Научная статья на тему 'Анализ последствий реализации кредитного риск-менеджмента в коммерческих банках РФ в 2010 году'

Анализ последствий реализации кредитного риск-менеджмента в коммерческих банках РФ в 2010 году Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
267
104
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
кредитные операции / Риск-менеджмент / Риск / кредитный риск / финансовый результат (прибыль или убыток) / просроченная задолженность / financial result (profit or loss) / credit operations / Risk management / risk / credit risk / past-due debts

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Ахмедова Наталья Халитовна

Рассмотрена практическая значимость кредитного риска после финансового кризиса осени 2008 г. Проведен анализ просроченной задолженности и резерва на возможные потери по ссудам в целом по Российской Федерации при кредитовании нефинансовых организаций и физических лиц. Проанализирована доля банков, в отношении которых осуществлялись меры по предупреждению банкротства.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

The article deals with the practical importance of credit risk after the financial crisis of autumn 2008 and analyzes past-due debts and loan loss provision at crediting of nonfinancial organizations and physical entities in the Russian Federation. The paper also analyzes the number of the banks where the measures on bankruptcy prevention were applied.

Текст научной работы на тему «Анализ последствий реализации кредитного риск-менеджмента в коммерческих банках РФ в 2010 году»

Н.Х. АХМЕДОВА

аспирант Байкальского государственного университета

экономики и права, г. Иркутск e-mail: Natusik235@mail.ru

АНАЛИЗ ПОСЛЕДСТВИЙ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РФ В 2010 году

Рассмотрена практическая значимость кредитного риска после финансового кризиса осени 2008 г. Проведен анализ просроченной задолженности и резерва на возможные потери по ссудам в целом по Российской Федерации при кредитовании нефинансовых организаций и физических лиц. Проанализирована доля банков, в отношении которых осуществлялись меры по предупреждению банкротства.

Ключевые слова: кредитные операции, риск-менеджмент, риск, кредитный риск, финансовый результат (прибыль или убыток), просроченная задолженность.

УДК 336.77(47) ББК 65.262.2

N.KH. AKHMEDOVA

post-graduate student, Baikal State University of Economics and Law, Irkutsk

e-mail: Natusik235@mail.ru

ANALYSIS OF CONSEQUENCES OF CREDIT RISK-MANAGEMENT IN RF COMMERCIAL BANKS IN 2010

The article deals with the practical importance of credit risk after the financial crisis of autumn 2008 and analyzes past-due debts and loan loss provision at crediting of non-financial organizations and physical entities in the Russian Federation. The paper also analyzes the number of the banks where the measures on bankruptcy prevention were applied.

Keywords: credit operations, risk management, risk, credit risk, financial result (profit or loss), past-due debts.

Практическую значимость кредитного риска характеризует просроченная задолженность по кредитам, представленная в табл. 1. Так, например, в условиях финансового кризиса осени 2008 г. реализовалась часть рисков, накопленных в период интенсивного экономического роста и кредитной экспансии. В условиях стагнации кредитования (совокупный объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств сократился за год на 0,2%) просроченная задолженность возросла в 2,5 раза и на 1 января 2011 г. составила 1 035,9 млрд р. Доля просроченной задолженности в общей сумме выданных кредитов за 2010 г. снизилась с 5,1 до 4,7%. Вместе с тем наблюдалось последовательное замедление темпов прироста просроченной задолженности: в четвертом квартале 2010 г. темп ее прироста соста-

вил 5,5% против 15,8% в третьем квартале, 29,2% — во втором квартале и 52,3% — в первом квартале. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле за год увеличилась у всех групп банков. Наибольший удельный вес просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов имели банки, контролируемые иностранным капиталом (6,3%), и крупные частные банки (6,0%). Темпы прироста просроченной задолженности в 2010 г. были самыми высокими у банков, контролируемых иностранным капиталом (179,8%) и государством (173,1%).

