (услуг) в общем объеме платежей. Это свидетельствует о том, что банковские карты не приносят
ощутимых материальных выгод в виде прямых поступлений или сокращений издержек как владельцу, так и торговым точкам. Поэтому несмотря на то, что кредитные организации обладают техническими и материальными возможностями, круг предприятий, принимающих к оплате банковские карты, ограничен. Отдельные крупные магазины работают только с международными платежными системами и не принимают к оплате карты локальных платежных систем, что также снижает долю безналичных операций с платежными картами, поскольку локальными платежными системами выпущено 30 % от общего числа карт в Удмуртской Республике.
Характерной тенденцией последних лет в области налично-денежного обращения является сохранение стабильности в обеспечении экономики денежными средствами. В то же время в связи с увеличением выдач наличных денежных средств со счетов физических лиц и индивидуальных предпринимателей несколько увеличилась доля эмиссии в кассовом расходе, снизился показатель удовлетворения потребности в наличных деньгах за счет собственных поступлений. В целом платежная система республики обеспечивала потребности в осуществлении платежей участников расчетов на финансовом рынке и обслуживании реального сектора экономики.
Анализ данных платежной системы региона показывает стабильный рост как качественных, так и количественных показателей. На основе этого департаментом платежных систем и расчетов проводится работа по возможности внедрения RTGS. Реализация данного решения носит стратегический характер, является неотъемлемой частью мероприятий, проводимых Банком России в части дальнейшего совершенствования платежной системы России, и рассматривается Банком России в качестве первого этапа по реализации системы валовых расчетов в режиме реального времени, создание которой заявлено в принятой
Год
Год
0
5
0
Правительством РФ и Банком России «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» и отражает международную тенденцию развития платежных систем.
В соответствии с международной практикой действующие системы RTGS, ориентированные главным образом на проведение платежей на финансовых рынках, а также платежей, для которых являются критичными как фактор времени, так и высокая безопасность и надежность, функциони-
руют исключительно как централизованные системы. В настоящее время в Банке России в основном завершено создание развитой централизованной инфраструктуры связи, охватывающей практически все субъекты РФ, что является определяющим при внедрении системы RTGS с учетом принципов, закладываемых при создании данных систем. Таким образом, это будет значительным шагом на пути создания единой централизованной системы расчетов и платежей.
