CC BY
36
Страховые услуги
анализ особенностей реализации принципа наивысшего доверия при возмещении страхового ущерба
H.H. никулина, кандидат экономических наук, доцент кафедры «страхование» Нижегородского государственного университета им. Н. И. лобачевского, академик финансовой академии «Элита»
с.В. березина,
кандидат экономических наук, старший преподаватель кафедры «Банки и банковское дело» Нижегородского государственного
университета им. Н. И. лобачевского
При реализации страховых правоотношений выделяются следующие принципы: наивысшего доверия сторон, выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка, наличия причинно-следственной связи убытка и страхового события, его вызвавшего, контрибуции и суброгации. Остановимся на особенностях действия первых двух принципов.
В проекте «Стратегии развития страхования в Российской Федерации на 2008 — 2012 гг.» отмечено, что потребности страхователя должны быть на первом плане. В процессе переговоров должен соблюдаться один из важнейших принципов страхования — наивысшего доверия сторон, раскрывая существенные обстоятельства, имеющие отношение к содержанию договора страхования. Особое внимание обращается на механизм страхового возмещения при наступлении страхового случая. Страховое покрытие может быть полным и с ограничениями. При полном покрытии страховое возмещение равно размеру ущерба. Однако чаще страховое покрытие содержит некоторые ограничения, уменьшающие величину страховых выплат по сравнению с размером реального ущерба. Для клиента первостепенное значение имеет величина покрытия ущерба, поэтому страховщик обязан разъяснить степень гарантиро-ванности при таких вариантах: • полное страховое покрытие (действительной стоимости);
• по «первому риску»;
• франшиза (условная или безусловная);
• пропорциональное или неполное страхование;
• использование одного из методов установления страховой суммы (неагрегатный или агрегатный);
• страховое возмещение «с износом» или «без износа» (восстановительная стоимость);
• предельная ответственность.
Некоторые из вышеперечисленных вариантов в страховом покрытии отображены на рис. 1 — 5, где на горизонтальной оси — размер страхового ущерба по результатам послестраховой экспертизы, а на вертикальной оси — размер фактических страховых выплат с учетом принятого варианта страхового ограничения.
При варианте страхового покрытия по действительной стоимости (рис. 1) наклонная прямая линия — это линия полного страхового покрытия, она совпадает с размером фактической страховой выплаты.
Например, стоимость объекта страхования 5 млн д. е. В результате пожара имущество погибло, т. е. убыток страхователя — 5 млн д. е., величина страхового возмещения также составляет 5 млн д. е.
При варианте «по первому риску» (рис. 2) страховое покрытие определено в договоре страхования и введен лимит страховой ответственности, т. е.
финансы и кредит
51
Величина страховых выплат
Величина страхового ущерба
Рис. 1. Страховое покрытие по действительной стоимости: 1 — линия полного покрытия совпадает с размером фактической страховой выплаты.
Величина страховых выплат
Величина страхового ущерба
Рис. 2.Страховое покрытие по «первому риску»: 1 — фактическая выплата равна величине страхового ущерба; 2 — размерстрахового ущерба превышает величину фактической выплаты, ограниченной лимитом ответственности;— фактическая выплата оцзаничена лимитом ответственности, она меньше величины страховог оущерба; 4— первый риск; 5—второй рис к; 6 — лимит ответственности.
Величина страховых выплат
Величина страхового ущерба
Рис. 3. Страховое покрытиепоусловнойфраншизе: 1 — линияполногопокрытия; 2 — величинафактическойстраховой выплаты равнаразмеру страхового ущерба,еслиразмерущерба больше условнойфраншизы; 3 —фактическаястраховаявыплата равна нулю, если размер ущерба меньше условной франшизы; 4 — условная франшиза.
исключения из покрытия рисков катастрофического характера, рисков превышающих размер «первого риска». На рис. 2 линия лимита страховой ответственности ниже линии полного покрытия. Например, если ущерб не выше лимита ответственности, то он возмещается полностью, если ущерб выше лимита — выплата производится в размере ответственности.