Среди кредитных организаций, имеющих просроченные кредиты, за 2010 г. сократилось количество кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности не превышал 4% кредитного портфеля (с 672 до 502). Удельный вес таких

© Н.Х. Ахмедова, 2011

кредитных организаций в активах банковского сектора составил 30,7% на 1 января 2011 г. (по сравнению с 84,6% на ту же дату 2009 г.). В то же время возросло — с 201 до 380 — число кредитных организаций с уровнем просроченной задолженности свыше 4% (их доля в активах увеличилась с 12,3 до 67,6% соответственно). У 161 кредитной организации (доля в активах банковского сектора — 14,1%) уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле на 1 января 2011 г. превышал 8% (для сравнения: на 1 января 2010 г.таких банков было 63, а их доля в активах составляла 2,2%).

Уровень кредитного риска российских банков по-прежнему определяется в первую очередь качеством кредитов нефинансовым организациям, на долю которых на 1 января 2011 г. приходилось 65,63% общего объема выданных кредитов (данные представлены в табл. 2). За 2010 г. просроченная задолженность по кредитам данной категории заемщиков снизилась в 0,9 раза, в то время как объем предоставленных им кредитов вырос в 1,2 раза. В результате доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям на 1 января 2011 г. выросла до 15,5% против 6,08% на начало 2010 г.

Таблица 1

Показатели кредитного риска в Российской Федерации за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*

Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.

Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста

Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 +5,02 33 804,6 +14,86

Кредиты, млрд р. 19 941,0 19 878,4 -0,31 22 140,2 +11,40

Доля кредитов в активах банка, % 71,16 67,54 - 65,49 —

Просроченная задолженность по кредитам, всего, млрд р. 422,0 1 014,7 +140,45 1 035,9 +2,09

Доля просроченной задолженности в кредитах, % 2,12 5,10 — 4,68 —

* Рассчитано по данным: [1].

Таблица 2

Показатели кредитного риска при кредитовании нефинансовых организаций в Российской Федерации за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*

Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.

Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста

Кредиты нефинансовым организациям, млрд р. 12 509,8 12 542,2 +0,26 14 529,9 + 15,85

Из них: Кредиты в рублях 8 899,4 9 120,7 +2,49 10 773,9 + 18,12

В том числе просроченная задолженность 242,2 618,2 + 155,24

Кредиты в иностранной валюте 3 610,4 3 421,1 —5,24 3 756,0 +9,79

В том числе просроченная задолженность 51,2 144,3 +181,84

Просроченная задолженность по нефинансовым организациям, всего, млрд р. 293,4 762,5 + 159,88 749,0 — 1,77

Доля просроченной задолженности в кредитах нефинансовым организациям, % 2,35 6,08 — 15,50 —

Общая просроченная задолженность, млрд р. 422,0 1 014,7 + 140,45 1 035,9 +2,10

Доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям в общей просроченной задолженности, % 69,53 75,15 72,30

Общий объем банковского кредита, млрд р. 19 941,0 19 878,4 —0,31 22 140,2 +11,40

Доля кредитов нефинансовым организациям в общем объеме банковского кредита, % 62,73 63,09 — 65,63 —

Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 5,02 33 804,6 + 14,86

Доля кредитов нефинансовым организациям в активах банка, % 44,64 42,62 — 42,98 —

* Рассчитано по данным: [1].

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2010 г. увеличилась в 1,5 раза при сокращении объема предоставленных кредитов на 11% в 2009 г. Данное снижение было вызвано кризисом осени 2008 г., который в полной мере проявил себя в 2009 г. (табл. 3). В результате доля просроченной задолженности по данному виду кредитов выросла с 3,70 до 6,87%. Доля просроченной задолженности по рублевым кредитам физическим лицам возросла с 3,27% на 1 января 2009 г. до 5,86% на 1 января 2010 г., по кредитам в иностранной валюте — с 0,4 до 1,3% соответственно.

По состоянию на 1 января 2011 г. в портфели однородных ссуд было сгруппировано 87,6% предоставленных физическим лицам ссуд (займов) и прочих требований к физическим лицам (на ту же дату 2010 г. — 88,3%). При этом за 2010 г. увеличилась доля портфелей ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме задолженности по ссудам физическим лицам, сгруппированной в портфели однородных ссуд (с 4,4 до 9,0%), в том числе по автокредитам — с 4,7 до 9,5%,

по ипотечным жилищным кредитам — с 1,4 до 4,6%, по иным потребительским ссудам — с 6,4 до 12,3%.