Например, автомобиль застрахован «по первому риску» на 5 млн д. е. Ущерб нанесен автомобилю в результате аварии и составляет 3 млн д. е. Страховое возмещение выплачивается в размере 3 млн д. е.
Имущество застраховано «по первому риску» на 40 млн д. е. Ущерб, нанесенный имуществу пожаром, составляет 56 млн д. е. Страховое возмещение выплачивается в размере 40 млн д. е.
При варианте ограничения с введением франшизы (условной или безусловной) в договоре страхования определена степень участия страхователя в возмещении страхового ущерба.
Условная франшиза или интегральная (невычитаемая) — когда страховые выплаты производятся, если размер фактического ущерба превышают величину франшизы (рис. 3).
Услов ная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи, свободно от х процентов (где х—величина процента от страховой суммы — 1 %, 2 % и др.страховой суммы). Один из основных недостатков условной франшизы является то, что при незначительном превышении размера франшизы страхователь получает полной размер страховой выплаты, если ниже — то выплаты не производятся.
Например, по договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1 %». Страховая сумма 100 млн д. е. Фактический ущерб составил 0, 8 млн д. е., т. е. меньше суммы франшизы, которая равна 1 млн д. е. [(1x100/100], потому ущерб не возмещается.
По договору страхования предус-мофена условная франшиза, «свободно 1 млнд. е.». Фактический ущерб составил 1,7 млн д. е., т. е. больше суммы франшизы. Страховое возмещение выплачивается в сумме 1, 7 млн д. е.
Величина страховых выплат
Величина страхового ущерба
Й1С.4. Страховое покрытие по безусловной франшизе: 1 — линия полного покоыоия; И — велооинафакгическойвыплаты равна размерустр аховогоущербаза вычетом безусловной франшиз ы, если размер ущерба больше безусловнойфраншизы; 3 — величина фактической выплаты равна нулю, если размер страхового ущерба меньше безусловной франшизы; 4 — безусловная франшиза.
Величина страховых выплат
Величина страхового ущерба
рис. 5. Страховоепокрытиепопропорциональнойответственности: 1 — линияполногостраховогопокрытия; 2 — величина фактической страховой выплатыравнаразмеру страховогоущерба,уменьшенному предусмотренной в договоре страхования пропорции.
Безусловная франшиза или эксцедентная (вычитаемая) — ее величина вычитается всегда из величины фактического страхового ущерба, т. е. страхователь участвует при покрытиив размере франшизы (рис. 4).
Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования записью «свободно отпервыххпро-
центов» (где х — означает проценты — 1 %, 2%и др., которые всегда вычитаются из суммы страхового возмещения независимо ет величины ущерба). Например, по договору страхования страховое воз-мещени е равно величине ущерба за минусом в еличины безусловной франшизы. По договору страхования предусмотрена безусло вная франшиза в размере «1 % от ветнчины ущерба». Фактический ущерб состави л 5 000 тыс. д. е. Величина франшизы ¡равна: (1 х 5 000 / 100 = 50 тыс. д. е.). Страховое возмещение выплачивается в размере 5 000 - 50 = 4 950 тыс. д. е.
При варианте «пропорциональной ответственности» ограничение страхового покрытия предполагает пропорциональное разделение ответственности между страхователем и страховщиком (рис. 5).
Величина страхового возмещения по этому варианту определяется по формуле: В = 8 хУ / и, где В—величина страхового возмещения; S — страховая сумма по договору; У — фактическая сумма ущерба; и—стоимос-шаяоценка объекта страхования. Например, стоимость объекта страхования — 10 млн д. е., страховая сумма — 5 млн д. е., убыток страхователя в результате повреждения объекта составил—4 млн д. е. В этом случае величина страхового возмещения составит (5 х 4) /10, т. е. 2 млн д. е. Чем большее возмещение ущерба остается на риске страхователя, тем меньшв степень страхового возмещения. Итак, введение любого варианта ограничений на страховое покрытие делает процесс урегулирования убытков достаточно сложным. При принятии решения о величине страховой выплаты и величине страхового ущерба необходимо использовать информацию о возможном ограничении в страховом покрытии. В таблице дан комментарий
Огепеньвлияния варианта реализациипринципа наивысшего доверия при возмещении ущерба на гарантии и величину возмещения ущерба
вариант реализации принципа наивысшего доверия при возмещении ущерба степень влияния варианта на гарантии и величину возмещения ущерба
1. Полного страхового покрытия (действительной стоимости) • фактическая страховая выплата равна размеру ущерба
2. «По первому риску» • выделение всех убытков от страхового случая на потери, не превышающие страховые суммы и потери сверх страховой суммы (первые риски) компенсируются полностью • ущерб, размер которого превышает страховую сумму (второй риск), возмещается в размере страховой суммы • выделение потерь сверх страховой суммы и оплата возмещения в размере страховой суммы
финансы и кредит
53
Окончание табл.
• страхование распространяется не на все имущество, а только на его наиболее привлекательную часть с точки зрения страхового риска, т. е. на первый риск • различают два варианта: при первом относительном риске и при первом абсолютном риске
3. Франшиза (условная или безусловная) • устанавливается в конкретной денежной форме или в проценте суммы страхового возмещения • используется в массовых рисковых видах страхования • вводится, чтобы освободить страховщика от незначительных ущербов в размере франшизы • выгодна для страхователя дает экономию денег и времени • для крупных предприятий выгоднее безусловная франшиза • для малого и среднего бизнеса выгоднее условная франшиза
4. Пропорциональное страхование (неполное страхование) • доля ущерба, остающаяся на риске страхователя, называется собственным удержанием • недострахование (или пропорциональное страхование), предполагает более низкую страховую премию, частичное покрытие убытков в пределах распределения ответственности «страховщик — страхователь»
5. Использование одного из методов установления страховой суммы (неагрегатный, агрегатный) • метод «неагрегатной страховой суммы» предполагает, что после выплаты страхового возмещения страховая сумма не изменяется; • метод «агрегатной страховой суммы» предполагает, что после выплаты страхового возмещения страховая сумма уменьшается на размер страховой выплаты, произведенной по тому или иному риску
6. Страховое возмещение с «износом» или «без износа» (восстановительная стоимость) • по действующим нормам страховая стоимость представляет собой восстановительную стоимость имущества за минусом износа при более низкой цене • «новое за старое», т. е. без вычета износа при более высокой страховой премии • система восстановительной стоимости, соответствует полной страховой защите
7. Предельная ответственность • используются экспертные заключения, статистические данные ряда лет, по которым прогнозируется доход от будущей предпринимательской деятельности • если доход не меньше спрогнозируемого, то считается что страхового события не было, страховое возмещение не выплачивается • если доход меньше спрогнозированного, то вычисляется ущерб от предпринимательской деятельности и выплачивается страховое возмещение • используется при страховании крупных рисков, страховании доходов
по вариантам особенностей реализации принципа наивысшего доверия при возмещении страхового ущерба.
В условиях высокой конкуренции на российском страховом рынке страховщики стремясь завоевать лидерские позиции, используют перечисленные варианты в процессе ведения переговоров с клиентом при заключении договора страхования. Для повышения уровня страховой культуры, на что обращено внимание в проекте «Стратегии...» страховщики должны всегда объяснять преимущества и недостатки различных вариантов страхового возмещения и предоставлять клиентам право выбора.
Литература
1. Проект «Стратегия развития страхования в Российской Федерации на 2008 — 2012 гг.», обсужден на заседании Правительства РФ от 17 мая 2007 г.
2. Страхование / Под ред. В. В. Шахова, — М.: АНКИЛ, 2002.
3. Самаров Е. К. Страховая математика. Практический курс. /Е. К. Самаров//, — М.: Альфа-М, Инфра-М, 2007.
4. Трофимова М. Шесть шагов к рынку покупателя. /М. Трофимова //, Атлас страхования, 2007, № 6.
5. Чернова, Г. В. Страхование. /Г.В. Чернова//, М.: Проспект, 2007.