Согласно отчетности кредитных организаций, доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора по состоянию на 1 января 2011 г. составляла 35,1%, доля проблемных ссуд — 3,1%, безнадежных — 6,5% (на 1 января 2010 г. — 41,2, 1,7 и 2,1% соответственно). По 18 кредитным организациям, в отношении которых на 1 января 2011 г. осуществлялись меры по предупреждению банкротства, соответствующие показатели отличаются от средних по банковскому сектору: на 1 января 2011 г. доля проблемных ссуд у этих банков составляла 6,1%, безнадежных — 21,4%, доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям — 34,2%, физическим лицам — 14,3%.

Существенное влияние на динамику показателей, характеризующих кредитный риск, в целом по банковскому сектору оказали банки, в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства.

Таблица 3

Показатели кредитного риска при кредитовании физических лиц в Российской Федерации

за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*

Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.

Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста

Кредиты физическим лицам, млрд р. 4 017,2 3 574,0 —11,00 4 111,8 +15,05

Из них: Кредиты в рублях 3 537,2 3 170,0 — 10,38 3 725,2 +17,51

В том числе просроченная задолженность 131,5 209,4 +59,24

Кредиты в иностранной валюте 480,0 404,0 —15,83 359,6 —10,99

В том числе просроченная задолженность 17,1 33,7 +97,08

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам, всего, млрд р. 148,6 243,1 +63,60 282,3 +16,13

Доля просроченной задолженности в кредитах физическим лицам, % 3,70 6,80 — 6,87 —

Общая просроченная задолженность, млрд р. 422,0 1 014,7 + 140,45 1 035,9 +2,10

Доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам в общей просроченной задолженности, % 35,20 23,96 27,25

Общий объем банковского кредита, млрд р. 19 941,0 19 878,4 —0,31 22 140,2 +11,40

Доля кредитов физическим лицам в общем объеме банковского кредита, % 20,15 17,98 — 18,57 —

Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 5,02 33 804,6 +14,86

Доля кредитов физическим лицам в активах банка, % 14,34 12,14 — 12,16 —

* Рассчитано по данным: [1].

Доля банков, по отношению к которым на 1 января 2011 г. осуществлялись меры по предупреждению банкротства, в приросте отдельных показателей банковского сектора за 2010 г. составляла:

— просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям — 15,1%;

— просроченной задолженности по кредитам физическим лицам — 4,9%;

— проблемных и безнадежных ссуд — 9,4%;

— сформированного РВПС — 10,2%.

Наибольшая доля стандартных ссуд на

1 января 2011 г. — 40,4% — отмечалась у банков, контролируемых иностранным капиталом, одновременно эта группа банков имела наиболее высокий удельный вес проблемных и безнадежных ссуд в их кредитном портфеле (10,7% по сравнению с 3,9% на 1 января 2010 г.). За год заметно ухудшилось качество кредитных портфелей у банков, контролируемых государством, и у крупных

частных банков. Удельный вес проблемных и безнадежных ссуд у названных групп вырос соответственно с 3,1 до 9,4% и с 4,5 до 9,2% общего объема выданных ссуд.

В 2010 г. реализация кредитного риска обусловила наращивание резервов на возможные потери по ссудам. В целом сформированный по состоянию на 1 января 2011 г. РВПС составил 9,1% фактической ссудной задолженности, в том числе РВПС по проблемным ссудам — 43,0% общей величины проблемных ссуд, резерв по безнадежным ссудам — 84,3% безнадежных ссуд (на 1 января 2010 г. эти показатели составляли 4,5, 41,2 и 85,2% соответственно).

Таким образом, в настоящее время банкам не следует наращивать активы, а именно не стоит соревноваться в наращивании любыми средствами кредитного портфеля. Большое внимание лучше уделить созданию качественного кредитного риск-менеджмента.

Список использованной литературы 1. Центральный банк Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru.

Bibliography (transliterated)

1. Tsentral'nyi bank Rossiiskoi Federatsii. URL: http://www.cbr.ru.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.